根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司 规范运作》和《安徽华业香料股份有限公司章程》等规定和要求，2023 年， 安 徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会认真履行忠实 和勤勉义务，恪尽职守，审慎履行对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 安徽华业香料股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情 况的报告 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）于2012 年2月成立，注册地址为北京市海淀区西四环中路16 号院 7 号楼 1101。截至2023年 末，拥有合伙人270 人，首席合伙人为梁春先生，拥有执业注册会计师 1471人，其 中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1141人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023年4月4日和 5月9日召开第四届董事会第十八次会议和2022年年度股 东大会，审议通过了《关于拟 ...

财务业绩 - 2023年公司实现营业收入26,941.84万元，较上年同期增长5.72%[2] - 2023年归属于普通股股东的净利润为 - 394.58万元，较上年同期下降118.99%[2] - 2023年营业收入269,418,412.06元，同比增长5.72%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -3,945,839.45元，同比下降118.99%[8] - 2023年经营活动产生的现金流量净额39,419,395.19元，同比增长83.60%[8] - 2023年末资产总额602,320,218.77元，同比下降2.25%[8] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产538,554,722.60元，同比下降0.28%[8] - 2023年公司实现营业收入26941.84万元，同比增长5.72%[35] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 394.58万元[35] - 2023年公司营业收入2.69亿元，同比增长5.72%，其中香精香料业务占比100% [37] - 丙位内酯收入2.15亿元，占比79.88%，同比增长3.09%；丁位内酯收入2658.53万元，占比9.87%，同比下降3.04%；其他香料收入2288.49万元，占比8.49%，同比增长78.15% [37] - 内销收入9592.63万元，占比35.60%，同比下降5.36%；外销收入1.73亿元，占比64.40%，同比增长13.04% [37] - 2023年公司销售量490.46万千克，同比增长16.08%；生产量467.48万千克，同比增长6.86%；库存量95.61万千克，同比下降4.74% [40] - 香料业务直接材料成本1.55亿元，占比69.55%，同比下降1.75%；直接人工成本1054.53万元，占比4.72%，同比增长0.69% [40] - 2023年销售费用3773077.72元，同比增14.75%；管理费用34496678.15元，同比增13.23%；财务费用 -1861429.78元，同比 -68.43%；研发费用14851731.62元，同比 -3.65%[41] - 2023年经营活动现金流入小计295165425.06元，同比 -1.92%；流出小计255746029.87元，同比 -8.49%；现金流量净额39419395.19元，同比增83.60%[43] - 2023年投资活动现金流入小计90912539.52元，同比 -57.74%；流出小计177447251.62元，同比 -5.35%；现金流量净额 -86534712.10元，同比 -412.89%[43] - 2023年筹资活动现金流入小计10000000.00元，同比增0.70%；流出小计20896764.95元，同比增433.80%；现金流量净额 -10896764.95元，同比 -281.15%[43] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -57688190.35元，同比 -200.61%[43] - 2023年公司经营活动现金净流量39419395.19元，净利润 -3945795.73元，差额43365190.92元，因销售收款增加和购货付款减少[44] - 2023年末货币资金59,553,889.73元，占总资产比例9.89%，较年初比重减少9.14%[46] - 