关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联人[7] 关联交易审议程序 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后董事会审议并披露[13] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易，经独立董事同意后董事会审议并披露[13] - 交易金额占最近一期经审计净资产绝对值5%以上且超3000万元交易，由股东会批准[13] - 与关联自然人交易金额不超30万元关联交易，由董事长审核批准并报董事会备案[14] - 与关联法人交易金额不超300万元或占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下关联交易，由董事长审核批准并报董事会备案[14] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关交易，按累计计算原则确定审议程序[15] - 已披露但未履行股东会审议程序关联交易，纳入累计计算范围确定审议程序[16] - 因合并报表范围变更新增关联人，此前已签协议且正在履行交易事项可免于相关审议程序[16] 关联交易披露标准 - 上市公司向关联方委托理财以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[17] 日常关联交易规定 - 公司与关联人进行日常关联交易，可按类别预计年度金额，实际超出需重新履行程序[17] - 公司与关联人签订超三年日常关联交易协议，每三年重新履行程序[17] 会议审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[21] - 出席董事会非关联董事不足三人，关联交易提交股东会审议[22] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其有表决权股份不计入有效总数[23] 会议提醒规则 - 董事会审议关联交易，会议召集人表决前提醒关联董事回避[23] - 股东会审议关联交易，董事会及见证律师投票前提醒关联股东回避[24] 制度生效与修改 - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效[28] - 本制度修改由董事会提案，提请股东会审议批准[28]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书一名，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] 任职资格 - 应具备财务、管理、法律专业知识，取得深交所相关资格证书或培训证明[5] - 最近36个月受处罚或谴责者不得担任[7] 兼任规定 - 董事或除总经理外高级管理人员可兼任，会计师和律师不得兼任[6] 任期及聘任解聘 - 任期3年，连聘可连任[12] - 原任离职后3个月内聘任新秘书[12] - 出现规定情形1个月内解聘[12] 特殊情况处理 - 空缺超3个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[13] - 连续3个月以上不能履职应解聘[12] 细则修订 - 本细则2025年7月修订[1]

独立董事任职资格 - 人数不少于董事会人数1/3，至少一名为会计专业人士[2] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[6] - 特定股份持有者及其亲属不得担任[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、1%以上股东可提候选人[11] - 连续任职不超六年，满六年36个月内不得提名[14] 独立董事履职与管理 - 连续2次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[14] - 不符合规定应停止履职，未辞职董事会解除职务[15] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[15][16] - 每年现场工作不少于15日[26] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少开一次会，2/3以上成员出席方可举行[23] - 独立董事行使部分职权需全体过半数同意[19] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会审议[20] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[21] 其他规定 - 董事会对委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[24][25] - 发表独立意见应明确清晰并签字确认[25][27] - 工作记录及资料至少保存十年[29] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[29] - 董事会每年对独立性评估并与年报同时披露[29] - 指定专门部门和人员协助履职[33] - 保障与其他董事同等知情权[33] - 会议资料至少保存十年[33] - 两名以上书面要求延期开会或审议，董事会应采纳[34] - 承担聘请专业机构等费用[36] 股东定义 - 主要股东指持有5%以上股份或有重大影响的股东[38] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董高人员的股东[38]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 内幕信息管理 - 首次公开披露后五个交易日内向深交所报备知情人档案[16] - 披露增持股份结果公告时报备相关知情人档案[16] - 筹划重大事项做好管理，分阶段披露并制作备忘录[18] - 知情人档案及备忘录至少保存10年[18] 自查与追责 - 年报等公告后5个交易日内自查知情人买卖股票情况[26] - 发现内幕交易核实后追责并2个工作日报送结果[26] 信息流转与保密 - 内幕信息跨部门流转需原部门负责人批准并备案[19] - 对外提供需分管副总和董秘批准并备案[20] - 与知情人签订保密协议告知义务[22] 其他规定 - 知情人在规定窗口期内不得买卖公司股票[23] - 服务机构违规可解除合同并追责[27] - 制度自董事会审议通过之日起生效[31]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 召集人与任期 - 召集人由独立董事担任，半数以上推举，董事会批准[4] - 任期与董事会一致，届满可连选连任[4] 履职规定 - 人数低于规定三分之二暂停职权，董事会尽快选新委员[5][6] - 委员连续两次不出席，董事会可解除职务[7] 提案接收 - 负责接收 1%以上股东有关人选提案[10] 会议规则 - 提前三天通知，紧急可随时通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[13] - 会议记录保存不少于十年[20]

交易内容 - 公司外汇衍生品交易包括远期结售汇等业务[2] 审议规则 - 预计动用交易保证金等上限超规定需股东会审议[7] - 任一交易日最高合约价值超规定需股东会审议[7] - 从事非套期保值衍生品交易需股东会审议[7] 披露规则 - 衍生品交易损益及亏损达规定应及时披露[15] 执行与监督 - 财务部门签合同结算，异常时上报处理[16] - 审计部门监督风险报告及处理程序执行[16] 其他规定 - 制度未尽事宜依规执行，子公司需遵守[21] - 制度解释权归董事会，审议通过后执行[21]

