广东东箭汽车科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放 与实际使用情况鉴证报告 华兴专字[2024]23013990025 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 兴会计师事务所(特殊普通合伙) NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 关于广东东箭汽车科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 华兴专字[2024]23013990025号 广东东箭汽车科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的广东东箭汽车科技股份有限公司(以下简称"东 箭科技")《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称 "募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规 范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号-公告格式》 之《深圳证券交易所创业板上市公司第21号 -- 上市公司募集资金年度存放 与使用情况的专项报告格式》的要求编制募集资金专项报告,保证其内容真实、 准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东箭科技董事会的责 任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东箭科技董事会 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行新股4250.00万股，每股发行价8.42元，募集资金总额35785.00万元，净额30220.49万元[1] - 2023年度募集资金总额为30220.49万元，年度投入3490.87万元，累计投入31097.06万元[24] - 募集资金账户本年期初金额3479.91万元，本年累计利息收入12.92万元，募投项目投入3490.87万元，手续费支出0.04万元，资金转出1.92万元，实际余额为0 [4] 募投项目情况 - 智能制造升级建设项目承诺投资45217.00万元，调整后投资29690.69万元，期末投资进度102.70%[24] - 研发及实验中心建设项目承诺投资4910.20万元，调整后投资529.8万元，期末投资进度114.15%[24] - 智能制造升级建设项目主体工程本报告期末完成竣工验收备案，报告期未投入运营未产生效益[28] 资金使用与调整 - 2021年4月27日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7338.36万元和已使用自筹资金支付的发行费用213.79万元，合计7552.15万元[25] - 2022年4月20日，公司同意使用不超过1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日，余额为0[25] - 2021年公司调整募投项目，以自有资金30055.89万元补充募投项目投入[27] 项目实施调整 - 2021年公司调整2个募投项目实施主体、地点和方式，实施主体变为公司和东箭智能，地点增加上华智能智造产业园D7座厂房，方式变为自有和租赁厂房结合[17] - 2022年4月20日公司增加佛山市顺德区乐从镇乐从大道西B333号为两个募投项目实施地点[18] 合规情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，无违规情形[19] - 中信证券认为公司2023年度募集资金存放和使用符合相关法规规定[20]

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-027 广东东箭汽车科技股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日 召开第三届董事会第七次会议以及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于 续聘 2024 年度审计机构的议案》，拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"华兴事务所"）为公司 2024 年度审计机构，此议案尚需提交股东大会 审议，现将有相关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（ ...

一、回报规划的制定原则 广东东箭汽车科技股份有限公司 未来三年（2024年-2026年）股东回报规划 为进一步增强广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）利润分 配政策的透明度，完善和健全公司利润分配制度和监督机制，保持利润分配政策 的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期， 公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管 指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》及《公司章程》等有关规定， 并综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿，尤其是中小投资者 的合理回报需要、公司外部融资环境、社会资金成本等因素，制定《未来三年（2024 年-2026年）股东回报规划》（以下简称"回报规划"或"本规划"），具体内容如 下： 公司利润分配应高度重视对投资者的合理投资回报，牢固树立回报股东的意 识。公司保持持续、稳定的利润分配政策，在保证公司正常经营业务发展的前提 下，坚持现金分红这一基本原则，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生， 每年依据当年实现的可供分配利润并按公司章程规定的比例向股东分配股利，优 先采用现金分红的利润分配方式。 二、 ...

广东东箭汽车科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （李伯侨） 各位股东及股东代表： 本人作为广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事 会独立董事与第三届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文 件以及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2023 年度工 作中，勤勉、诚信、独立、忠实履行独立董事的相关职责，积极出席公司召开的 相关会议，认真审阅各项议案及相关会议材料，利用自身专业特长对公司重大事 项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，努力维护公司和全体股东特别是中 小股东的合法权益。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关要求，现将 2023 年度本人履行独立董事的职责 情况报告如下： 一、基本情况 本人李伯侨，1958 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学经济法 专业，硕士学历。主要工作经历：1976 年至 1978 年任四川泸州市外贸局职员， 1982 年至 1991 年任西南政法大学干部、讲师，1991 年至 2018 ...

套期保值业务概况 - 开展目的是规避原材料价格波动风险[1] - 品种限于不锈钢等原料相关衍生品[2] 资金相关 - 占用保证金/权利金最高额度不超2000万元[3] - 投资额度使用期限不超12个月，资金可循环[3] - 资金来源为公司自有资金[4] 其他 - 2024年4月22日董事会审议通过相关议案[10] - 保荐机构对业务事项无异议[14]

关于 2024 年度担保额度预计的公告 证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-026 广东东箭汽车科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召 开第三届董事会第七次会议以及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于 2024 年度担保额度预计的议案》，同意公司在 2024 年度为合并报表范围内的全资子公 司的授信申请提供担保，担保额度预计不超过人民币 5.5 亿元。本议案尚需提交股 东大会审议。现将有关情况公告如下： 一、公司对子公司提供担保概况 为满足子公司经营和发展需求，提高公司决策效率，公司拟在 2024 年度为合 并报表范围内的广东维杰汽车部件制造有限公司（以下简称"维杰汽车"）、广东 东箭汽车智能系统有限公司（以下简称"东箭智能"）、东箭集团（香港）有限公 司（以下简称"东箭香港"）、MKI Enterprise Group Inc.（以下简称"MKI"） 等全资子公司的授信申请提供担保，担保额度预计不超过人民币 5.5 ...

