营收与利润 - 2023年营业收入38.85亿元，较2022年增加8.33%[3][14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.13亿元，较2022年减少12.57%[3] 现金流 - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.18亿元，较2022年增加3261.81%[3][18] - 2023年投资活动现金流量净额 - 3425.38万元，较上年度增加88.69%[18] - 2023年筹资活动现金流量净额 - 1.25亿元，较上年度减少119.47%[18] 资产与负债 - 2023年末资产总额27.68亿元，同比增长3.47%；负债总额7.16亿元，同比减少39.17%[7] - 2023年资产负债率25.88%，较2022年末的44.02%减少18.14%[7] 其他财务指标 - 2023年销售毛利率21.20%，较2022年减少3.40%[4] - 2023年加权平均净资产收益率7.37%，较2022年减少2.37%[4] 特定资产 - 2023年交易性金融资产5.06亿元，较2022年增加86.07%[9] - 2023年应收票据1333.39万元，较2022年增加153.23%[9] - 2023年合同资产391.70万元，较2022年增加365.07%[9] 权益变动 - 2023年末股本4.28亿元，较上年末增加14.26%，系可转换债券转股[11] - 2023年末资本公积10.01亿元，较上年末增加127.31%，因可转换债券转股[11] - 2023年末所有者权益合计20.51亿元，较上年增加36.99%，因可转换债券转股等[11] 收支变动原因 - 2023年营业成本30.61亿元，同比增加13.22%，因成本随收入增长[14] - 2023年财务费用3578.92万元，同比增加102.30%，系计提可转债利息[14] - 2023年投资收益1925.96万元，同比增加111.03%，因购买理财产品收益增加[14]

会计政策变更 - 2024年1月1日起按证监会解释性公告第1号和财政部会计准则解释第17号执行[3] - 变更依据法律法规和国家统一会计制度，非自主变更[4] - 未对当期财务状况等产生重大影响，无需审议[4] - 不涉及追溯调整，不损害公司及股东利益[5]

人员设置与任期 - 公司设总经理1名，副总经理2 - 5名，财务总监1名[4][5] - 总经理及其他高级管理人员每届任期3年，可连聘连任[8] 审批权限 - 非关联交易中，资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等情况由总经理审批[11] - 非关联交易中，交易标的营收低于公司最近一年经审计营收10%或绝对金额1000万元以下等情况由总经理审批[11] - 关联交易中，与关联自然人交易金额低于30万元由总经理审批[13] - 关联交易中，与关联法人交易金额低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产0.5%由总经理审批[13] 人员管理 - 解聘总经理需进行离任审计，提前1个月提解聘理由[9][8] - 总经理及其他高管候选人近36个月受证监会处罚需披露信息并提示风险[8] - 总经理及其他高管不得在控股股东等单位任除董事、监事外职务，不得领薪[6] 会议制度 - 总经理办公会定期会议每月召开一次[20] - 会议通知、事项提交、人员请假均需提前1天[23] 履职与决策 - 总经理因故代职超30个工作日需董事会决定代理人[18] - 董事会或监事会要求，总经理3日内报告工作[29] - 总经理办公会审议实施公司年度经营计划和投资方案等事项[23] - 投资项目需经董事会或总经理批准后实施[24] 人事任免 - 总经理提名高级管理人员提请董事会聘任，任免部门负责人经办公会讨论[25] 款项支出 - 大额款项支出实行总经理和财务总监联签制度[25] 奖惩制度 - 完成年度目标利润等指标总经理应获奖励，未完成则受处罚[33] - 董事会决定不当致未完成指标，总经理不担责[33] - 总经理工作失职失误，董事会可追究责任等[33] - 经理违规取得不当收入归公司，造成损害应赔偿，构成犯罪追究刑事责任[33] 细则说明 - 细则“以上”“内”含本数，“低于”不含本数[35] - 细则未尽事项按国家法律等执行，不一致时以其为准并修订细则[35] - 细则自董事会审议通过生效实施，修改亦同[36] - 细则由公司董事会负责解释[37]

