人员与业务数据 - 截至2023年底，华兴有合伙人66名、注会337名，签过证券审计报告的注会173人[2] - 2023年华兴收入44676.50万元，审计业务收入42951.70万元，证券业务收入24547.76万元[2] - 2023年为82家上市公司提供年报审计，收费10395.46万元，同行业上市公司审计客户64家[3] 风险相关数据 - 截至2023年底，华兴买了8000万元职业保险，未提职业风险基金[4] - 近三年因执业受监管措施3次，11名从业人员受监管措施2次、自律措施1次、自律惩戒2次[5] 费用与决策 - 2023年审计费用115万元，2024年新增内控审计费20万元，合计135万元[11] - 董事会、监事会均通过续聘华兴议案[12] - 2024年3月审计委员会邀华兴，续聘议案待股东大会通过，有效期一年[13][15]

一、回报规划的制定原则 广东东箭汽车科技股份有限公司 未来三年（2024年-2026年）股东回报规划 为进一步增强广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）利润分 配政策的透明度，完善和健全公司利润分配制度和监督机制，保持利润分配政策 的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期， 公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管 指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》及《公司章程》等有关规定， 并综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿，尤其是中小投资者 的合理回报需要、公司外部融资环境、社会资金成本等因素，制定《未来三年（2024 年-2026年）股东回报规划》（以下简称"回报规划"或"本规划"），具体内容如 下： 公司利润分配应高度重视对投资者的合理投资回报，牢固树立回报股东的意 识。公司保持持续、稳定的利润分配政策，在保证公司正常经营业务发展的前提 下，坚持现金分红这一基本原则，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生， 每年依据当年实现的可供分配利润并按公司章程规定的比例向股东分配股利，优 先采用现金分红的利润分配方式。 二、 ...

广东东箭汽车科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （李伯侨） 各位股东及股东代表： 本人作为广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事 会独立董事与第三届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文 件以及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2023 年度工 作中，勤勉、诚信、独立、忠实履行独立董事的相关职责，积极出席公司召开的 相关会议，认真审阅各项议案及相关会议材料，利用自身专业特长对公司重大事 项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，努力维护公司和全体股东特别是中 小股东的合法权益。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关要求，现将 2023 年度本人履行独立董事的职责 情况报告如下： 一、基本情况 本人李伯侨，1958 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学经济法 专业，硕士学历。主要工作经历：1976 年至 1978 年任四川泸州市外贸局职员， 1982 年至 1991 年任西南政法大学干部、讲师，1991 年至 2018 ...

套期保值业务概况 - 开展目的是规避原材料价格波动风险[1] - 品种限于不锈钢等原料相关衍生品[2] 资金相关 - 占用保证金/权利金最高额度不超2000万元[3] - 投资额度使用期限不超12个月，资金可循环[3] - 资金来源为公司自有资金[4] 其他 - 2024年4月22日董事会审议通过相关议案[10] - 保荐机构对业务事项无异议[14]

担保额度 - 2024年度公司为子公司担保额度预计不超5.5亿元[1] - MKI获批担保额度不超2.5亿元，占净资产比例15.48%[4] - 东箭智能获批担保额度2.5亿元[4] - 东箭香港获批担保额度不超3亿元，占净资产比例18.57%[4] - 维杰汽车获批担保额度3亿元[4] 财务数据 - 2023年末MKI总资产13464.52万元，净利润796.07万元[6] - 2023年末东箭智能总资产26541.74万元，净利润 - 5844.46万元[8] - 2023年末东箭香港总资产2312.77万元，净利润159.05万元[10] - 2023年末维杰汽车总资产69886.96万元，净利润3851.30万元[11] 其他 - 获批后公司及子公司本年度担保总额度55000万元，实际担保余额44742万元，占净资产27.7%[16] - 公司披露第三届董事会、监事会第七次会议决议作为备查文件[18] - 公司董事会时间为2024年4月24日[19]