业绩总结 - 2023年度公司合并口径主营业务收入为200,302.65万元[7] - 2023年度营业总收入为20.4454151681亿元，2022年度为17.6717712113亿元[38] - 2023年度营业利润为1.76928176亿元，2022年度为0.7310519478亿元[38] - 2023年度净利润为1.3493354383亿元，2022年度为0.7841886668亿元[38] - 2023年营业收入为12.4975742244亿元，2022年为11.5846829547亿元，同比增长7.88%[50] - 2023年净利润为1.428058349亿元，2022年为0.8722278194亿元，同比增长63.73%[50] 财务数据 - 2023年12月31日公司合并报表应收账款余额为64,316.13万元，坏账准备6,450.36万元[11][13] - 2023年12月31日公司合并报表的存货账面余额为28,254.34万元，存货跌价准备2,668.27万元[20] - 2022年12月31日负债和所有者权益总计为2708746866.63元，2023年12月31日为2757294701.24元[36] - 2022年12月31日流动负债合计为786112519.98元，2023年12月31日为1044275411.42元[36] - 2022年12月31日非流动负债合计为62248653.82元，2023年12月31日为329989469.72元[36] - 2022年12月31日归属于母公司所有者权益合计为1564966454.57元，2023年12月31日为1562242983.78元[36] - 2022年12月31日少数股东权益为126296816.41元，2023年12月31日为211276836.99元[36] - 2023年初所有者权益合计564,966,454.57元，期末为633,939,605.56元[43] - 2023年度所有者权益本期增减变动金额为68,973,150.99元[43] - 2023年所有者权益合计为17.0446277亿元，2022年为16.2504026206亿元，同比增长4.89%[54] 现金流情况 - 2023年度销售商品、提供劳务收到现金954,191,002元，2022年度为762,389,890元[41] - 2023年度投资活动现金流入49,056,351.8元，2022年度为146,607,372.6元[41] - 2023年度投资活动现金流出12,941,295.8元，2022年度为55,700,423元[41] - 2023年度经营活动现金流入小计2,039,508,596.5元，2022年度为855,841,509元[41] - 2023年度经营活动现金流出1,744,645,905.6元，2022年度为95,710,944.85元[41] - 2023年度筹资活动现金流入小计79,762,205.9元，2022年度为3,276,972.32元[41] - 2023年度筹资活动现金流出1,089,569,438元，2022年度为58,056,104元[41] - 2023年经营活动现金流入小计为13.5005363846亿元，2022年为13.2751303749亿元，同比增长1.70%[52] - 2023年经营活动现金流量净额为2.7471312922亿元，2022年为2.2553875952亿元，同比增长21.80%[52] - 2023年投资活动现金流入小计为6.2316553862亿元，2022年为7.9399084643亿元，同比下降21.51%[52] - 2023年投资活动现金流量净额为 - 2.4973171865亿元，2022年为 - 2.9214277091亿元，亏损幅度收窄14.52%[52] - 2023年筹资活动现金流入小计为3.1353850243亿元，2022年为7.5227948931亿元，同比下降58.32%[52] - 2023年筹资活动现金流量净额为 - 3.7931097341亿元，2022年为0.1034551688亿元，由盈转亏[52] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 主营业务收入确认、应收账款可收回性、存货减值被确定为关键审计事项[7][13][20] - 针对主营业务收入确认、应收账款减值、存货减值实施多项审计程序[8][10][14][19][21][23] 会计政策与核算方法 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为两类并按不同方法后续计量[95][100] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出存货采用加权平均法核算[131][128] - 固定资产按不同类别规定折旧年限、残值率和年折旧率[147] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，不同销售模式收入确认方式不同[183][190] 其他 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月为营业周期，以人民币为记账本位币[68][69][71] - 单项应收票据等金额超820万元、单项在建工程超资产总额0.5%认定为重要[73] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，确认需满足条件[194][195][197][198]

独立董事薪酬调整 - 2024年4月22日董事会通过调整独立董事薪酬议案，待股东大会审议[1] - 津贴由税前12万/年调至16万/年，适用第三届独立董事[1] - 方案通过次月起实施，至新方案通过日止[2] 薪酬发放及实施 - 津贴每半年发一次，公司代扣税，差旅费等公司承担[5] - 岗位变动按月算津贴，通过后授权相关部门实施[5][6]

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-014 广东东箭汽车科技股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第七次会 议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议通 知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮件等方式通知公司全体董事、监事、高级管理人员。 会议应出席董事人数 7 人，实际出席董事人数 7 人，其中，独立董事黄志雄、郭葆 春以通讯方式参与会议。 会议由公司董事长马永涛先生主持，公司董事会秘书、监事、其他高级管理人 员列席了本次会议。 本次董事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 与会董事就各项议案进行了审议、表决，形成决议如下： 1、审议通过《关于<2023 年度总经理工作报告>的议案》 公司董事会认真听取了总经理罗军先生代表公司经营管理层所作的《2023 年 度总经理工作报告》，认为：2023 年度公司经营 ...