浙江润阳新材料科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 浙江润阳新材料科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-98 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZF10134 号 浙江润阳新材料科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称润阳科 技）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按 ...

浙江润阳新材料科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人徐何生，作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公 司章程》《上市公司独立董事管理办法》的规定和要求，在 2024 年 1 月的任职 期间，忠实、勤勉、尽责地履行了独立董事的职责，积极出席了本人任职期间公 司召开的相关会议，认真审议了相关议案，并对有关重要事项发表了独立意见。 本人运用自身的专业知识，对公司的科学决策和规范运作提供了有效支撑，充分 发挥了独立董事的独立作用，切实维护了公司、股东的合法权益。因任期届满， 本人于 2024 年 1 月底离任，不再担任公司董事会独立董事及各专门委员会中的 相关职务，现将本人 2024 年度任职期间履行独立董事职责的情况报告如下： 一、本人基本情况 本人徐何生，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学 历，专业为经济法，职称为副教授，历任浙江大学秘书，现任浙大城市学院法 学院教师，2024 年 6 月起担任法学院副院长，浙江圣港律师事务所兼职律师， 2019 年 5 月至 20 ...

会议情况 - 2024年召开9次董事会、2次股东大会[3] - 薪酬与考核委员会组织1次会议[7] - 董事会审计委员会组织6次会议[9] - 董事会战略委员会组织1次会议[11] 决策事项 - 2024年聘任王光海为总经理[5] - 审议通过2023年度利润分配预案[5] - 聘任刘志勇为财务总监[6] - 部分募投项目结项并补充流动资金[6] - 年产10000万平方米IXPE扩产项目部分终止[6] - 审议通过2024年度董事薪酬议案[7] 合规情况 - 2024年无违规对外担保及资金占用情况[14] - 募集资金存放与使用无违规[14] 独立董事履职 - 独立董事现场工作16个工作日[17] - 未对董事会议案提异议[18]

会议情况 - 2024年召开9次董事会，2次股东大会[3] - 2024年独立董事专门会议审议多次议案并通过[5][6] - 2024年提名委员会组织2次会议，薪酬与考核委员会组织1次会议[7][9] 合规情况 - 2024年按时编制披露年报，财务数据准确[10] - 聘任高管、关联交易、担保资金、募资使用均合规[10][12] 独立董事履职 - 独立董事裴金华会议出席率100%[4][7][9] - 2024年累计现场工作15个工作日[15] - 任职期间无异议情况，积极履职[13][16]

独立董事情况 - 公司对2024年度任职独立董事独立性进行评估[1] - 刘翰林、徐何生、王光昌、沈云驾、裴金华、涂登云为独立董事[1] - 刘翰林、徐何生、王光昌已届满离任[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月24日[2]

人事变动 - 刘翰林2019年3月至2024年1月任独立董事，2024年1月底离任[1] 会议情况 - 任职期间公司召开1次董事会和1次股东大会，刘均出席[3][4] 议案审议 - 2024年1月4日审计委员会会议审议修订审计委员会工作细则议案并同意[5] 制度修订 - 2024年1月修订《独立董事工作制度》明确会议机制等事项[7] 履职情况 - 2024年刘对董事会议案均投赞成票，无异议及相关提议情况[4][9][10]

会议情况 - 2024年召开9次董事会和2次股东大会[3] - 董事会审计委员会2024年组织6次会议[8] - 董事会提名委员会2024年组织2次会议[9] 人事变动 - 2024年1月30日聘任王光海为总经理[5] - 2024年1月30日聘任杨学禹为财务总监[7] - 2024年5月13日聘任刘志勇为财务总监[6] 议案审议 - 2024年4月18日审议2023年度利润分配预案[5] - 2024年10月28日通过部分募投项目结项等议案[6] - 2024年11月4日通过年产10000万平方米IXPE扩产项目部分终止议案[6] 合规情况 - 2024年日常关联交易符合规定[11] - 2024年无违规对外担保和资金非经营性占用[12][13] - 募集资金存放与使用符合规定[13] 独立董事履职 - 独立董事沈云驾2024年出席全量会议且均投赞成票[3][4] - 2024年累计现场工作时间达15个工作日[16] - 督促公司信息披露真实准确及时完整[14]