财务范围与内控情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] - 内控评价报告基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[4] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[23] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构[6] - 董事会下设战略等四个专门委员会[7] 风险与制度管理 - 出台《风险管理制度》对风险分级管理[10] - 建立交易授权等控制政策和程序[10] - 建立固定资产清查和全面预算管理制度[12] - 建立绩效考评制度对员工按不同周期考核[12] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[14] - 制定重大内部信息报告制度确保信息沟通[14] - 制定多项制度规范资金、采购等管理[15][16][17][18] 募集资金与内控评价 - 募集资金到账一月内签三方监管协议专户管理[18] - 依据相关规定开展内部控制评价工作[18] 内控缺陷认定标准 - 确定财务报告内控缺陷认定定量标准[19] - 明确财务报告内控重大和重要缺陷类型[21] - 非财务报告内控重大缺陷评价定量参照财务报告[21] - 明确非财务报告内控重大和重要缺陷定性标准[22]

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润113,009,603.78元，母公司净利润112,234,370.86元[1] - 截至2023年底，母公司累计可供分配利润622,688,962.42元，合并报表可供股东分配利润584,774,673.79元[1] 利润分配 - 2023年度拟每10股派现0.8元（含税），不送股不转增[2] - 利润分配预案需经2023年年度股东大会审议通过后实施[6]

会议召开情况 - 2023年召开9次董事会、3次股东大会、1次提名委员会会议、4次审计委员会会议[4][5] 制度与工作安排 - 2023年11月修订《独立董事制度》，2024年开展独立董事专门会议工作[6] 关联交易与信息披露 - 2023年度未发生应披露关联交易，按时披露报告且信息真实准确完整[9] 激励计划相关 - 2023年多次审议限制性股票激励计划相关议案[11] 人员聘任与薪酬 - 2023年聘任刘芳为财务总监，董高人员薪酬按制度发放[12]

对外投资管理制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）对 外投资行为，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，提高对外投资收益， 保证资产的有效监管、安全运营和保值增值，依据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《创业板上市 公司规范运作指引》）等法律、法规、规范性文件及《深圳市法本信息技术股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，并结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司以现金、实物、有价证券、各种有形 资产、无形资产及其他资产形式作价出资，对外进行的投资行为。公司对外投资 主要包括但不限于以下类型： （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； （二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公 司或开发项目； （三）通过购买目标企业股权的方式所实施的 ...

关联资金往来 - 2023年期初余额5791.29万元，累计发生2171.47万元，偿还498.95万元，期末余额7463.81万元[2] 子公司往来资金 - 法本日本株式会社2023年期初和累计发生均为0.36万元[2] - 法本信息技术（香港）有限公司2023年期初和累计发生均为0.10万元[2] 上海法本应收款项 - 其他应收款2023年期初5724.77万元，累计26.07万元，偿还498.95万元，期末5251.89万元[2] - 一笔应收账款2023年期初66.52万元，累计41.50万元，偿还108.02万元[2] - 另一笔应收账款2023年期初和累计均为852.56万元[2] 深圳法本应收款项 - 一笔应收账款2023年期初和累计均为1248.94万元[2]

业务内容 - 开展外汇套期保值业务，涉及欧元、美元、日元等[2][3] - 业务品种包括远期结售汇、外汇掉期等[3] 业务额度 - 批准业务余额不超2亿人民币或等值外币，资金为自有资金[4] 业务期限 - 额度自董事会审议通过后一年内有效，单笔交易存续期超有效期则顺延[6] 风险与控制 - 业务存在汇率波动、内部控制等风险，制定制度控制风险[8][9] 决策情况 - 2024年4月25日董事会审议通过，监事会同意开展业务[13][16]

证券代码：300925 证券简称：法本信息 公告编号：2024-044 深圳市法本信息技术股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关 于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普 通合伙）作为公司 2024 年度审计机构，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大 会审议。现将相关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1 | 体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共 | | | --- | --- | | 设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔 | | | 业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | | | 本公司同行 ...