会计政策变更 - 2024年4月19日审议通过会计政策变更议案，无需股东大会审议[1] - 2023年1月1日起执行准则解释第16号，12月22日起执行信息披露解释性公告第1号[1][2] 财务影响 - 变更对财务状况等无重大影响，执行准则解释第16号对2023财报无重大影响[2][6] - 按公告重新界定2022非经常性损益，净额减少310,895.56元[6]

合规与检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为5次[3] - 向深交所报告次数为0次[4] 培训与报告 - 培训次数为1次，日期为2023年12月11日[4] - 报告于2024年04月19日完成[10] 承诺与风险 - 公司及股东9项承诺均已履行[7] - 重大合同履行条件未变，无重大风险[8] 监管情况 - 报告期内保荐人及公司未被采取监管措施[9]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[2] 内部控制 - 董事会设有三名独立董事[5] - 风险评估关注内外部多因素[15] - 建立授权审批、不相容职务分离等多项控制[16][17][20][25][26][28][30] - 制定关联交易和对外担保管理制度[32][33] - 重点关注市场竞争等风险领域[35] - 依据规范体系评价2023年12月31日内部控制有效性[39] - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷定量标准[41][42] - 报告期内无财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43][44] - 建立财务报告相关信息系统和有效沟通机制[36] - 多主体监督控制，定期评价制度并纠正缺陷[38] - 董事会认为2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[45] 保荐督导 - 2023年度保荐人对恒而达进行持续督导[47] - 保荐人核查内控制度，认为符合要求且在重大方面保持有效[47][49] - 保荐人认为《内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[49]

会议出席 - 2023年董事会应参加6次，亲自出席6次[3] - 2023年股东大会召开3次，出席2次[3] - 2023年主持1次提名委员会会议[3] - 2023年出席2次战略委员会会议[4] - 2023年出席3次审计委员会会议[4] 议案表决 - 第二届董事会多次会议对多项议案发表同意意见[7][8] 培训学习 - 2023年12月参加独立董事培训并获结业证书[10] 公司情况 - 2023年无应审议关联交易等多种情况[13] - 财务信息披露真实准确完整，内控无重大缺陷[14] - 2023年推行第一期员工持股计划[17] 未来展望 - 2024年独立董事加强学习为决策提供参考[18]

募资情况 - 2021年首次公开发行股票1667万股，发行价29.45元/股，募资4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 各项目初始存放募集资金：模切5300万元、锯切2亿元、数控7500万元、研发3000万元、补流8153.59万元[4][5] 资金管理 - 拟用不超5000万元闲置募资和不超2亿元自有资金现金管理，额度可循环[6] - 现金管理期限12个月，单笔超期自动延续[10] - 2024年4月19日董事会、2023年4月19日监事会审议通过议案[16][17]

监事会情况 - 2023年监事会由3名监事组成，召开5次会议，成员全出席且表决全赞成[1] - 2024年监事会将履职，监督经营和财务，防范风险[12] 会议决议 - 2023年多次监事会会议通过员工持股、资金管理等议案[1][2][3] 公司评价 - 2023年董事及高管勤勉履职，未损害公司和股东利益[4] 财务审计 - 2023年度财务报告真实反映财务状况和经营成果[5] 资金情况 - 2023年募集资金存放与使用合规，无违规情形[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股A股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[12] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[14][36] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，投资收益1589.89万元，手续费支出0.79万元[14] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额5750.39万元，活期1250.39万元，理财4500万元[14][15][26][27] 项目进展 - 锯切工具生产项目截至期末投资进度105.09%，本年度效益1689.88万元，资金使用完毕，部分生产线试产调试[36][37] - 智能数控装备生产项目截至期末投资进度101.00%，本年度效益 - 10.10万元，已建设完毕，处于市场开拓期[36][37] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至期末投资进度20.26%，因场地部分改造升级中，完工预计顺延至2024年12月31日[20][36][37] - 研发中心升级项目截至期末投资进度71.72%，主体完工装修中，部分研发课题结项[36][37] 资金管理与调整 - 2021年公司使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金[21][37] - 2023年公司可用不超1亿元暂时闲置募集资金和1亿元自有资金现金管理[23] - 2023年公司调整部分募集资金投资项目实施方式和进度，锯切工具项目调整实施内容和总额[37][38]

福建恒而达新材料股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等规定并结合公司独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》， 就公司在任独立董事傅元略先生、陈工先生、陈菡女士的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 董 事 会 2024 年 04 月 19 日 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况，董事会认为 公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。公司现任独立董事及其配 偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股 东及其附属企业任职，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往来关系或财 务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等规定 中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 福建恒而达新材料股份有限公司 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[2] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，累计投资收益1589.89万元，累计手续费支出0.79万元[2] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额5750.39万元，其中活期存款1250.39万元，理财产品4500万元[2][3][4][11] - 2023年度募集资金总额为43,953.59万元，报告期投入6,993.10万元，累计投入39,994.62万元[20] 项目投资情况 - 锯切工具生产项目承诺投资20,000.00万元，截至期末累计投入21,018.31万元，投资进度105.09%，本报告期实现效益1,689.88万元[20] - 智能数控装备生产项目承诺投资7,500.00万元，截至期末累计投入7,575.22万元，投资进度101.00%，本报告期效益 -10.10万元[20] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目承诺投资5,300.00万元，截至期末累计投入1,074.03万元，投资进度20.26%[20] - 研发中心升级项目承诺投资3,000.00万元，截至期末累计投入2,151.59万元，投资进度71.72%[20] - 补充流动资金承诺投资8,153.59万元，截至期末累计投入8,175.47万元，投资进度100.27%[20] 资金使用与调整 - 2021年，公司用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[7][21] - 截至2023年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[8] - 2023年，公司可用不超1亿元闲置募集资金和1亿元自有资金进行现金管理[8] - 截至2023年12月31日，公司用4500万元闲置募集资金购买理财产品，年化收益0.10%-6.50%[10] - 2023年5月15日，公司调整模切工具项目实施方式为收购股权，完工时间顺延至2024年12月31日[7] - 2023年公司调整锯切工具生产项目实施内容和投资总额，投入净额不变[12] - 2023年公司调整模切工具生产智能化升级改扩建生产项目实施方式和实施进度[21] - 2022年4月27日公司召开会议通过使用自有资金支付募投项目部分款项后续等额置换议案[22] - 2023年9月11日公司召开会议通过调整部分募集资金投资项目实施内容和投资总额议案[22] - 因实际募集资金净额少于拟投入金额，公司不再对锯切工具生产项目之冷切金属圆锯片扩产项目使用募集资金投入[22] - 公司调整锯切工具生产项目投资总额，但投入该项目的募集资金净额不变[22]

业绩总结 - 2023年公司与莆田市恒达智能装备有限公司往来累计发生及偿还金额均为37.56万元[2] - 2023年公司与莆田万兴物流有限公司往来累计发生及偿还金额均为5.37万元[2] - 2023年公司与莆田市恒而达工业自动化科技有限公司往来累计发生及偿还金额均为132.47万元[2] - 2023年公司其他关联资金往来总计累计发生及偿还金额均为175.40万元[2]