关于浙江亿田智能厨电股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函的回复（修订稿） 信会师函字[2023]第ZF381号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 3 日出具的（审核函〔2023〕020107 号）《关于浙江亿 田智能厨电股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》 （以下简称"审核问询函"） 已收悉。我们对涉及申报会计师的相关问题进行了 逐项核查，有关情况回复如下。 如无特别说明，本审核问询函回复中使用的简称与其在《《浙江亿田智能厨电 股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》中的释 义相同。 本审核问询函回复除特别说明外，所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各 分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。2023 年 1-6 月数据未经 审计。 问题 1 根据申报材料，报告期内，发行人营业收入分别为71,634.94万元、122,965.72 万元、127,574.96万元和22,841.42万元，其中经销收入占比超过80%，2021年及 2022年营业收入增长率高于同行业平均增长率。报告期内，发行人期间费用合 计分别为1 ...

投资者信息 - 投资者关系活动类别包括特定对象调研、分析师会议、业绩说明会、现场参观 [2] - 参与的机构投资者有24位，涉及大成基金、招商证券、融通基金等多家机构 [2] - 活动时间为2023年9月4日 - 6日，地点在深圳 [2] - 上市公司接待人员有董事、总经理孙吉和董事会秘书沈海苹 [2] 公司经营问答 销售费用及费用率增长原因 - 期间费用总额及费用率总体呈稳步上升趋势，原因是公司为提升市场份额，壮大销售团队、扩大品牌宣传、拓宽销售渠道 [2] 2021年度营业收入大幅增长且高于同行业公司的原因 - 集成灶产品结构优化，蒸烤系列销售占比不断提升 [3] - 持续加大营销投入，产品市场认可度不断提升 [3] - 大力推进线上销售渠道建设，线上直销收入大幅增加 [3] 主营业务毛利率增长的可持续性 - 目前主营业务毛利率保持较高水平，但未来原材料价格上涨、人力成本上升致产品成本提高，或行业竞争加剧使产品销售价格下降，公司将面临毛利率下降风险 [3] - 渠道拓展中开发工程、家装等大宗客户，适当降低大宗客户渠道产品销售价格，可能导致毛利率下降 [3]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、浙江亿田智能厨电股份有限公司（以下简称"公司"）2021 年限制性股 票激励计划（以下简称"本次激励计划"）本次回购注销的股份合计 179,300 股， 占本次回购注销前公司总股本比例为 0.17％，涉及激励对象共 75 名，回购价格 为 28.8095001 元/股，涉及的回购所需资金总额为 5,165,543.35 元。 证券代码：300911 证券简称：亿田智能 公告编号：2023-051 浙江亿田智能厨电股份有限公司 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 2、截至 2023 年 9 月 1 日，上述回购股份已在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司办理完成注销手续。本次回购注销完成后，公司总 股本由 107,398,200 股变更为 107,218,900 股。 （七）2022 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会 第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意回购 注销 2021 年限制性股票激励计划 3 名激励对象已授予但尚未解除 ...

公司经营情况 - 2023年半年度营业收入6.17亿元，同比增长1.09% [3] - 2023年半年度归属于上市公司股东的净利润1.27亿元，同比增长14.20% [3] - 2023年半年度总资产18.86亿元，同比增长2.72% [3] 毛利率提升原因 - 毛利率提升得益于原材料价格下滑等因素，公司产品主要原材料为各类板材、燃气配件、电器配件、五金配件以及玻璃配件等 [3] 行业情况 - 公司属于厨房电器行业，行业景气度与房地产行业关联度较高 [3] - 2023年上半年，商品房住宅销售面积同比下降2.8%，6月末住宅待售面积同比增长18%，房地产低迷抑制厨电市场新增需求 [4] - 报告期内集成灶零售额124亿元，同比下降0.4%；零售量134万台，同比下降1.3%，行业保持一定韧性 [4] - 集成灶市场保有量小、渗透率低，未来在城镇化推进和产品置换需求释放背景下，市场容量有增长空间 [4] - 随着消费者厨房升级需求释放以及产品品质和功能提高，集成灶产品市场认可度和渗透率将逐步提升 [4]