业绩总结 - 2023年度公司合并口径主营业务收入为200,302.65万元[7] - 2023年度营业总收入为20.4454151681亿元，2022年度为17.6717712113亿元[38] - 2023年度营业利润为1.76928176亿元，2022年度为0.7310519478亿元[38] - 2023年度净利润为1.3493354383亿元，2022年度为0.7841886668亿元[38] - 2023年营业收入为12.4975742244亿元，2022年为11.5846829547亿元，同比增长7.88%[50] - 2023年净利润为1.428058349亿元，2022年为0.8722278194亿元，同比增长63.73%[50] 财务数据 - 2023年12月31日公司合并报表应收账款余额为64,316.13万元，坏账准备6,450.36万元[11][13] - 2023年12月31日公司合并报表的存货账面余额为28,254.34万元，存货跌价准备2,668.27万元[20] - 2022年12月31日负债和所有者权益总计为2708746866.63元，2023年12月31日为2757294701.24元[36] - 2022年12月31日流动负债合计为786112519.98元，2023年12月31日为1044275411.42元[36] - 2022年12月31日非流动负债合计为62248653.82元，2023年12月31日为329989469.72元[36] - 2022年12月31日归属于母公司所有者权益合计为1564966454.57元，2023年12月31日为1562242983.78元[36] - 2022年12月31日少数股东权益为126296816.41元，2023年12月31日为211276836.99元[36] - 2023年初所有者权益合计564,966,454.57元，期末为633,939,605.56元[43] - 2023年度所有者权益本期增减变动金额为68,973,150.99元[43] - 2023年所有者权益合计为17.0446277亿元，2022年为16.2504026206亿元，同比增长4.89%[54] 现金流情况 - 2023年度销售商品、提供劳务收到现金954,191,002元，2022年度为762,389,890元[41] - 2023年度投资活动现金流入49,056,351.8元，2022年度为146,607,372.6元[41] - 2023年度投资活动现金流出12,941,295.8元，2022年度为55,700,423元[41] - 2023年度经营活动现金流入小计2,039,508,596.5元，2022年度为855,841,509元[41] - 2023年度经营活动现金流出1,744,645,905.6元，2022年度为95,710,944.85元[41] - 2023年度筹资活动现金流入小计79,762,205.9元，2022年度为3,276,972.32元[41] - 2023年度筹资活动现金流出1,089,569,438元，2022年度为58,056,104元[41] - 2023年经营活动现金流入小计为13.5005363846亿元，2022年为13.2751303749亿元，同比增长1.70%[52] - 2023年经营活动现金流量净额为2.7471312922亿元，2022年为2.2553875952亿元，同比增长21.80%[52] - 2023年投资活动现金流入小计为6.2316553862亿元，2022年为7.9399084643亿元，同比下降21.51%[52] - 2023年投资活动现金流量净额为 - 2.4973171865亿元，2022年为 - 2.9214277091亿元，亏损幅度收窄14.52%[52] - 2023年筹资活动现金流入小计为3.1353850243亿元，2022年为7.5227948931亿元，同比下降58.32%[52] - 2023年筹资活动现金流量净额为 - 3.7931097341亿元，2022年为0.1034551688亿元，由盈转亏[52] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 主营业务收入确认、应收账款可收回性、存货减值被确定为关键审计事项[7][13][20] - 针对主营业务收入确认、应收账款减值、存货减值实施多项审计程序[8][10][14][19][21][23] 会计政策与核算方法 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为两类并按不同方法后续计量[95][100] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出存货采用加权平均法核算[131][128] - 固定资产按不同类别规定折旧年限、残值率和年折旧率[147] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，不同销售模式收入确认方式不同[183][190] 其他 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月为营业周期，以人民币为记账本位币[68][69][71] - 单项应收票据等金额超820万元、单项在建工程超资产总额0.5%认定为重要[73] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，确认需满足条件[194][195][197][198]

独立董事薪酬调整 - 2024年4月22日董事会通过调整独立董事薪酬议案，待股东大会审议[1] - 津贴由税前12万/年调至16万/年，适用第三届独立董事[1] - 方案通过次月起实施，至新方案通过日止[2] 薪酬发放及实施 - 津贴每半年发一次，公司代扣税，差旅费等公司承担[5] - 岗位变动按月算津贴，通过后授权相关部门实施[5][6]

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-014 广东东箭汽车科技股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第七次会 议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议通 知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮件等方式通知公司全体董事、监事、高级管理人员。 会议应出席董事人数 7 人，实际出席董事人数 7 人，其中，独立董事黄志雄、郭葆 春以通讯方式参与会议。 会议由公司董事长马永涛先生主持，公司董事会秘书、监事、其他高级管理人 员列席了本次会议。 本次董事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 与会董事就各项议案进行了审议、表决，形成决议如下： 1、审议通过《关于<2023 年度总经理工作报告>的议案》 公司董事会认真听取了总经理罗军先生代表公司经营管理层所作的《2023 年 度总经理工作报告》，认为：2023 年度公司经营 ...

1、投资目的 为提高公司自有资金使用效率，在确保公司营运资金正常周转以及保证资金 安全、风险可控的前提下，通过对闲置自有资金进行现金管理，为公司和股东增 加投资收益。本次进行现金管理不会影响公司主业发展，公司将合理安排资金使 用。 2、投资种类 中信证券股份有限公司 关于广东东箭汽车科技股份有限公司 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为广东 东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"东箭科技"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对 东箭科技使用闲置自有资金购买理财产品进行了核查，具体核查情况如下： 一、购买理财产品概述 投资种类：通过委托银行、证券公司等专业理财机构对公司自有资金进行投 资和管理，或者购买相关理财产品，包括固定收益类公募基金（需由托管机构托 管）等风险可控，且流动性好的理财产品。 3、投资期限 自董事会批准之日起一年内，单个产品投资期 ...

业绩总结 - 2023年华兴事务所收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[2] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费10,395.46万元，同行业上市公司审计客户64家[2][3] 其他新策略 - 2023年4、5月通过续聘华兴事务所为2023年度审计机构议案[4] - 2024年1月、4月分别召开审计计划和意见沟通会[5] - 年审期间审计委员会与会计师保持沟通督促进度[5] - 审计委员会认为华兴事务所2023年年报审计表现良好[7]