本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒宇信通航空装备（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，并于 2024 年 5 月 7 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使 用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司正常 经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的情况下，公司使用额度不 超过人民币 8.00 亿元（含本数）闲置募集资金及额度不超过 2.00 亿元（含本 数）自有资金进行现金管理，使用期限自公司 2024 年第一次临时股东大会审议 通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和有效期内，资金可以滚动使用。公司 独立董事、监事会、保荐机构分别对此发表了明确同意的意见。具体内容详见 公司 2024 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的 《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号： 2024-010）。 近日，公司因购买理财产品需要，开立 ...

文章核心观点 公司主营直升机综合显示控制设备研发、生产、销售及相关技术服务，是国内军用直升机机载显控设备主供应商，报告期经营情况未变，通过利润分配预案[3][4][10] 公司基本情况 公司简介 - 公司主营业务为直升机综合显示控制设备研发、生产、销售及提供相关专业技术服务，是我国主要的军用直升机综合显示控制设备领域一体化系统集成及技术解决方案综合提供商[4] 主要业务或产品简介 主要业务 - 公司深耕军用直升机综合显示控制设备领域多年，主要产品包括机载多功能显示控制设备及嵌入式计算机模块等航空电子产品，直升机机载多功能显示控制设备是最主要产品[4] 主要产品及其用途 - 机载多功能显控设备承担航电系统集中显示和任务管理功能，是人机交互最直接方式，公司该设备主要为运输直升机显控设备和通用及其他直升机显控设备[5] - 运输直升机综合显控设备针对运输直升机特点研制，具有重量轻、显示界面简洁明了、支持数字地图显示等特点，已发展为系列产品并列装部队[6] - 通用直升机综合显控设备针对通用型直升机特点研制，具有较高分辨率、综合化、模块化设计等特点，已衍生出多种型号产品且各型号均已系列化，新型机载多功能显控设备已列装新一代直升机[7] - 公司其他业务包括高可靠性电子模块、特种车辆、可视化导航产品、地面保障设备及北斗通信设备的研发、生产及销售，技术服务及维修服务等[7] 所处行业地位 - 公司取得军用直升机机载多功能显控设备大部分市场份额，成为国内军用直升机机载显控设备主供应商，产品质量稳定、可靠性高、故障率低、技术服务及时到位，多次受嘉奖，参与研制多个系列产品，是部分直升机独家或“双流水”供应商，“恒宇信通”成优势品牌[8] 主要会计数据和财务指标 近三年主要会计数据和财务指标 - 公司需追溯调整以前年度会计数据，原因是会计政策变更，财政部发布《企业会计准则解释第18号》，集团提前执行，将计提不属于单项履约义务的保证类质量保证从“销售费用”计入“营业成本”项目并追溯调整[8][9] 分季度主要会计数据 - 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标无重大差异[9] 股本及股东情况 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东未参与转融通业务出借股份，前10名股东及前10名无限售流通股股东未因转融通出借/归还原因导致较上期变化，公司无表决权差异安排[9] 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 - 公司报告期无优先股股东持股情况[9] 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 - 有相关方框图披露[10] 在年度报告批准报出日存续的债券情况 - 公司无相关债券情况[10] 重要事项 - 报告期内公司经营情况未发生重大变化[10] 利润分配预案 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以60000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[3] 审计意见 - 中审众环会计师事务所对本年度公司财务报告的审计意见为标准的无保留意见，本年度会计师事务所为中审众环会计师事务所[2]

业绩数据 - 2023年扣除后营收 -8292.18万元，扣非净利润 -17589.70万元[3] - 2024年营收18002.44万元，扣除后17882.80万元[5] - 2024年归母净利润2674.17万元，扣非1484.13万元[5] - 2024年归母所有者权益123498.43万元[5] 公司动态 - 2025年4月10日审议通过撤销退市风险警示议案并申请[2] - 2024年4月26日起股票被实施退市风险警示[3] - 申请撤销退市风险警示尚需深交所审核，结果不确定[6]