公司分红计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[97] 公司注册登记信息变更 - 公司注册登记日期由2022年12月30日变更为2023年03月21日[21] 公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入616,714,146.84元，上年同期610,067,265.23元，同比增长1.09%[22] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润126,921,113.33元，上年同期111,142,902.64元，同比增长14.20%[22] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润116,803,678.36元，上年同期100,205,335.83元，同比增长16.56%[22] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额74,989,156.17元，上年同期20,445,331.32元，同比增长266.78%[22] - 本报告期基本每股收益1.1817元/股，上年同期1.0420元/股，同比增长13.41%[22] - 本报告期稀释每股收益1.1817元/股，上年同期1.0406元/股，同比增长13.56%[22] - 本报告期末总资产1,886,089,482.47元，上年度末1,836,124,659.09元，同比增长2.72%[22] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,408,004,944.39元，上年度末1,343,619,936.88元，同比增长4.79%[22] - 2023年上半年公司营业收入616,714,146.84元，同比增长1.09%；营业成本298,664,978.79元，同比下降8.26%[49] - 销售费用128,280,857.85元，同比增长5.29%；管理费用27,508,974.47元，同比下降14.21%；财务费用 -7,667,007.40元，同比增长34.14%[49] - 所得税费用15,313,110.20元，同比增长23.41%；研发投入30,563,906.71元，同比增长34.87%[49] - 经营活动产生的现金流量净额74,989,156.17元，同比增长266.78%；投资活动产生的现金流量净额 -499,900,096.03元，同比下降178.78%[49] - 筹资活动产生的现金流量净额 -63,894,155.37元，同比增长4.87%；现金及现金等价物净增加额 -488,704,005.52元，同比下降116.32%[49] - 2023年半年度营业总收入6.17亿元，较2022年半年度的6.10亿元增长1.09%[170] - 2023年半年度营业总成本4.84亿元，较2022年半年度的4.94亿元下降2.02%[170] - 2023年半年度营业利润1.42亿元，较2022年半年度的1.22亿元增长17.00%[171] - 2023年半年度净利润1.27亿元，较2022年半年度的1.11亿元增长14.20%[171] - 2023年半年度税金及附加0.07亿元，较2022年半年度的0.04亿元增长89.07%[171] - 2023年上半年归属于母公司股东的净利润为1.2692111333亿元，2022年同期为1.1114290264亿元[172] - 2023年上半年基本每股收益为1.3827元，2022年同期为1.0074元；稀释每股收益为1.3827元，2022年同期为1.0061元[175] - 2023年上半年母公司营业收入为6.0737860386亿元，2022年同期为5.8334267691亿元[173] - 2023年上半年营业利润为1.6932965664亿元，2022年同期为1.2226248042亿元[174] - 2023年上半年利润总额为1.6933044767亿元，2022年同期为1.2332232385亿元[174] - 2023年上半年净利润为1.4759802516亿元，2022年同期为1.0746064547亿元[174] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为7498.915617万元，2022年同期为2044.533132万元[176] - 2023年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为6.2426105081亿元，2022年同期为6.4920435285亿元[176] - 2023年上半年收回投资收到的现金为1.2亿元，2022年同期为2.8023647057亿元[176] - 2023年上半年投资支付的现金为5.6亿元，2022年同期为3.5亿元[176] - 2023年上半年投资活动现金流出小计621,425,263.24元，2022年同期为467,254,057.74元[178] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为 -499,900,096.03元，2022年同期为 -179,319,270.97元[178] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计63,894,155.37元，2022年同期为67,168,484.25元[178] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 -63,894,155.37元，2022年同期为 -67,168,484.25元[178] - 2023年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为101,089.71元，2022年同期为129,179.44元[178] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为 -488,704,005.52元，2022年同期为 -225,913,244.46元[178] - 