2023年末应收账款76,059,776.59元，占总资产比例12.63%，较年初比重增加0.43%[46] - 2023年末存货96,981,635.02元，占总资产比例16.10%，较年初比重减少1.85%[46] - 2023年末固定资产253,028,056.51元，占总资产比例42.01%，较年初比重增加19.31%[46] - 2023年末在建工程10,132,946.29元，占总资产比例1.68%，较年初比重减少16.50%[46] - 报告期投资额4,500,000.00元，上年同期投资额34,470,000.00元，变动幅度为 -86.95%[48] - 2021 - 2023年公司营业收入分别为24641.35万元、25483.67万元和26941.84万元，扣非后归母净利润分别为1074.18万元、1412.79万元和 - 724.79万元[71] - 报告期内公司境外销售占比为64.40%，直接出口销售收入为17349.21万元，占当期营业收入的64.40%[71][72] - 报告期内公司因汇率波动产生汇兑收益119.12万元[72] 利润分配 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 分配预案的股本基数为74,555,000股[139] - 现金分红总额（含其他方式）为0元，占利润分配总额的比例为0.00%[140] - 公司可分配利润为194,163,434.54元[140] - 因2023年度亏损，董事会拟定2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本[140] 公司风险 - 公司面临主要原材料价格波动、环境保护等9类重大风险[2] - 公司香料产品主要原材料成本占比69.55%，价格波动影响盈利[69] - 公司合成香料生产会产生污染性排放物和噪声，存在环境保护风险[70] 公司地位与荣誉 - 公司为中国香化协会副理事长单位，连续多年入选“中国轻工业香料行业十强企业”[14] - 公司是我国合成香料食品安全国家标准、行业标准主要起草单位之一，参与19项标准起草、制修订工作[34] - 公司是国内生产规模最大、产销量最多、系列产品配套齐全的内酯系列合成香料生产企业[33] - 2022年公司获批安徽省“绿色工厂”，2023年获批国家“绿色工厂”[33] - 2023年公司实现成品出厂合格率100%，第三方检验合格率100%和食品安全零事故 [36] - 2023年安全环保质量月活动吸引约1.6万人次参与，公司获评国家“绿色工厂”称号 [36] - 2022年度公司被评为环境信用良好等级，子公司合肥有限公司被评为环保诚信企业[166] 市场规模 - 2023年全球香精香料市场规模约306亿美元，同比增长2.3%，预计2025年增至321亿美元[14] - 2023年中国香料香精行业市场规模439亿元，同比增长2.6%，预计2026年有望突破500亿元[14] 原材料采购 - 主要原材料正辛醇、正己醇、正庚醇、丙烯酸、二叔丁基过氧化物采购额占比分别为20.20%、12.79%、14.32%、6.69%、3.02%[15] - 2023年下半年正辛醇价格从上半年的26.40元大幅下降至13.63元，受市场供需关系影响[15] 产能与产量 - 香精香料设计产能6795吨/年，产能利用率79.67%，在建产能25吨/年，2023年度实际产能5868吨[20] - 公司合肥华业第二阶段年产1200吨丙位内酯项目顺利建成，装置一次性试车成功[35] - 募投项目“年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”建成达产后，丙位内酯系列合成香料年生产能力增长较大[71] 公司资质与证书 - 公司为国家高新技术企业等，丙位内酯系列香料和丁位内酯系列香料均处于工业化生产阶段，拥有多项专利技术[17][18] - 合肥循环经济示范园产品种类为内酯系列香料产品[21] - 公司拥有食品生产许可证、危险化学品经营许可证等多项证书，有效期不同[21][22][23][24][25][26][27][28][29][30] - 合肥华业拥有安全生产许可证、城市排水及变更城市排水管网许可证等多项证书，有效期不同[26][27][28][29][30] - 截至2023年12月31日，公司拥有发明专利33项、实用新型专利37项[32] 经营管理举措 - 公司加强应收款项催收，经营现金流较上年大幅上升[35] - 公司通过锅炉余热回收系统改造，大幅度降低燃气使用量[35] - 2024年公司将在组织形式、绩效薪酬、人力资源等多领域进行运行机制改革[68] - 继续加强技术创新，与高校开展“产学研”合作，推进新工艺、新技术研发[68] - 开展分配方式改革创新，完善业绩提成机制，提高产品销售量和毛利润[68] - 加大行业前沿新技术、新产品研发投入，高标准运行工程技术研究中心[68] - 坚持安全第一、环保优先理念，提升安全环保思想意识和日常监管[68] - 