会议相关 - 第三届董事会第三十一次会议于2025年4月22日召开，9位董事全部出席[3] - 公司董事会同意于2025年5月14日召开2024年年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[14] 议案表决 - 《关于2024年度总经理工作报告的议案》等多项议案表决赞成9票，反对0票，弃权0票[4][5][6][7][8] - 《关于2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》表决赞成5票，付钢等4人回避表决[10] - 《洋医药股份有限公司2025年度对外担保额度预计公告》等多项议案表决赞成9票，部分需提交股东大会审议[11][13][14] 财务相关 - 2025年度高级管理人员薪酬基本薪酬、绩效奖金比例为7∶3[9] - 公司及控股子公司拟为全资及控股子公司增加担保预计额度144,140.00万元，有效期12个月[10] - 公司及控股子公司拟向银行申请不超过81.66亿元综合授信额度，有效期至2025年年度股东大会召开[11] - 公司及控股子公司拟使用最高3亿元闲置自有资金委托理财，投资期限12个月[11] 报告相关 - 《2024年度独立董事述职报告》等报告内容详见巨潮资讯网[5] - 《青岛百洋医药股份有限公司2024年年度报告摘要》刊登于《中国证券报》等报纸[8] - 《关于<2024年度环境、社会及治理（ESG）报告>的议案》表决赞成9票[13]

业绩总结 - 2024年度净利润691,593,321.92元[6] - 2024年营业收入8,094,458,068.74元[8] - 2024年现金分红400,521,914.22元[8] 财务数据 - 2024年末合并报表可供分配利润1,548,306,006.77元[6] - 2024年末母公司报表可供分配利润491,619,555.98元[6] - 2025年3月31日总股本525,619,310股[4] 分红情况 - 每10股派现7.62元，拟派现400,521,914.22元[4][7] - 2024年分红占净利润比例57.91%[7] - 近三年累计现金分红1,201,165,594.36元[8] 研发投入 - 2024年研发投入36,139,782.22元[8] - 近三年累计研发投入占累计营收0.48%[8] 其他 - 近两年度财务报表项目核算及列报金额占总资产比例0.84%、0.81%[9]

业绩总结 - 立信会计师事务所于2025年4月22日对百洋医药2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金占用与偿还 - 百洋医药其他应收款（与控股股东）2024年期初占用资金余额为1.3883亿美元，年度占用累计发生金额（不含利息）为2401.25万美元，偿还累计发生金额为1.628425亿美元[6] - 百洋医药应收账款（与控股股东）2024年期初占用资金余额为61.851046万美元，年度占用累计发生金额（不含利息）为354.638743万美元，偿还累计发生金额为394.147389万美元，期末占用资金余额为22.3424万美元[6] 子公司财务数据 - 北京百洋诚创医药投资有限公司应收账款为1,713,879.15元[7] - 北京迈迪中康科技有限公司预付账款为39,286,140.00元，本期减少38,418,090.00元，期末余额868,050.00元[7] - 珠海德智明投资管理有限公司其他应收款为37,000,000.00元[8] - 北京百洋国胜医疗器械有限公司其他应收款期初为57,596,854.41元，本期增加129,000,000.00元，期末为185,000,000.00元[8] - 江西百洋医药有限公司应收账款期末为104,873,888.53元，本期增加19,389,072.25元[8] - 青岛百洋制药有限公司预付账款期初为306,091.54元，本期增加1,257,666.18元，应收账款期末为22,556,197.55元，本期增加5,353,023.20元[8] - 青岛百洋健康药房连锁有限公司应收账款期末为227,209,092.96元，本期增加10,149,197.19元[8] - 青岛百洋盛汇医疗设备有限公司其他应收款期初为94,000,000.00元，本期增加106,000,000.00元，期末为127,172,139.14元[8] - 青岛百洋投资集团有限公司其他应收款本期增加72,840,700.00元，期末余额中12,730,000.00元，减少60,110,700.00元[8] 总计数据 - 各子公司及重大影响企业总计其他应收款期初余额877,934,425.05元，期末余额1,130,425,801.40元[1] - 各子公司及重大影响企业总计应收账款期初余额1,050,607,820.43元，期末余额816,396,763.28元[1] - 各子公司及重大影响企业总计预付账款期初余额18,280,319.20元[1] 部分公司数据 - 青岛百洋易美科技有限公司其他应收款期末余额达128,343,769.72元[1] - 安士制药（中山）有限公司应收账款期初余额190,860,735.30元，期末余额197,565,608.37元[1] - 山东百洋医药科技有限公司其他应收款期初余额112,171,063.38元，期末余额39,479,625.28元[1] - 青岛东源生物科技有限公司非经营性往来其他应收款期末余额38,235,823.44元[1] - Zap Medical System, Ltd.预付账款期末余额15,526,944.00元[1] 股权出售 - 2024年11月公司出售青岛百洋盛汇医疗设备有限公司股权，其未还借款本息127,172,139.14元[1] 审批情况 - 本表于2025年4月22日获董事会批准[10]

