青岛百洋医药股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《董事会专门委 员会工作细则》等规定和要求，青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （一）2023 年 4 月 21 日 ，审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚 信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认 为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求， 同意聘任立信为公司 2023 年度审计机构，并提交公司董事会审议。 （二）2023 年 12 月 19 日，审计委员会与年审注册会计师召开审计计划沟 通会议，对公司 2023 年度审计工作的审计范围、审计方法、重要时间节点、人 员安排、审计重点关注事项等进行了充分沟通。 立信 ...

财务表现 - 青岛百洋医药2024年第一季度营业收入为16.61亿元，同比下降1.50%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.65亿元，同比增长35.60%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为13.64亿元，同比下降11.61%[5] - 基本每股收益为0.3158元，同比增长35.48%[5] - 公司总资产为56.48亿元，同比增长6.60%[5] - 公司核心业务品牌运营业务实现营业收入9.19亿元，毛利额占比达82.14%[8] - 2024年第一季度实现归属于上市公司股东的扣非净利润1.65亿元，同比增长30.71%[8] - 营业总收入为1,661,158,413.81元，较上期略有下降[15] - 营业总成本为1,441,669,270.27元，其中销售费用为210,119,326.69元，管理费用为46,577,122.53元[15] - 营业利润为218,925,313.31元，较上期增长40.53%[16] - 净利润为164,996,276.84元，较上期增长37.89%[16] - 综合收益总额为164,819,594.46元，归属于母公司所有者的综合收益总额为165,810,033.97元[17] - 每股基本收益为0.3158元，较上期增长35.45%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为136,437,125.06元，较上期略有下降[17] 股权结构 - 百洋医药集团持有公司70.22%的股份，为最大股东[9] - 北京百洋诚创持有公司3.81%的股份，为第二大股东[9] 资产状况 - 公司2024年第一季度期末货币资金为15.12亿元，较期初有较大增长[13] - 公司2024年第一季度期末应收账款为19.53亿元，较期初略有下降[13] - 公司2024年第一季度期末存货为6.61亿元，较期初略有下降[13] - 公司2024年第一季度期末固定资产为20.78亿元，较期初略有下降[14] - 公司2024年第一季度期末无形资产为10.15亿元，较期初略有下降[14] - 青岛百洋医药股份有限公司2024年第一季度负债合计为2,840,907,861.23元，较上期增长6.99%[15] 现金流 - 投资活动产生的现金流量中，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为721,650.00元[17] - 青岛百洋医药股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为5,485,315.81元[18] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为27,355,768.22元[18] - 青岛百洋医药股份有限公司2024年第一季度筹资活动现金流入小计为306,094,239.95元[18]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为756,390.26万元[6] - 2023年末公司资产总计52.99亿元，较上年末增长5.33%[16] - 2023年末负债合计26.56亿元，较上年末下降3.47%[19] - 2023年末所有者权益合计26.42亿元，较上年末增长15.93%[19] - 公司本期营业总收入为75.64亿元，同比增长0.72%[26] - 本期营业总成本为67.02亿元，同比下降1.90%[26] - 本期营业利润为8.88亿元，同比增长31.72%[26] - 本期净利润为6.40亿元，同比增长29.74%[26] 财务指标变动 - 货币资金期末余额6.11亿元，较上年年末增长1.95%[22] - 应收账款期末余额12.86亿元，较上年年末增长2.64%[22] - 短期借款期末余额2.54亿元，较上年年末大幅下降[24] 权益情况 - 2023年初归属于母公司所有者权益小计为23.02亿元，期末为26.68亿元[36] - 2023年初少数股东权益为 - 0.22亿元，期末为 - 0.26亿元[36] 税收相关 - 增值税税率为3%、6%、13%、9%等，企业所得税税率为16.5%、25%、25.9%[190] - 百洋医药企业所得税税率为25%，部分香港公司税率为16.5%，美国纽特舒玛税率为25.9%[191][192] 其他财务信息 - 立信会计师事务所于2024年4月19日出具审计报告[14] - 财务报表于2024年4月19日经公司董事会批准报出[49]