2024年公司要确保产品出厂合格率100%，第三方检测合格率100%[68] - 扎实做好上市公司规范治理，前瞻性规划企业发展战略[68] - 坚守人文观，打造新型和谐劳动关系，开展公益活动[68] 研发情况 - 公司有多个研发项目，如惰性气体对丙位内酯含量提升的研究等，部分已完成小试或试生产[42] - 2023年研发人员数量40人，较2022年减少20.00%，占比15.38%，较2022年降低3.14%[42] - 2023年研发投入金额14851731.62元，占营业收入比例5.51%，研发支出资本化金额为0[42] - 2023年新申请专利20件，其中发明专利14件，获授权专利12件；新申请PTC专利1件；完成马德里注册商标3件 [36] 募集资金使用 - 截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入195,422,215.40元，募集资金余额为32,101,283.03元[51] - 年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目预计2024年7月31日达到预定可使用状态，累计投入进度101.15%[52] - 香料工程技术研究中心建设项目于2023年11月30日达到预定可使用状态，累计投入进度100.00%[52] - 营销网络建设项目累计投入进度100.00%[52] - 公司曾用募集资金1.137637934亿元置换前期已投入募投项目的自筹资金[56] - 2023年“香料工程技术研究中心建设项目”结项，剩余3203.82万元募集资金将永久补充流动资金[58] - 尚未使用的募集资金为3210.128303万元，其中专户余额1210.128303万元，购买理财产品2000万元[59] - “年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”拟投入1.815742亿元，实际累计投入1.836671亿元，投资进度101.15%，预计2024年7月31日达预定可使用状态[60] - “香料工程技术研究中心建设项目”结项后剩余3210.13万元募集资金用于永久性补充流动资金，投资进度0.00%[60] - 2022年公司将“营销网络建设项目”剩余募集资金投入“年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”[60][61] - 2023年公司将“年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目”达到预定可使用状态时间调整至2024年7月[62] 子公司情况 - 安徽华业香料合肥有限公司为子公司，注册资本1亿元，总资产2.2077204614亿元，净资产9965.021425万元[65] - 嘉兴华曜生物科技产业投资合伙企业注销，华业生物科技有限公司投资新设，对本报告期经营业务未产生重大影响[66] 客户与供应商 - 公司前五名客户合计销售金额1.24亿元 [40] - 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为46.14%，前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例为44.80%[41] 公司治理结构 - 公司目前有9名董事，其中独立董事3名，占全体董事比例的1/3[75] - 公司目前有监事5名，其中职工监事3名[75] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[77] - 公司与控股股东在各方面保持独立，有独立完整业务和自主经营能力[78] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为68.22%，于2023年05月09日召开[79] - 董事华文亮期初与期末持股均为21,083,400股[80] - 董事徐基平期初与期末持股均为11,988,600股[80] - 董事范一义期初持股9,568,000股，减持1,185,400股，期末持股8,382,600股[80] - 董事徐霞云离任，财务总监徐霞云现任[80] - 监事陈清云、汪洋、杨曙光、叶见俭、邹蝶现任，朱海生离任[81] - 副总经理汪民富、王天义、王毅、陈亮现任，史磊、付林离任[81] - 2023年12月20日和2024年1月5日，公司完成董事会、监事会换届选举并聘任高级管理人员[82] - 徐霞云等6人因任期届满或个人原因离任，汪民富等多人被选举或聘任[82][83] - 华文亮当选公司第五届董事会董事长，陈清云当选监事会主席[82] - 徐基平被聘任为公司总经理，吴旭等6人被聘任为副总经理[82] - 陈亮被聘任为公司董事会秘书，徐霞云为财务负责人[82] - 公司现任董事会、监事会成员均有丰富专业背景和工作经历[84][85][8