2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为65,437,087.03元，2022年同期为17,398,058.94元[179] - 2023年上半年母公司投资活动现金流入小计121,525,167.21元，2022年同期为287,934,786.77元[179] - 2023年上半年母公司投资活动现金流出小计621,410,963.24元，2022年同期为466,306,057.74元[180] - 2023年上半年母公司现金及现金等价物净增加额为 -498,241,774.66元，2022年同期为 -228,012,516.84元[180] - 2023年综合收益总额为1113.33元[183] - 2023年所有者投入和减少资本金额为1902814.18元[183] - 2023年股份支付计入所有者权益的金额为1902814.18元[183] - 2023年利润分配涉及金额64438.92元[183] - 本期增减变动金额为8083775.40元[186] - 综合收益总额为111142902.64元[186] - 所有者投入和减少资本中，所有者投入的普通股为90000000.00元[186] - 股份支付计入所有者权益的金额为1908408.44元[186] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配为6485591.79元[186] - 其他为87266.96元[187] - 2023年初所有者权益合计为1,372,599,087.49元，其中股本107,398,200.00元，资本公积677,287,966.78元，库存股19,097,058.89元等[189] - 本期增减变动金额为1,919,850,634元，其中综合收益总额147,598,025.16元，所有者投入和减少资本1,902,814,18元[190] - 本期利润分配金额为64,438,920.00元[190] - 2023年末所有者权益合计为1,457,661,006.83元，其中股本107,398,200.00元，资本公积679,190,780.96元，库存股19,097,058.89元等[191] - 2022年末所有者权益合计为1,205,632.6[192] - 2023年期初所有者权益合计为1,205,632.6[192] - 2023年本期增减变动金额为53,299,410.08[192] - 2023年综合收益总额为107,460,645.47[192] - 2023年所有者投入和减少资本为 - 1,908,408.44[192] - 2023年所有者投入的普通股为 - 2,700,900.00[192] - 2023年股份支付计入所有者权益的金额为4,609,308.44[193] - 2023年利润分配为64,855,910.79[193] - 2023年其他变动金额为8,786,266.96[193] - 2023年末所有者权益合计为1,313,505,042.6[193] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计10,117,434.97元，其中非流动资产处置损益 -31,345.81元，政府补助10,077,958.65元，交易性金融资产等公允价值变动损益及投资收益1,279,895.44元，其他营业外收支359,567.23元，所得税影响额1,568,640.54元[26] 行业市场数据关键指标变化 - 2023年上半年商品房住宅销售面积同比下降2.8%，6月末住宅待售面积同比增长18%[30] - 报告期内集成灶零售额124亿元，同比下降0.4%；零售量134万台，同比下降1.3%[30] 公司业务模式 - 公司实行“以销定产”生产模式，核心工序自主生产，部分非核心工序委托加工[32] - 公司经销模式分线下和线上销售给经销商，销售以经销为主，线上线下业务稳步融合[32] - 公司直销以电商销售渠道为主，在电商平台开设旗舰店，还布局直营门店，切入KA、工程、家装等渠道[33] - 公司出口业务通过OEM模式与国外品牌厂商合作[33] 公司业务发展策略 - 公司持续促进技术革新，推进产品迭代，构建多元化产品矩阵[34] - 公司深化品牌营销策略，塑造消费者认知，加大新品类推广力度[34] 公司经销商情况 - 截至报告期末，公司拥有经销商逾1,500家，覆盖全国31个省（自治区、直辖市）[35] 公司电商业务数据关键指标 - 本报告期公司电商业务含税销售金额总计43953.9万元，其中集成灶43679.67万元，占比99.38%，其它274.23万元，占比0.62%[41] - 本报告期公司电商业务订单数量总计47182，其中集成灶45400，买家数量总计30603，人均购买频次1.54[41] - 京东平台店铺浏览量802.75万次，店铺会员数189万人，活跃用户19091，总成交金额29502.9万元，同比上期增长13.60%[42] - 天猫平台店铺浏览量938.00万次，店铺会员数22.8万人，活跃用户11512，总成交金额14451万元，同比上期下降12.31%[42] - 公司电商平台总体总成交金额43953.9万元，同比增长3.54%[42] 公司专利情况 - 截至报告期末，公司共拥有专利381项，其中发明专利14项，实用新型专利268项[42] 公司服务保障 - 公司为消费者提供七天内无理由退货、30天质量问题退换货、180天免费换新、电机最长终身质保、专业安装团队免费送货上门等全国保障服务[38] 公司内部管理建设 - 公司加速流程制度化等建设，推进“研、产、供、销”全价值链管理体系变革，加强业财融合[36] - 公司建立人才储备库，组建年轻化等人才队伍，完善人才评价和激励机制[36] - 公司开展安全生产培训、应急演练，建立健全内控制度体系，发挥审计监督职能[36] 各业务线财务数据关键指标变化 - 集成灶营业收入549,990,287.85元，同比下降1.06%，营业成本257,395,470.99元，同比下降10.61%，毛利率53.20%，同比增加5.00%[51] - 其他产品营业收入66,723,858.99元，同比增长23.15%，营业成本41,269,507.80元，同比增长9.65%，毛利率38.15%，同比增加7.62%[51] 公司资产结构变化