内部控制审计 - 审计公司对百洋医药2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[5] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结果 - 审计公司认为百洋医药于该日在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

培训情况 - 东兴证券是百洋医药2021首发和2023可转债持续督导保荐机构[1] - 2025年4月22日对百洋医药相关人员进行2024年度持续督导培训[1] - 培训方式为现场与视频结合[1] 培训内容 - 包括创业板上市公司规范运作、董监高行为规范等[2] - 介绍监管机构近期披露的警示处分案例[2] 培训效果 - 被培训人员加强规范运作认知，明确责任义务[3][4] - 培训达预期目标，取得较好效果[4]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额40186.40万元，净额34262.05万元[10] - 向不特定对象发行可转债募集资金总额86000.00万元，净额85221.15万元[10] 资金使用情况 - 2021 - 2023年度，首次公开发行股票累计使用募集资金29282.37万元[11] - 2024年度，首次公开发行股票未使用募集资金，收到利息净额4.52万元，年末余额5135.82万元[12] - 2023年度，向不特定对象发行可转债使用募集资金29447.78万元[12] - 2024年度，向不特定对象发行可转债使用募集资金1719.25万元，收到利息净额10.07万元，年末余额54095.53万元[12] 资金用途 - 首次公开发行股票用于补充流动资金的募集资金为27262.05万元[11] - 首次公开发行股票用于电子商务运营中心建设项目的募集资金为2019.89万元[11] - 向不特定对象发行可转债用于百洋云化系统升级项目的募集资金为4723.86万元[12] - 向不特定对象发行可转债用于补充流动资金的募集资金为24721.15万元[12] 账户余额 - 截至2024年12月31日，青岛银行台东六路支行账号余额1358183.73元，未含使用闲置资金补充的5000万元[16] - 截至2024年12月31日，兴业银行青岛分行三个账户余额合计20955345.75元，未含使用闲置资金补充的52000万元[17] 资金置换与补充 - 2023年6月20日同意用可转债募集资金置换预先投入“百洋云化系统升级项目”的22197667.70元[18] - 2023年6月20日同意使用不超过6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年6月18日全部归还[19] - 2024年7月5日同意使用不超过5.7亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[20] 项目结项与利息处理 - 2023年5月“电子商务运营中心建设项目”结项后，4315.62元利息用于永久补充流动资金[20] - 2023年7月“补充流动资金（可转债募投项目）”结项后，27737.60元利息用于永久补充流动资金[20] 资金用途变更 - 2022年变更部分首次公开发行股票募集资金用途，5000万元调整用于“百洋品牌运营中心建设项目”[22] 项目进度与效益 - 电子商务运营中心建设项目截至期末累计投入2019.89万元，投资进度100.99%，本年度效益1531.25万元[27] - 补充流动资金项目截至期末累计投入27262.48万元，投资进度100.00%[27] - 百洋云化系统升级项目截至期末投资进度61.36%，报告期投入1719.25万元，累计投入6443.11万元[33] 项目决策 - 2024年10月25日决定暂缓实施“百洋品牌运营中心建设项目”[27][31][33] - 2024年10月25日决定将百洋云化系统升级项目达到预定可使用状态时间延期至2025年12月31日[34]

公司基本信息 - 公司注册资本52,510万元，2021年6月30日在深交所创业板上市，证券代码301015[6] 保荐相关 - 保荐机构对公司持续督导期限为2021年6月30日至2024年12月31日[1] - 2024年9月，保荐代表人变更为张羽中、周磊[5] 募集资金 - 2022年1月，公司变更部分募资用途，调5,000.00万元用于新项目[10][11] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金未使用完毕[16] 项目进展 - 2024年10月25日，公司决定暂缓实施“百洋品牌运营中心建设项目”[12]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额92%，营收占98%[3] 内控情况 - 报告期及基准日公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[7][8][9][10] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[10] 机构评价 - 保荐机构认为公司法人治理和内控制度良好[12]