关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-014 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 本次会计政策变更是青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定进行的变更，无需提 交公司董事会和股东大会审议，不会对公司已披露的财务报表产生影响，不会对 公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 青岛百洋医药股份有限公司 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及变更日期 2、本次变更后公司采用的会计政策：本次会计政策变更后，公司将按照《企 业会计准则解释第 17 号》的要求执行，除前述会计政策变更外，其他未变更部 分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）会计政策变更的性质 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-015 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 青岛百洋医药股份有限公司 （一）审议通过了《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》； 与会董事认真听取了总经理付钢先生所作的《2023 年度总经理工作报告》， 认为该报告客观、真实地反映了 2023 年度公司落实董事会决议、经营管理等方 面的工作及取得的成果。 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （二）审议通过了《关于 2023 年度董事会工作报告的议案》； 根据公司董事会 2023 年度工作情况及公司年度经营状况，董事会作出了 《2023 年度董事会工作报告》。 第三届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十七次会 议于 2024 年 4 月 19 日以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于 2024 年 4 月 8 日以邮件形式送达全 ...

东兴证券股份有限公司 关于青岛百洋医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为青岛 百洋医药股份有限公司（以下简称"百洋医药"或"公司"）2021 年度首次公开 发行股票和 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律法规的要求，对百洋医药 2023 年度募集资金实际存放与使用情况进行了 核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 1、首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛百洋医药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1809 号）同意注册，青岛百洋医药股份 有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行人民币普通股（A 股）5,260 万股， 每股发行价格为人民币 7.64 元，募集资金总额为人民币 40, ...

关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年度审计机构，根据《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定和要求，公司对立信审计过程 中的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并 已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至 2023 年末，立信 拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 二、会计师事务所履职情况 青岛百洋医药股份有限公司 三、总体评价 公司认为立信在公司年报审计过程中能够遵守职业道德准则，按照中国注册 会计师审计准则执行审计工 ...

东兴证券股份有限公司 关于青岛百洋医药股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为青岛 百洋医药股份有限公司（以下简称"百洋医药"或"公司"）2021 年度首次公开 发行股票和 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规的要求，就《青岛百洋医药股份有限公司 2023 年度内部控制评 价报告》（以下简称"《内部控制评价报告》"）进行了核查，核查情况及核查意见 如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过与公司董事、监事、高级管理人员等有关人员就公司内部控制 的情况进行沟通；查阅公司章程、三会议事规则、信息披露管理制度、内部审计 制度及公司内部控制及管理等各项规章制度；查阅了股东大会、董事会、监事会 等会议记录、监事会报告、独立董事意见等相关资料；查阅公司《内部控制评价 报告》等方式，对公司内部控制的完整性、合理性、有效性和《内部控制评价报 告》的真实性、 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-016 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 青岛百洋医药股份有限公司 第三届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十四次会 议于 2024 年 4 月 19 日以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于 2024 年 4 月 8 日以邮件形式送达全体监事。本次会议由公司监事会主席牟君女士召集并主持， 应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，公司董事会秘书列席会议。本次会议的召 开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，会 议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过了《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》； 根据公司监事会 2023 年度工作情况，监事会作出了《2023 年度监事会工作 报告》。 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com ...

青岛百洋医药股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及《公司章 程》《监事会议事规则》等相关规定的要求，从维护公司和股东利益的角度出发， 认真履行监督职责，对公司经营活动、财务状况、内部控制及董事、高级管理人 员履行职责等方面进行了有效监督，提高了公司规范运作水平，保障公司平稳健 康发展。现将2023年度监事会工作情况汇报如下： 一、监事会工作情况 （一）监事会成员情况 报告期内，公司监事会成员无变动情况。公司现有监事3名，其中职工监事1名。 （二）监事会会议召开情况 2023年度，监事会共召开9次会议，历次会议在通知、召集、议事程序、表 决方式和决议内容等方面均按照《公司法》《公司章程》的相关要求规范运作。 具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 会议审议的议案 | | --- | --- | --- | | 1 | 第三届监事会 | 审议通过以下议案： | | | 第四次会议 | 1、《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》 | | | 第三届监事会 | 审议通过 ...