募资情况 - 公司首次公开发行1500万股A股，每股发行价61.72元，募资总额9.258亿元，净额8.5773198703亿元[1] - 募投项目总投资4.002677亿元，拟用募资4.002677亿元[3] 项目进度 - 2022年6月27日决定将两募投项目达预定可使用状态时间延至2023年12月31日[3] - 2023年12月26日再次将两募投项目达预定可使用状态时间延至2025年12月31日[3] 资金管理 - 拟用不超8亿闲置募资及不超2亿自有资金现金管理，期限12个月[5] - 闲置募资买保本型金融产品，自有资金投短期低风险理财产品[5] 监督机制 - 财务建投资明细账，跟踪产品净值变动[6] - 独立董事、监事会监督资金使用，必要时聘专业机构审计[6] - 内部审计机构全面检查产品，向董事会审计委员会定期报告[6] 机构意见 - 保荐机构对公司资金现金管理事项无异议[10]

业绩总结 - 2023年净利润为负且营收低于1亿，触及退市警示[2] - 2024年营收18,002.44万元[3] - 2024年扣非后营收17,882.79万元[3] - 2024年归母净利润2,674.17万元[3] - 2024年扣非归母净利润1,484.13万元[3] - 2024年归母所有者权益123,498.43万元[3] 其他 - 2023年度非标审计意见影响消除[3]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为18002.44万元，主要是航空产品销售及相关技术服务收入[7] - 2024年净利润为26741734.74元，2023年为 - 167413323.72元[24] - 2024年基本每股收益为0.4457元/股，2023年为 - 2.7902元/股[24] 财务数据 - 2024年末货币资金为259191679.28元，较2023年末增长约41.06%[21] - 2024年末交易性金融资产为230358979.22元，较2023年末下降约52.43%[21] - 2024年末应收账款为173378015.23元，较2023年末下降约38.05%[21] - 2024年末流动资产合计为1025650238.01元，较2023年末下降约21.66%[21] - 2024年末非流动资产合计为377764680.97元，较2023年末增长约147.51%[21] - 2024年末资产总计为1403414918.98元，较2023年末下降约3.99%[21] - 2024年末应付账款为172503762.08元，较2023年末增长约32.34%[22] - 2024年末流动负债合计为225530196.83元，较2023年末增长约17.48%[22] - 2024年末非流动负债合计为2659113.61元，较2023年末增长约94.86%[22] - 2024年末负债合计为226894814.56元，较2023年末增长约16.57%[22] 经营活动现金流 - 2024年经营活动现金流入小计为118575816.97元，2023年为103402380.73元[26] - 2024年经营活动现金流出小计为154740437.75元，2023年为146249247.01元[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 36164620.78元，2023年为 - 42846866.28元[26] 投资活动现金流 - 2024年投资活动现金流入小计为3826951300.69元，2023年为2484295286.21元[26] - 2024年投资活动现金流出小计为3864374543.37元，2023年为2661187364.91元[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 37423242.68元，2023年为 - 176892078.70元[26] 股东权益 - 2024年公司股东权益合计从208782410元增至234984333元[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况和经营成果[4] - 审计将公司收入确认、应收款项预期信用损失、存货跌价准备计提识别为关键审计事项[7][9][10] 公司基本信息 - 公司2002年10月在北京注册成立，2021年4月在深交所创业板挂牌上市[36] - 公司主营业务为直升机综合显示控制设备研发、生产、销售及相关技术服务[36] 会计政策 - 公司会计年度采用公历年度，以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[40][41] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[42] 金融资产与负债 - 金融资产分三类，金融负债分两类，满足条件可终止确认[1][63][66][68] - 公司以预期信用损失为基础计提金融资产减值准备[74] 存货 - 存货取得按实际成本计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[80][82] 长期股权投资 - 非同一控制下企业合并取得长期股权投资按合并成本初始计量[86] - 对被投资单位有不同影响的长期股权投资核算方法不同[88] 固定资产 - 固定资产按年限平均法计提折旧，在建工程达到预定可使用状态结转为固定资产[101][105] 研发支出 - 公司内部研究开发项目支出分研究与开发阶段处理[110] 职工薪酬 - 集团职工薪酬包括多种类型，短期薪酬按实际发生确认负债[119] 收入确认 - 集团与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[126] 政府补助 - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，处理方式不同[133][134][135] 税收 - 增值税按应税收入的13%、9%、6%计算销项税[164] - 企业所得税2022 - 2024年按15%征收[164][166] 应收款项 - 年末应收票据账面余额33924224.30元，坏账准备3392422.43元，计提比例10%[171] - 年末应收账款余额314134450.28元，坏账准备34243643.36元，计提比例10.90%[173][174] 预付款项 - 预付款项1年以内年末金额5059498.53元，占比84.34%[176] 其他应收款 - 年末其他应收款账面余额315289.20元，坏账准备44389.46元，计提比例14.08%[179][181] 存货情况 - 年末存货账面余额为114790980.07元，存货跌价准备为19870018.20元[185] 投资情况 - 对西安亦合智能科技有限公司年初投资余额为792201.75元，追加投资500000.00元[190] 投资性房地产 - 投资性房地产年末账面价值为14563767.20元，年初为15032637.20元[193] 固定资产情况 - 固定资产年末余额为9492208元，年初余额为118935313.37元[194]

