重大差错认定 - 财务报告重大会计差错认定有资产等差错金额占比及绝对金额标准[7] - 业绩预告重大差异认定含变动方向及幅度等情况[10] - 业绩快报重大差异认定为与定期报告数据指标差异超20%且无合理解释[10] 责任追究与披露 - 内部审计收集材料，经审计委审议提交董事会决议[12] - 更正财报需聘请会计师事务所审计或鉴证[13] - 年报披露不符应补充更正，差错责任认定及结果依规披露[13] 责任形式 - 追究责任形式包括责令改正、通报批评，可附带经济处罚[19]

报告义务人 - 内部信息报告义务人含持有公司5%以上股份股东及其一致行动人等[3] - 制度适用于控股股东及持有公司5%以上股份股东等[4] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] 关联交易报告 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告（担保除外）[12] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告（担保除外）[12] 其他报告事项 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的诉讼仲裁需报告[14] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需关注[16] - 公司变更名称、简称、章程、注册资本等属重大变更事项[19] 报告制度 - 公司重大信息实施实时内部报告制度[21] - 各部门或子公司在特定时点需向董事会秘书预报重大信息[21] 报告流程 - 内部信息报告形式包括书面、电话等多种形式[22] - 董事会秘书和办公室接收到报告后判断是否公告并汇报董事长[23] 信息沟通与管理 - 对投资者关注非强制披露信息要与投资者沟通[23] - 董事会应对市场传闻进行调查核实[23] - 未经授权各部门等不得对外披露信息[24] 制度生效与管理 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责制定修改解释[30][31]

资金往来管理 - 制度适用于公司与控股股东等资金往来管理[4] - 公司不得向控股股东及关联方提供资金[7] 责任与审查 - 董事长是防资金占用第一责任人[10] - 财务部门定期检查上报非经营性资金往来审查情况[11] 违规处理 - 发生违规占用应制定清欠方案[11] - 董事会对控股股东股份“占用即冻结”[12] 抵债规定 - 严格控制“以股抵债”或“以资抵债”实施条件[12] - 非现金资产抵债须属同一业务体系[12] 人员处分 - 董事等协助侵占资产董事会给予处分[15]

会议组成 - 独立董事专门会议由三名独立董事参加，一名为专业会计人士[4] - 设召集人一名，由过半数独立董事推举产生[4] 会议组织 - 董事会办公室为日常办事机构，负责联络和会议组织[4] - 召集人提前3日通知全体独立董事[9] 会议审议 - 关联交易等事项经会议审议且过半数同意后提交董事会[6] - 独立聘请中介机构等特别职权需会议审议且过半数同意[7] 会议表决 - 过半数独立董事出席方可举行，一人一票[11] 其他 - 独立董事发表独立意见，类型有同意、保留意见等[10] - 会议记录由董事会办公室保存十年[10] - 制度自董事会审议通过生效实施[14]

人员信息申报 - 公司董事和高级管理人员申报个人及亲属身份信息需在特定时间的2个交易日内完成[6] 股份变动及转让限制 - 公司董事和高级管理人员股份变动应在事实发生之日起2个交易日内报告并公告[8] - 任职期间每年转让股份不得超过所持总数的25%[10] - 所持股份不超过一千股可一次全部转让[12] - 任期届满前离职，任期内和届满后6个月内每年转让股份不得超25%，离职半年内不得转让[12] - 公司股票上市交易之日起一年内所持股份不得转让[13] - 离职后半年内所持股份不得转让[13] 股票买卖限制 - 公司董事和高级管理人员及配偶在公司定期报告公告前15日内不得买卖股票及衍生品种[15] 减持限制 - 董事或高级管理人员集中竞价减持首发前或非公开发行股份，90个自然日内不得超公司股份总数1%[16] - 董事或高级管理人员大宗交易减持首发前或非公开发行股份，90个自然日内不得超公司股份总数2%[17] - 大宗交易受让方6个月内不得转让受让股份[18] - 董事或高管协议转让特定股份，单个受让方受让比例不得低于公司股份总数的5%[18] 减持披露 - 董事、高管计划减持股份，应在首次卖出的15个交易日前报告、备案并公告[20] - 每次披露的减持时间区间不得超过6个月[22] - 减持数量过半或时间过半，应披露减持进展[22] - 控股股东等减持达公司股份总数1%，应在2个交易日内公告[22] - 减持时间区间内公司发生重大事项，应同步披露减持进展并说明关联[22] - 减持计划实施完毕或未实施、未完毕，均应在2个交易日内公告[22][29] 持股变动报告 - 董事和高管持股变动比例达规定时，应履行报告和披露义务[23] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效并实施[26]

