证券代码：300848 证券简称：美瑞新材 公告编号：2025-032 美瑞新材料股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号)的规定。 美瑞新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 19 日召开了第四届董 事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过《关于续聘会计师事务所的议 案》，公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信"或"和信会计 师事务所"）作为公司 2025 年度审计机构，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审 议。现将相关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 1、机构信息 （1）基本信息 2024 年度上市公司审计客户共 51 家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息 传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输 美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开 ...

资产负债 - 2024年末资产总计38.50亿元，较2023年末增加14.75%[4] - 2024年末负债合计23.10亿元，较2023年末增加24.61%[7] 营收利润 - 2024年度营业收入16.58亿元，较2023年度增加12.42%[10] - 2024年度净利润7053.39万元，较2023年度减少19.94%[11] 资金借款 - 2024年末货币资金6.06亿元，较2023年末减少34.21%[4] - 2024年末短期借款2.39亿元，较2023年末增加254.45%[7] - 2024年末长期借款9.36亿元，较2023年末增加53.81%[7] 现金流量 - 2024年度经营活动现金流量净额为 -1.32亿元，较2023年度减少157.29%[12] - 2024年度筹资活动现金流量净额为4.87亿元，较2023年度减少37.46%[12] 固定资产 - 2024年末固定资产6.47亿元，较2023年末增加238.56%[4]

业绩相关 - 文档为美瑞新材料2024年度非经营性资金占用及往来情况汇总表，单位万元[1] - 表格含非经营性资金占用和关联资金往来期初、发生、偿还及期末余额统计[2]

美瑞新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 美瑞新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评 价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， ...

会计政策变更 - 公司依据财政部规定于2025年4月22日进行会计政策变更[2][6] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3] - 主要变更投资性房地产后续计量和保证类质量保证会计处理[4] - 变更不产生重大影响，不追溯调整，不损害公司及股东利益[4]

制度调整 - 公司不再设置监事会，职权由董事会审计委员会行使[2] - 新增三项制度，修订十三项制度[2] 审议情况 - 制度修订和新增事项已通过董事会审议，待股东大会审议[2] 信息查询 - 制度全文详见巨潮资讯网[3] - 备查文件为董事会会议决议[4]

担保额度 - 拟为美瑞科技新增不超5.2亿元担保额度，占最近一期净资产39.38%[4][5] - 已审批通过8亿和4.7亿担保额度[2][3] - 如通过，经审批担保额度将达13.20亿元，占比99.97%[14] 担保情况 - 对美瑞科技担保余额11.58亿元，占比87.70%[5][14] - 对外担保均为对控股子公司，无合并报表外担保[14] 美瑞科技情况 - 公司持股55%，资产负债率74.74%[5] - 2024年营收7014.07万元，净利润 -1440.54万元[8] 其他 - 青岛瑞华、鹤壁煤化工未提供同比例担保和反担保[11] - 担保事项需经股东大会审议通过[13]

美瑞新材料股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 1 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 19 日 | | 审计机构名称 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 和信审字（2025）第 000425 号 | | 注册会计师姓名 | 姜峰、于晓言 | 审计报告正文 美瑞新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了美瑞新材料股份有限公司（以下简称美瑞新材公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 美瑞新材公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务 ...

股本与注册资本 - 公司2024年度以简易程序向特定对象发行13,698,824股人民币普通股[1] - 公司总股本由414,188,803股增加至427,887,627股[1] - 公司注册资本由人民币414,188,803元变更为人民币427,887,627元[2] 公司治理结构 - 公司将不再设置监事会，监事会职权由董事会审计委员会行使[2] - 董事会由7名董事组成，设董事长1人[19] - 公司监事会由3名监事组成，包括股东代表和1名公司职工代表[27] 经营范围 - 公司经营范围新增货物进出口和新材料技术推广服务[3] 股份相关规定 - 公司发行的股票表述变更为面额股[3] - 公司设立时发行股份总数为4,000股，面额股每股金额为1元[4] - 公司为他人取得本公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%[4] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，有权要求查阅公司的会计账簿、会计凭证[5] - 股东查阅会计账簿和凭证需书面请求，公司15日内书面答复[6] - 持有公司5%以上有表决权股份股东质押股份，当日书面报告公司[7] 会议相关规定 - 股东大会决定公司经营方针和投资计划等多项职权[8] - 董事人数不足《公司法》规定人数或章程所定人数的2/3时，公司需在2个月内召开临时股东大会[9] - 董事会每年至少召开两次会议，分别在公司会计年度结束之日起4个月内和上半年结束之日起2个月内召开[20] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[28] - 公司需在股东会审议通过利润分配方案或董事会制定中期分红方案后的2个月内完成利润分配[29] 公司合并、分立等事项 - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[30] - 公司合并、分立、减资，均需自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内公告[30] 其他 - 《关于变更注册资本并修订<公司章程>的议案》需提交公司股东大会审议[33] - 修订后的《公司章程》全文于同日在巨潮资讯网披露[34] - 公告发布时间为2025年4月22日[37]

产能建设 - 完成10万吨TPU以及8000吨发泡型TPU产能建设[2] - 河南项目HDI产品设计产能为10万吨，CHDI和PPDI设计产能合计为2万吨[3] 业绩数据 - 2024年销量同比增长24.72%，营业收入16.58亿元，同比增长12.42%[4] - 2024年度归属于上市公司股东净利润77,588,496.69元，母公司净利润93,060,554.59元[7] - 截至2024年12月31日，可供股东分配的净利润为508,183,336.24元[7] 利润分配 - 2024年以318,606,772股为基数，每10股派现1元，共派31,860,677.2元，每10股转增3股，转增后股本为414,188,803股[6] - 最近三年累计现金分红7,852.97万元，占最近三年年均归母净利润的74.02%[7] - 2024年度利润分配预案拟以427,887,627股为基数，每10股派现0.7元，共派29,952,133.89元，占净利润38.60%[8] 投资者接待 - 2024年线上和线下接待投资者调研29场[9] 制度建设 - 2024年完成对《信息披露管理制度》等部分现有制度修订[12] - 拟对《公司章程》及《股东会议事规则》等部分现有制度进行修订[12] - 新增《董事会审计委员会工作规程》等制度[12] - 部分制度修订尚需2024年年度股东大会审议通过[12] 公司治理 - 已建立由股东大会、董事会、监事会组成的治理结构[10] - 股东大会严格按规定召集、召开，为股东提供网络投票方式[11] - 聘请律师见证股东大会召开并出具法律意见[11] - 股东大会、董事会、监事会与管理层构建分工明确的运行机制[11] - 监事会能独立有效行使对董事、高管及公司财务的监督权和检查权[11] - 独立董事认真履行职责维护公司整体利益和中小股东合法权益[11] - 董事会按规定行使职权做出科学决策[11]