境外投资规定 - 境外投资适用于公司及子公司[2] - 境外长期股权投资立项和可研由主管部门组织，审批后尽职调查[4][5] - 境外长期股权投资按权限经董事长、董事会、股东会审议，后备案或核准[7] - 原境外投资申请事项变更参照规定办手续，中方投资额变化达条件须申请变更[6] - 境外固定资产投资参照境外长期股权投资规定执行[8] 风险管控 - 投资主体负责投资项目各阶段风险识别、评估、控制[10] 境外企业管理 - 公司及子公司对境外企业享投资主体权利，冲突时遵从所在国法律[12] - 境外企业建立运营管理和资产分类管理制度，按月度分析上报情况[13] - 境外企业建立完善会计核算、预算管理和资金管理制度[13][14] - 境外企业股东会投资主体委派代表参会，会后10日提交材料[16] - 境外企业重大决策履行程序参照境内执行[17] - 公司对境内子公司绩效评价制度原则适用于境外企业管理[18] 境外产权管理 - 境外产权形成按公司投资管理决策权限审批[21] - 非货币资产向境外出资依法评估并备案或核准[21] - 公司及子公司转让境外产权逐级上报审批[21] - 公司及子公司特定事项发生时办理境外产权登记[21] - 财务部办理境外产权登记与财报不一致通知相关部门[22] 违规处理 - 子公司未经批准擅自设立离岸公司等情形通报批评并责令整改[22] - 造成资产损失追究责任人责任，涉嫌犯罪移交司法机关[23] 实施时间 - 本办法自公司董事会审议通过之日起实施[25]

制度原则与目的 - 制定投资者关系管理制度，明确合规、平等、主动、诚实守信原则[6] - 目的包括建立双向沟通、稳定投资者基础等[7] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、证券服务机构、媒体等[9] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[10] 工作开展要求 - 多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[10] - 档案保存期限不得少于三年[12] - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研等[12] 信息披露与沟通 - 巨潮资讯网为指定信息披露网站[14] - 做好股东会安排，提供网络投票方式[17] - 保证咨询电话等对外联系渠道畅通并及时反馈信息[19] - 通过互动易等渠道与投资者交流，不得回复未公开重大信息提问[20] 投资者说明会 - 特定情形下按规定召开投资者说明会，包括业绩、现金分红等说明会[24] - 召开说明会应提前公告，在非交易时段召开并征集投资者提问[26] 调研管理 - 接受调研时妥善接待并履行信息披露义务，不得违法违规[28] - 要求调研机构及个人出具资料并签署承诺书，明确相关责任[29] - 建立接受调研的事后核实程序，处理信息泄露等问题[30] 人员与职责 - 指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，投资者关系部负责相关事务[31] - 投资者关系部负责拟定制度、组织活动、处理诉求等多项职责[32] - 其他职能部门和员工协助投资者关系管理工作[33] 人员素质与违规规定 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质技能[33] - 规定不得透露含误导性、虚假性或夸大性信息等违法违规行为[35] 档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案并可创建数据库[35] - 开展活动需记录情况和内容并记入档案[35] 制度其他说明 - 本制度未尽事宜或与相关规定不一致时按其他规定执行[37] - 本制度解释权归属公司董事会[38] - 本制度经公司董事会审议通过后生效实施[39] 制度信息 - 制度相关信息为广东东箭汽车科技股份有限公司2025年7月内容[40]

审计委员会 - 成员全为董事，独立董事超半数，至少一名为会计专业人士，主任委员由会计专业独立董事担任[5] - 督导审计部至少半年检查重大事件实施和大额资金往来并提交报告[12] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度内部审计工作计划等[8] - 接到申诉后十五日内处理或提请董事会审议[17] - 需全体成员过半数同意内部控制评价报告后提交董事会审议[19] 审计部 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作，每年提交内部审计报告[9] - 负责公司内部控制评价组织实施，出具年度内部控制评价报告[13] - 检查评估内部控制制度，审计会计资料及经济活动[9] - 协助建立反舞弊机制，关注检查舞弊行为[9] - 有权要求有关部门报送资料，审计会计报表，参加相关会议等[11] - 内部审计通知书审计实施五日前书面送达被审计对象[15] - 每年度结束后6个月内进行审计档案归档[17] - 可向董事会建议对违规部门和个人处分、追究经济责任[22] 其他 - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[10] - 审计人员获取审计证据记录在工作底稿，如实反映问题[10] - 被审计对象对审计处理决定有异议可七日内申诉[17] - 公司应同时披露年度报告、内部控制评价报告和审计报告[19] - 董事会或审计委员会认为内控有重大缺陷或风险应及时向交易所报告披露[19] - 制度经董事会审议通过之日起生效实施[23]

内部控制制度 - 公司制定内控制度提高风险管理水平、保护投资者权益[2] - 内控制度在公司、部门、业务环节层面安排[4] - 内控制度基本要素含目标设定等八项[5] - 内控制度涵盖销货收款等业务环节[8] - 内控制度包括印章使用等管理制度[9] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[9] 重大投资内控 - 重大投资内控遵循合法等原则[11] - 证券投资等需经董事会或股东会审议[11] 内控检查监督 - 公司应对内控制度落实情况定期和不定期检查[14] - 公司应制定检查监督办法及年度计划[14] - 重大事项为内控检查监督计划必备事项[15] 内控评价 - 内控评价组织实施由内部审计机构负责[15] - 内控评价报告含董事会声明等七项内容[15] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[16] - 内控评价报告经审计委员会同意后提交董事会[16] 报告披露 - 公司应同时披露年报、内控评价和审计报告[16] - 会计师出具非标准报告董事会需专项说明[16] - 指出内控重大缺陷应向交易所报告披露[17] 资料保存与制度实施 - 内控审查工作资料保存不少于十年[17] - 本制度自董事会批准之日起实施，解释权归董事会[19]