会计政策变更 - 2024年4月22日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 依据《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起执行新政策[2][3] - 变更非自主，未对当期财务产生重大影响[4] - 符合规定，不追溯调整，不损害公司及股东利益[5] - 备查文件为第五届董事会等三次会议决议[6]

对外担保管理制度 （2024 年修订） 安徽华业香料股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了维护投资者的利益，规范安徽华业香料股份有限公司（以下简 称"公司"）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安 全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国民法典》、以及《公司章程》的有关规定，并参 考《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《创业板规范运作》， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 第三条 本制度所称对外担保（以下简称"担保"）是指公司以自有资产或 信誉为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公 司对控股子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇 票担保、开具保函的担保等。本制度所称公司资产是指公司拥有及控制的、能够 以货币计量的并且能够产生效益的经济资源， ...

会议信息 - 公司第五届监事会第二次会议于2024年4月22日召开[2] - 会议在安徽省潜山市公司三楼会议室召开[2] - 会议由监事会主席陈清云召集并主持[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等议案同意5票，反对0票，弃权0票[3][5][6][10][11][12][13][15][17][18] - 《关于确认2023年度监事薪酬的议案》同意1票，反对0票，弃权0票，回避4票[8] 公司决策 - 2023年度拟不进行利润分配[7] - 同意作废456,000股2023年第二类限制性股票[16] 后续安排 - 《2023年度监事会工作报告》等议案需提交股东大会审议[3][5][6][10][15][17] - 《关于确认2023年度监事薪酬的议案》直接提交2023年年度股东大会审议[8]

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1745 号文《关于同意安徽华业 香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，并经深圳证券交易所 同意，安徽华业香料股份有限公司（以下简称"华业香料"、"公司"）由主承销 商国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"、"保荐机构"）于 2020 年 9 月 4 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,435.00 万股，每股面值 1 元，每 股发行价人民币 18.59 元。截至 2020 年 9 月 10 日止，公司共募集资金 266,766,500.00 元，扣除发行费用 44,144,414.75（不含税），募集资金净额 222,622,085.25 元。 国元证券股份有限公司 关于安徽华业香料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 一、募集资金基本情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 ...

业绩总结 - 2023年营业收入26,941.84万元，同比增长5.72%[3] - 2023年净利润 - 394.58万元[3] 新产品和新技术研发 - 全资子公司拟投资建设年产3230吨香料生产项目[4] 未来展望 - 2024年董事会提升公司规范运作和治理水平[10] - 2024年董事会确保年度经营发展目标落实[10] - 2024年董事会提升投资者关系管理水平[10] - 2024年董事会塑造良好企业形象[11] - 2024年董事会促进公司规范运作[11] 其他新策略 - 以2022年末总股本为基数，每10股派现0.5元，派现3,727,750元，占净利润17.94%[9] - 2023年6月13日股权登记，6月14日除息和发放红利[9]

国元证券股份有限公司 关于安徽华业香料股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国元证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：华业香料（300886） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：詹凌颖 | 联系电话：0551-68167356 | | 保荐代表人姓名：武军 | 联系电话：0551-62207109 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的 | | | 情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | 是 | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 4 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | ...

安徽华业香料股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 （2024年4月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范公司领导人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》及《安徽华业香料股份有限公司章程》的规定， 并参考《上市公司治理准则》等相关规定，公司特设立董事会提名委员会，并制 定本工作细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中半数以上为独立董事。 第四条 提名委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提名，由董事会选举，并报请董事会批准产生。 （一）提名或者任免董事； （二）聘任或者解聘高级管理人员； 1 （三）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。 董事会对提名委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中 记载提名委员会的意见及未采纳的具体理由，并进行披露。 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产 ...

北京市天元律师事务所 关于安徽华业香料股份有限公司 作废部分已授予尚未归属的限制性股票的 法律意见 北京市天元律师事务所 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 509 单元 邮编：100033 北京市天元律师事务所 关于安徽华业香料股份有限公司 作废部分已授予尚未归属的限制性股票的 法律意见 京天股字（2024）第171号 致：安徽华业香料股份有限公司 根据北京市天元律师事务所（以下简称"本所"）与安徽华业香料股份有限 公司（下称"公司"）签订的《专项法律服务协议》，本所担任公司 2022 年限 制性股票激励计划（以下简称"本激励计划"）的专项中国法律顾问并出具法律 意见。 本所及经办律师依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励 管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《律师事务所从事证券法律业务管理 办法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定及本法律意见出具 日以前已经发生或者存在的事实，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤 勉尽责的精神，出具本法律意见。 为出具本法律意见，本所律师审阅了公司 ...