检查情况 - 现场检查对应2023年度，时间为2024年4月17日[2] 公司合规 - 公司章程和制度完备合规且执行有效[2] - 内部审计至少每季度开展一次，风险投资等业务内控完备[3] - 信息披露与实际一致，无应披露未披露重大事项[3] 利益保护与资金使用 - 建立防占用制度，关联交易合规公允[3][4] - 募集资金到位一月内签三方协议且执行有效[4] 业绩与承诺 - 业绩无大幅波动，与同行无明显异常[4] - 公司和股东完全履行相关承诺[4] 其他事项 - 现金分红制度完全执行，大额资金往来背景真实[5][6] - 检查未发现公司存在重大问题[6]

关联交易金额 - 2024年预计向关联方提供劳务金额1351.80万元，已发生445.10万元，上年1316.17万元[3][4] - 2024年预计接受关联方劳务金额170.00万元，已发生18.74万元，上年45.65万元[4] 财务公司业务 - 2024年在财务公司存款每日余额不高于8亿，收息不高于0.08亿[5] - 2024年在财务公司委托贷款不高于2亿，费用及利息不高于400万[5] - 2024年在财务公司贷款不高于1亿[5] 薪酬情况 - 2024年关键管理人员薪酬预计889.84万元，2023年实际808.95万元，差异80.89万元[7] 2023年关联业务 - 2023年向镇江市一院提供劳务847.48万元，占比54.44%，与预计差异 -25.66%[9] - 2023年接受长春黄金设计院劳务12.17万元，占比100.00%，与预计差异 -75.66%[10] 公司相关方注册资本 - 中国黄金集团有限公司注册资本650000万元[11] - 中国黄金集团财务有限公司注册资本100000万元[11] - 长春黄金设计院有限公司注册资本7596万元[11] - 长春黄金设计院工程建设管理有限公司注册资本4000万元[11] - 中国黄金集团第三工程有限公司注册资本15000万元[11] 其他 - 2024年预计日常关联交易属正常业务，促进公司发展[15] - 全体独立董事同意2024年度日常关联交易预计事项[16] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[17] - 关联交易预计事项需提交股东大会审议[17] - 公司董事会发布报告时间为2024年4月27日[19]

金融许可证机构编码：L0211H211000001 统一社会信用代码：91110000339854814H 中信建投证券股份有限公司 关于中金辐照股份有限公司2023年度涉及财务公司关联交 易之存款、贷款等金融业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐机构"）作为中金 辐照股份有限公司（以下简称"中金辐照"或"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保 荐业务》等有关规定，对中金辐照2023年度涉及中国黄金集团财务有限公司关联 交易的存款、贷款等金融业务进行了核查，具体情况如下： 一、中国黄金集团财务有限公司简介 财务公司是由中国黄金集团有限公司和中金黄金股份有限公司共同出资设 立的非银行金融机构，注册资本金10亿元，中国黄金集团有限公司持股51%，注 册地址为北京市东城区安定门外大街9号一层。2015年5月12日获北京银保监局开 业批复，取得《金融许可证》，目前是中国黄金集团有限公司内唯一拥有金融牌 照机构。 法定代表人：王赫 机构地址：北京市东 ...

募集资金情况 - 2021年4月9日公开发行6600.05万股，每股3.4元，募资2.244017亿元，净额1.9949899154亿元[1] - 资金用于钴源采购、电子加速器灭菌中心建设、补充流动资金项目[4] - 钴源和电子加速器项目资金已用完，补充流动资金项目在用[5] 现金管理计划 - 拟用不超8000万元闲置募资现金管理，期限12个月，资金可滚动使用[8] - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过该议案[15][16] 投资相关 - 投资产品需安全、流动好，期限不超12个月，含协定存款[7] - 投资风险有市场波动、收益不可预期、操作和监控风险[11] - 采取选金融机构、跟踪产品等风险控制措施[13]

培训安排 - 2024年4月17日在中金辐照会议室开展培训[2] - 培训对象为公司董事、监事等相关人员[2] 培训内容 - 包含上市公司违规案例分析[3] - 涉及学习《上市公司信息披露管理办法》等法规及案例[3] 培训成果 - 全体参训人员认真学习，配合工作[4] - 培训达预期目标取得良好结果[4]

业绩总结 - 2023年向财务公司借款期初余额244,774,012.03元，本期增加778,242,551.72元，减少748,241,102.57元，期末余额274,775,461.1元[12] - 2023年在财务公司存款收取利息2,724,094.78元[12] 财务审计与关联交易 - 中兴华会计师事务所2024年4月26日对2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司编制2023年度涉及财务公司关联交易汇总表，4月26日获董事会批准[5][12] - 公司与中国黄金集团财务有限公司存在关联关系[11]

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润108,077,920.58元[1] - 2023年末合并报表累计未分配利润340,969,205.49元[1] - 2023年度母公司净利润44,318,638.01元[1] 利润分配 - 每10股派发现金红利2.90元(含税)，共派76,560,550.13元(含税)[1] - 不送红股，不转增股本，预案待股东大会审议[1][3]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见发布 - 董事会于2024年4月27日发布意见[2]

内部控制评价 - 公司董事会认为2023年12月31日财务报告相关内部控制有效[5] - 内部控制自我评价未发现非财务报告相关重大和重要缺陷[5] - 中兴华会计师事务所对财务报告相关内部控制出具标准无保留意见鉴证报告[5] 组织架构与实施 - 董事会授权内部审计机构负责内部控制评价具体组织实施工作[10] - 公司成立内部控制评价领导小组，由董事长任组长[10] - 内控评价工作组涵盖公司管理层面各职能部门[10] - 公司聘请中兴华会计师事务所对内部控制有效性进行独立审计[10] 评价范围 - 公司按风险导向原则确定纳入评价范围的业务、事项及高风险领域[12] - 纳入评价范围的单位包括公司本部及所属各子（分）公司[12] 治理结构与制度 - 公司建立“三会”法人治理结构[13] - 公司制定《信息化工作管理制度》，成立信息化工作领导小组[28] 交易与担保审议 - 与关联人连续12个月内单笔或累计交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，提交股东大会审议[25] - 与关联人连续12个月内单笔或累计交易不超3000万元或不超最近一期经审计净资产绝对值5%，由董事会审议或授权批准[25] - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易需及时披露[25] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情况需经股东大会审议[26] - 公司在一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%，由股东大会以特别决议通过[27] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定涉及营业收入、利润总额等潜在错报标准[31][32] - 非财务报告内部控制缺陷认定按直接财产损失划分标准[32] 整改措施 - 公司针对内部控制一般缺陷采取整改措施，更新修订内部控制制度[34][35] 自评结果 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性自评，纳入评价范围业务均有有效内控，无重大缺陷[36]

财务公司情况 - 注册资本金10亿元，中国黄金集团有限公司持股51%[1] - 2023年末资产总额208.88亿元，负债196.15亿元，所有者权益12.74亿元[9] - 2023年利润总额15299.07万元，净利润11611.65万元[10] 监管指标情况 - 2023年末资本充足率13.10%（≥10.5%）[10] - 2023年末流动性比例57.78%（≥25%）[10] - 2023年末贷款比例37.14%（≤80%）[10] 公司存贷情况 - 2023年末在财务公司存款27477.55万元，占比77.95%[11] - 2023年末在财务公司贷款余额为0元[11] - 2023年末在其他银行存款7773.21万元，占比22.05%[11] 公司评估 - 财务公司运营合规，资金充裕，内控健全[13] - 与财务公司金融业务风险可控[13]