财务数据 - 2024年末公司资产总计71.13亿元，较上年末增长10.84%[16] - 2024年末负债合计45.08亿元，较上年末增长36.69%[18] - 2024年末所有者权益合计26.05亿元，较上年末下降16.48%[18] - 2024年度公司营业收入为809,445.81万元[7] - 本期净利润为7.67亿元，上期为7.71亿元，同比下降0.5%[26] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按准则编制，公允反映状况[3] - 审计将应收账款坏账准备和收入确认作为关键审计事项[6][7] 资产负债变动 - 2024年末流动资产合计51.11亿元，较上年末下降0.12%[16] - 2024年末非流动资产合计20.02亿元，较上年末增长54.14%[16] - 2024年末长期股权投资为7.28亿元，较上年末增长204.47%[16] - 2024年末短期借款为10.99亿元，较上年末增长114.34%[18] 现金流情况 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为8.14亿元，同比增长1.80%[32] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 -7.32亿元，亏损扩大147.34%[32] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为0.05亿元，扭亏为盈[32] 会计政策 - 同一控制下企业合并相关报表处理方式[60] - 非同一控制下企业合并相关报表处理方式[62] - 金融资产和负债初始确认分类及计量方式[71][73] - 存货计价、盘存及期末计量方法[92][93][94] - 固定资产折旧方法及年限[113] 税务政策 - 增值税税率为3%、6%、13%、9%[195] - 企业所得税税率为15%、16.5%、25%、29.84%[195] - 22家公司2024年享受小型微利企业所得税优惠[199]

募集资金总额及净额 - 首次公开发行股票募集资金总额为40186.40万元，净额为34262.05万元[2] - 向不特定对象发行可转债募集资金总额为86000.00万元，净额为85221.15万元[4] 募集资金使用情况 - 2021 - 2023年度首次公开发行股票累计使用29282.37万元，2024年未使用，2024年末余额为5135.82万元[5] - 2023年度向不特定对象发行可转债使用29447.78万元，2024年使用1719.25万元，2024年末余额为54095.53万元[6] 账户注销情况 - 首次公开发行股票在青岛银行的27262.05万元用于补充流动资金，该账户于2021年9月注销[9] - 首次公开发行股票电子商务运营中心建设项目结项，农行账户资金使用完毕，于2023年12月注销[11] - 向不特定对象发行可转债在兴业银行的24721.15万元用于补充流动资金，该账户于2023年7月注销[13] 募集资金存储余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金存储余额为1358183.73元，未含暂补流5000万元[12] - 截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转债募集资金存储余额为20955345.75元，未含暂补流52000万元[14] 资金置换及补充流动资金情况 - 截至2023年4月20日，公司以自筹资金预先投入“百洋云化系统升级项目”2219.76677万元，6月20日同意用可转债募集资金置换[17] - 2023年6月20日，同意使用不超6亿元闲置募集资金补充流动资金，含首发5000万元、可转债5.5亿元，2024年6月18日已全部归还[19] - 2024年7月5日，同意使用不超5.7亿元闲置募集资金补充流动资金，含首发5000万元、可转债5.2亿元，使用期限不超12个月[19] 专户利息使用情况 - 2023年5月“电子商务运营中心建设项目”结项，专户利息4315.62元用于永久补充流动资金；7月“补充流动资金（可转债募投项目）”结项，专户利息27737.60元用于永久补充流动资金[20] 募集资金用途变更情况 - 2022年同意变更部分首发募集资金用途，终止“现代物流配送中心建设项目”，将5000万元余额调整用于“百洋品牌运营中心建设项目”[21][22] - 公司首发募集资金累计变更用途总额5000万元，比例14.59%[30] 各项目投资情况 - “电子商务运营中心建设项目”调整后投资总额2000万元，截至期末累计投入2019.89万元，投资进度100.99%[30] - “补充流动资金”承诺投资总额27262.05万元，截至期末累计投入27262.48万元，投资进度100%[30] - “百洋品牌运营中心建设项目”调整后投资总额5000万元，截至期末累计投入0元，投资进度0%[30] - “百洋云化系统升级项目”承诺投资总额10500万元，报告期投入金额1719.25万元，截至期末累计投入金额6443.11万元，截至期末投资进度为61.36%，预定可使用状态日期为2025 - 12 - 31 [37] 项目决定情况 - 2024年10月25日公司决定暂缓实施“百洋品牌运营中心建设项目”[38] - 2024年10月25日公司决定将“百洋云化系统升级项目”达到预定可使用状态时间延期至2025年12月31日[38]