证券代码：300911 证券简称：亿田智能 公告编号： 2023-048 公司董事会认为：公司《2023 年半年度报告》及《2023 年半年度报告摘要》 的编制程序符合法律、行政法规和中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规、 规范性文件的规定，其内容与格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定， 其所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披 露的《2023 年半年度报告》和《2023 年半年度报告摘要》。 浙江亿田智能厨电股份有限公司 第二届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 浙江亿田智能厨电股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二 十一次会议于 2023 年 8 月 27 日在公司会议室以现场加通讯的方式召开，通知 于 2023 年 8 月 15 日以电话方式发出。会议由公司董事长孙伟勇先生召集并主 持，会议应出席董事 7 人，实际出席 ...

证券代码：300911 证券简称：亿田智能 公告编号： 2023-049 浙江亿田智能厨电股份有限公司 第二届监事会第十九次会议决议公告 经与会监事认真审议，形成如下决议： 1、审议通过了《关于公司<2023 年半年度报告>及其摘要的议案》 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2023 年半年度报告》及其摘 要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整 地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披 露的《2023 年半年度报告》和《2023 年半年度报告摘要》。 表决结果：3 票同意、0 票反对，0 票弃权。 三、备查文件 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 浙江亿田智能厨电股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十 九次会议于 2023 年 8 月 27 日在公司会议室以现场加通讯的方式召开，通知于 2023 年 8 月 15 日以电话方式发出。会议由监事会主席张燕飞女士 ...

浙江亿田智能厨电股份有限公司 2023 年半年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | | | 占用方与上市 | 上市公司核 | | 2023 年半年度 | 2023年半年 | 2023 年半年 | 2023年6月 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 公司的关联关 | 算的会计科 | 2023 年期初占 | 占用累计发生 | 度占用资金 | 度偿还累计 | 期末占用 | 占用形 | 占用性质 | | | | | | 用资金余额 | 金额（不含利 | 的利息(如 | | | 成原因 | | | | | 系 | 目 | | | | 发生金额 | 资金余额 | | | | | | | | | 息） | 有) | | | | | | 控股股东、实际控制人及其附 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | ...

（以下无正文） （本页无正文，为《浙江亿田智能厨电股份有限公司独立董事关于第二届董事会 第二十一次会议相关事项的独立意见》之签字页） 独立董事签字： 浙江亿田智能厨电股份有限公司独立董事 关于第二届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见 根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规和规范性文件，以及浙江亿田智能厨电股份有限公司（以下简称"公司"） 《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为公司第二届董事会独 立董事，依照独立董事职责与权利，本着诚实信用、勤勉尽责精神，对公司第二 届董事会第二十一次会议相关事项发表如下意见： 一、关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见 经审阅《2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，我们认为： 公司 2023 年半年度募集资金的存放与使用符合相关法律、法规规定，不存在募 集资金存放和使用违规的情况，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东 利益的情况。公司董事会编制的《2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专 项报告 ...

2023 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：财通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：亿田智能 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：孙江龙 | 联系电话：0571-87821394 | | 保荐代表人姓名：余东旭 | 联系电话：0571-87821394 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 按月查阅各期对账单 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 一致 | 是 | | 4.公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 | ...