本人王光昌，作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公 司章程》《上市公司独立董事管理办法》的规定和要求，在 2024 年 1 月的任职 期间，忠实、勤勉、尽责地履行了独立董事的职责，积极出席了本人任职期间公 司召开的相关会议，认真审议了相关议案，并对有关重要事项发表了独立意见。 本人运用自身的专业知识，对公司的科学决策和规范运作提供了有效支撑，充分 发挥了独立董事的独立作用，切实维护了公司、股东的合法权益。因任期届满， 本人于 2024 年 1 月底离任，不再担任公司董事会独立董事及各专门委员会中的 相关职务，现将本人 2024 年度任职期间履行独立董事职责的情况报告如下： 一、本人基本情况 本人王光昌，1981 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历，高级会计师，中国注册会计师，中国注册理财规划师，浙江省会计领 军人才，上交所企业上市领军人才，温州市管理会计专家组成员，瑞安市会计 学会理事、温州大学商学院金融专业硕士校外导师、南京师范大学金陵女子学 院会计专业学位硕士研究生行业指导老师、温州市汽摩配 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司营业收入为40,654.64万元，同比增长13.16%[6] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2,543.85万元，同比下降39.51%[6] - 2024年营业收入为4.065亿元，同比增长13.16%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2543.85万元，同比下降39.51%[20] - 2024年基本每股收益为0.25元/股，同比下降40.48%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为2.18%，同比下降1.46个百分点[20] - 2024年度公司实现营业收入40,654.64万元，同比增长13.16%[52] - 2024年度公司利润总额2,114.61万元，同比下降44.24%[52] - 归属于上市公司股东的净利润为2,543.85万元，同比下降39.51%[52] 成本和费用（同比环比） - 公司总体销售毛利率下降，研发费用及管理费用增加[6] - 直接材料成本占营业成本59.71%，同比上升1.64%[62] - 销售费用同比增长13.46%至1132.4万元，主要因销售收入增加[66] - 管理费用同比增长28.69%至3861.4万元，主要因职工薪酬增加及股份支付费用冲回[66] - 研发费用同比增长39.01%至1533.7万元，主要因材料研发投入增加及股份支付费用冲回[66] - 橡胶和塑料制品业毛利率20.68%，同比下降3.40%[58] 各条业务线表现 - 空气盒子气柱袋业务亏损[6] - IXPE产品收入33,702.78万元，占总营收82.90%，同比增长9.48%[56] - 公司推出GFOAM和气柱袋等新产品，延伸产品线至母婴、新能源缓冲泡棉等高需求领域[36] - 发泡材料行业加速向新能源电池、高端汽车、航空航天等高附加值领域拓展，实现市场份额与盈利能力双提升[30] - IXPE作为高性能基础材料广泛应用于家居建筑装饰、汽车内饰、婴童用品等10余个领域[31][37] 各地区表现 - 越南子公司营业收入有较大增长[6] - 境外地区收入18,185.99万元，同比增长28.71%，毛利率32.21%[58][59] - 越南润阳营业收入16,394.41万元，同比增长36.90%[60] - 公司在泰国春武里府是拉差县新增生产基地，预计使用募集资金2,078.67万美元（约合人民币14,945.63万元）[87] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务、技术优势、核心竞争力不存在重大不利变化[6] - 公司面临下游市场需求波动、原材料价格波动、毛利率波动等风险[7] - 公司面临国际经贸环境变化风险，已通过调整全球化产能布局应对[97][98] - 公司计划终止年产10,000万平方米IXPE扩产项目的部分内容[139] - 公司为控股子公司空气盒子提供担保[139] - 公司向越南子公司增资[139] - 公司注销浙江润诚等全资子公司[139] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3803.48万元，同比增长53.95%[20] - 经营活动产生的现金流量净额从2023年的24,705,998.57元增加至2024年的38,034,848.67元，同比增长53.95%[71] - 投资活动产生的现金流量净额从2023年的-67,015,087.54元减少至2024年的-121,966,277.12元，同比下降82%[71] - 筹资活动产生的现金流量净额从2023年的-83,576,648.48元改善至2024年的-11,126,199.34元，同比增长86.69%[71] 研发和创新 - 研发人员数量从2023年的58人减少至2024年的43人，同比下降25.86%[69] - 研发投入金额从2023年的11,032,574.47元增加至2024年的15,336,522.66元，同比增长39%[69] - 生物可降解型辐照交联聚烯烃发泡材料研发项目处于推广完善阶段，目标为提高材料强度并实现环保[67] - 阻燃型辐照交联聚丙烯/热塑性弹性体发泡材料研发项目处于推广完善阶段，目标为提高材料强度并实现环保[67] - 增强发泡材料的抗冲击强度和耐疲劳性能的PP/POE/LDPE复合发泡材料研发项目处于推广完善阶段[68] 资产和负债 - 2024年末资产总额为13.35亿元，同比增长1.18%[20] - 货币资金占总资产比例从2024年初的36.14%下降至2024年末的29.00%，减少7.14个百分点[76] - 固定资产占总资产比例从2024年初的34.02%上升至2024年末的38.37%，增加4.35个百分点[76] - 越南润阳总资产19,643.29万元，占公司净资产比重16.74%[77] - 