中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐人"）作 为火星人厨具股份有限公司（简称"火星人"、"公司"）向不特定对象发行可转 换公司债券并在创业板上市的保荐人及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规的有关规定，对火星人 使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）于 2022 年 7 月 12 日出具的《关于同意火星人厨具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 注册的批复》（证监许可[2022]1465 号），公司获准向不特定对象发行可转换公司 债券 5,289,990 张，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币 52,899.90 万元，扣除承销及保荐费用等与发行有关的费用后募集资金 ...

内部控制评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额衡量，分一般、重要、重大缺陷[5][6] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[10] 内部控制情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[12][13][14] - 天健所认为公司2024年底保持有效财务报告内控[16] - 保荐人认为公司内控符合要求，自评报告真实客观[16] 缺陷认定 - 董监高舞弊为财务报告内控重大缺陷[8] - 决策程序不科学表明非财务报告内控可能重大缺陷[11]

一、公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"） 作为火星人厨具股份有限公司（以下简称"火星人"或"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对火星人 2024 年度募集资 金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见： （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意火星人厨具股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1465 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换公司债券5,289,990张，每张面值为人民币100元， 募集资金总额为人民币 528,999,000.00 元，扣除与发行可转换公司债券直接相关 费用 10,246,255.72 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 518,752,744.28 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6848 号 火星人厨具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了火星人厨具股份有限公司（以下简称火星人公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 火星人公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 为了更好地理解火星人公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供火星人公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为火星人公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 我们的审计是根据中国注册会计师执 ...

| | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | 三、财务报表附注…………………………………………………第 15—99 页 四、附件…………………………………………………………第 100—104 页 天健审〔2025〕6846 号 火星人厨具股份有限公司全体股 ...

募资情况 - 公司获准发行可转债5,289,990张，募集资金总额52,899.90万元，净额51,875.27万元[1] 项目进展 - 智能厨电生产基地建设项目承诺投资52,899.90万元，调整后55,879.02万元，累计投入32,752.44万元，进度58.61%[3] - 项目原预计2025年6月30日达预定可使用状态，调整后为2026年6月30日[5] 决策情况 - 2025年4月21日董事会、监事会通过项目延期议案[9][10] - 保荐人对项目延期事项无异议[13]

火星人厨具股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的火星人厨具股份有限公司（以下简称火星人公司）管理层 编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕6847 号 本鉴证报告仅供火星人公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为火星人公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 二、管理层的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对火星人公司管理层编制的上述报 告独立地提出鉴证结论。 第 1 页 共 8 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为 ...

中信建投证券股份有限公司 关于对火星人厨具股份有限公司 持续督导的培训报告 根据《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号——保荐业务》的相关 规定，保荐机构项目组成员于 2025 年 1 月 14 日对火星人厨具股份有限公司（以 下称"火星人"）到场的董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员及公司 控股股东和实际控制人等相关人员进行了专门培训，并对未到场的相关人员派发 了相关培训资料，督促其认真学习培训内容，本次培训的具体情况如下： 一、培训时间 （以下无正文） （本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于对火星人厨具股份有限公司 持续督导的培训报告》之签字盖章页） 中信建投证券火星人项目持续督导小组选派具有证券、法律、财务专业知识 和工作经验丰富的人员对公司培训对象进行了培训。参加本次培训的对象包括火 星人控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员等。 本次培训的主题为上市公司并购重组。持续督导小组根据《国务院关于加强 监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见（"国九条"）》《关于深化上市 公司并购重组市场改革的意见》《重大资产重组审核规则》等政策文件、法律法 规，编制了 ...