审计相关 - 审计对象为恒宇信通公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计认为公司于2024年12月31日有有效的财务报告内部控制[3] - 审计报告出具时间为2025年4月10日[5]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行1500万股，每股61.72元，募集资金总额9.258亿元，净额8.57732亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入1.164408038亿元，报告期内投入252.65826万元[4] - 截至2024年12月31日，利息收入及理财收益4877.552498万元，手续费支出3806.75元，补充流动资金支出6721.2万元[4] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金余额7.2285090146亿元，活期1.3985090146亿元，大额存单2亿元，结构性存款3.83亿元[4] - 首次公开发行股票募集资金净额85773.2万元，超募资金45746.43万元，截至2024年12月31日全用于买未赎回大额存单及结构性存款[15] 资金使用与管理 - 2024年同意用不超8亿元闲置募集资金和不超2亿元自有资金现金管理，资金可滚动使用[8][31] - 2024年度两项目实际使用募集资金与预计差异超30%[19] - 公司将重新论证募投项目可行性和预期收益，决定是否继续实施并及时公告[19] - 公司募集资金使用信息披露无违规，存放、使用、管理合规[21] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用合规，无变相改变用途和损害股东利益情况[23] 项目投资进度 - 新一代航电系统设备产业化建设项目承诺投资26381.50万元，截至期末累计投入10188.36万元，进度38.62%[30] - 航空机载装备及配套仪器设备研发中心建设项目承诺投资6924.07万元，截至期末累计投入1455.72万元，进度21.02%[30] - 补充流动资金承诺投资6721.20万元，截至期末累计投入6721.20万元，进度100%[30] 历史资金操作 - 2021年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金87720999.48元及已支付发行费用自筹资金4985052.54元，合计92706052.02元[31] - 2022 - 2023年两次将“新一代航电系统设备产业化建设项目”等募投项目达预定可使用状态时间延至2025年12月31日[31] - 2021年新增母公司恒宇信通为“新一代航电系统设备产业化建设项目”等募投项目实施主体[31]

业绩总结 - 恒宇信通公司2024年初往来资金总计9580.64万元[6] - 2024年度往来累计金额（不含利息）总计365.09万元[6] - 2024年末往来资金总计9172.4万元[6] 子公司情况 - 子公司尊科天成2024年初往来资金为9580.64万元[6] - 2024年度往来累计金额（不含利息）为315.01万元[6] - 2024年度偿还累计发生额为873.24万元[6] - 2024年末往来资金为9022.4万元[6] 参股公司情况 - 参股公司西安亦合智能2024年度往来累计金额（不含利息）为50.08万元[6] - 2024年末往来资金为50万元[6]

关于恒宇信通航空装备（北京） 股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）0800021号 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 1 干恒宇信通航空装备(北京) 股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025) 0800021 号 营业收入扣除情况表 恒宇信通航空装备(北京)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了恒宇信通航空装备(北京)股份有限公司(以下简称"恒字信 通公司")2024年12月31日的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称 "2024年度财务报表")的基础上,对后附的《恒宇信通航空装备(北京)股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除表")进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完 整的核查证据,是恒宇信通公司管理层的责任。我们的责任是在 ...