交易性金融资产期末数为1,000.03万元，本期购买金额1,630.00万元，出售金额630.00万元[79] - 其他权益工具投资期末数为500.00万元[79] 募集资金使用 - 2020年首次公开发行募集资金总额为6.73亿元，净额为6.12亿元[83] - 截至2024年末累计使用募集资金3.72亿元，尚未使用余额2.28亿元[84] - 募集资金使用比例为60.85%，变更用途金额为9,378.45万元，占比15.32%[83] - 募集资金利息收入扣减手续费净额为2,472.01万元[84] - 年产1,600万平方米IXPE自动化技改项目已达到预定可使用状态，投资金额21,775.3万元，完成进度72.46%[86] - 湖州地区年产10,000万平方米IXPE扩产项目投资金额14,945.63万元，完成进度26.70%，预计2026年10月31日投产[86] - 泰国地区年产10,000万平方米IXPE扩产项目投资金额3,990.84万元，完成进度26.70%[86] 子公司表现 - 越南润阳子公司总资产19,643.29万元，净资产12,738.01万元，营业收入16,394.41万元，净利润3,574.92万元[93] - 空气盒子子公司总资产3,733.51万元，净资产1,884.17万元，营业收入2,875.62万元，净亏损2,009.90万元[93] - 越南润阳子公司注册资本为3,900.86亿越南盾[93] - 空气盒子子公司注册资本为7,450.00万元人民币[93] 公司治理 - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名[105] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[107] - 公司已建立《信息披露管理制度》确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平[109] - 公司具备独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有相关土地、厂房、机器设备及商标、专利的所有权或使用权[112] - 公司人员独立于控股股东，高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬[114] - 公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系[114] 股东和股权 - 公司总股本为100,000,000股，拟每10股派发现金红利1.00元（含税）[7] - 公司2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利10,000,000元（含税）[154] - 公司总股本为100,000,000股，剩余未分配利润结转以后年度[154] - 董事张镤期末持股41,163,754股[119] - 董事童晓玲期末持股4,209,869股[119] - 董事万立祥减持54,500股，期末持股719,394股[119] 员工和薪酬 - 公司报告期末在职员工数量合计696人，其中生产人员496人[149] - 公司员工教育程度中，本科及以上学历占比14.8%（本科98人，硕士5人）[150] - 公司销售人员44人，占员工总数6.3%[149] - 公司技术人员44人，占员工总数6.3%[149] - 公司董事及高管税前报酬总额合计为409.96万元[136] - 董事、总经理王光海税前报酬总额为66.6万元[135] - 董事、董事会秘书杨学禹税前报酬总额为60.11万元[135] - 财务总监刘志勇税前报酬总额为46.44万元[136] 环境和社会责任 - 公司通过屋顶光伏组件并网发电等措施显著降低电力消耗[168] - 公司累计向浙江省芽芽慈善基金会捐赠善款330万元，其中2024年捐赠60万元[176] - 公司未发生环境事故且无重大环保处罚记录[169][177] - 公司配备完善环保设施，确保废水、废气、废渣达标排放[174] - 公司通过ISO9001、ISO14001、ISO45001三大管理体系认证[176] 内部控制 - 公司内部控制评价范围覆盖100%合并财务报表资产总额和营业收入[164] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超过营业收入5%或资产总额2%认定为重大缺陷[164][165] - 报告期内未发现任何财务报告或非财务报告重大缺陷（重大缺陷数量均为0）[165] - 内部控制审计报告出具标准无保留意见，确认2024年12月31日财务报告内部控制有效[166] - 审计委员会与内审部门构成风险管理及内部控制监督评价机制[162]

浙江润阳新材料科技股份有限公司 第四届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300920 证券简称：润阳科技 公告编号：2025-014 （一）审议通过《关于补选公司第四届董事会审计委员会委员的议案》 经与会董事审议，同意通过《关于补选公司第四届董事会审计委员会委员的议 案》。公司原董事张镤女士辞去了公司董事及董事会审计委员会委员职务，董事会 同意补选裴金华先生为公司第四届董事会审计委员会委员，任期自董事会审议通过 之日起至第四届董事会任期届满之日止。 表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权，该议案获得通过。 三、备查文件 1、《浙江润阳新材料科技股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议》。 特此公告。 浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会 2025年3月27日 一、董事会会议召开情况 浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十二 次会议于 2025 年 3 月 26 日上午 9:30 在公司会议室以现场及通讯会议的方式召开。 会议通知已于 2025 年 3 月 18 日以电子邮件方式送达 ...