总经理工作细则 恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司（以下简称 "公司"）的法人治理结构，规范公司总经理及其他高级管理人员的行为，保障 高级管理人员依法行使职权，保护公司、股东、债权人的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等法律、法规及规范性文件和 《恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，特制定总经理工作细则。 第二条 公司全资子公司可参照本细则执行。 第三条 总经理是董事会领导下的公司日常经营管理负责人，负责贯彻落实 股东会决议、董事会决议，主持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负 责。 第二章 总经理的任职资格及任免程序 第四条 总经理任职应当具备下列条件： （一）具有良好的个人品质和职业道德，维护国家、企业、投资者和职工的 利益； （二）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经济 管理能力； （三）具有一定年限的企业管理或经济工作经验，熟悉公司的生产经营业务 和国家有关政策、法律、法规； （四）具有较强的组织领导能 ...

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 任期与会议规则 - 任期与董事会一致，委员连续任职不超六年[4] - 会议提前三日通知，紧急情况经同意不受限[11] - 会议须三分之二以上委员出席，决议过半数通过[12] 委员管理与表决 - 委员连续两次无故不出席，董事会撤销职务[13] - 表决方式有举手表决等，可通讯表决[13] 记录与制度生效 - 会议记录保存十年[16] - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[18]

公司基本信息 - 公司于2021年4月2日在深交所创业板上市，首次发行1500.00万股[5] - 公司注册资本为6000.00万元，股份总数6000.00万股[6][12] - 饶红松持股比例50.15%，饶丹妮持股23.06%，吴琉滨持股12.70%等[12] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不超已发行股本总额10%[13] - 公司收购股份合计不得超已发行股份总额10%，并在三年内转让或注销[18] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同种类股份总数25%等[20] 股东权益与诉讼 - 持有5%以上股份股东6个月内买卖股票所得收益归公司[20] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份股东可请求诉讼[27] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[39] - 七种情形公司需在2个月内召开临时股东会[39] - 股东会审议重大资产、关联交易、担保等事项有相应标准[36][37] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[78] - 董事会审议担保事项须经出席会议的2/3以上董事同意[38] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[94] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[95] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[105] - 满足现金分红条件时，每年现金分配利润不低于当年可分配利润20%[108] 其他 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[104] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，聘用、解聘由股东会决定[117]

会计师事务所选聘制度 恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司(以下简称"公 司")选聘（含新聘、续聘、改聘）会计师事务所的行为，切实维护股东利益， 进一步加强公司的财务审计工作，提高财务信息披露质量，根据《中华人民共 和国公司法》、《关于要求深圳上市公司建立健全会计师事务所选聘制度的通 知》（深证局公司字[2009]48号）、《恒宇信通航空装备（北京）股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司具体情况，特 制定本制度。 第二条 公司选聘进行会计报表审计等业务的会计师事务所（下称"会计 师事务所"），需遵照本制度的规定。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核后，提交董事会和股东会审议。公司不得在董事会、股东会审 议前聘请会计师事务所开展审计业务。公司控股股东、实际控制人不得在公司 董事会、股东会审议前，向公司指定会计师事务所，也不得干预公司董事会审 计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当满足下列条件 ...

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准授权不得签署文件[2] - 提供对外担保应要求对方提供反担保[4] 审批条件 - 多项担保情况需股东会审批，如超净资产50%、总资产30%等[7] 申请要求 - 被担保人需提前15个工作日提交担保申请书及附件[9] 违规处理 - 高管违规担保致损承担赔偿责任[17] 制度相关 - 制度由董事会制定修改解释，经股东会审议生效[20]