重大差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等占比超5%或10%且绝对金额超500万元[5] - 业绩预告与年报、业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释认定重大差异[7][8] 责任追究 - 年报信息披露差错追究责任人责任，依情形处理[9][15] - 追究形式包括责令改正等，可附带经济处罚[16][12] 处理流程 - 证券部门收集资料提方案报董事会批准[3] - 财务差错更正由内审调查提交审计委员会审议[6] - 其他差错由内审调查提交董事会审议[8]

会计政策变更 - 自主变更会计政策影响超50%需提交专项意见并经股东会审议[4] - 自主变更应在董事会批准后两交易日内向深交所提交决议并披露[8] - 因法规或制度要求变更，公告最迟不晚于变更生效当期定期报告披露日期[7] 会计估计变更 - 影响超50%或致盈亏性质变化需提交专项意见并经股东会审议[4] 会计差错处理 - 以重大事项临时报告披露更正后财务信息，含更正事项性质原因等[9] - 按不同情况披露受影响的财报[10][11] 制度相关 - 与本制度不符的以本制度为准[14] - 未尽事宜按国家法律等规定执行[14] - 抵触时按新规定执行并修订[14] - 由董事会负责解释，审议通过之日起生效[14]

反舞弊制度 - 公司制定反舞弊及举报制度加强治理和内控[2] - 管理层对舞弊行为负责，审计部组织执行工作[6] 风险控制 - 公司多层面评估舞弊风险并建立控制机制[9] 举报处理 - 审计部设举报热线和邮箱，规定处理程序[11] - 对可疑举报经批准可调查，保护举报人[12] 后续措施 - 调查材料归档并报告，舞弊案件及时补救通报[13][15] - 舞弊员工受内部处罚，触犯刑法移送司法[17]

会计师事务所聘请 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] - 公司与会计师事务所聘期一年，可续聘[13] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 对选聘会计师事务所进行监督检查[17] - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理责任人[17] 审计费用与质量 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需说明情况[9] 审计人员规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] 文件保存与信息披露 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[14] 改聘相关 - 特定三种情况应改聘会计师事务所，包括执业质量重大缺陷等[14] - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会需尽职调查并提议委任新所，提交下次股东会审议[14] - 除特定情况外，公司不得在年报审计期间改聘执行审计业务的会计师事务所[14] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[15] 其他情况处理 - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] - 情节严重时，股东会可决议不再选聘有特定违规行为的会计师事务所[17] - 董事会实施相关处罚后应及时报告证券监管部门[18]

独立董事津贴 - 每人每年税前12万元[4] - 从股东会通过当日起算，按月平均发放[5] 费用报销 - 差旅费及行使职权费用公司据实报销[5] 制度规定 - 不得取得本制度外津贴和未披露利益[5] - 由股东会审议通过后实施，董事会负责解释修订[6][7]

审计部设置与职责 - 公司设审计部为董事会审计委员会下属常设内部审计机构，向董事会负责并报告工作[4] - 审计部职责包括检查评估内部控制制度、审计会计资料等[8] - 审计部权限包括参加相关会议、提出改进建议等[9] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[8] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[14] - 审计部每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[15] 报告流程与披露 - 公司根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[15] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会同意后提交审议[16] - 公司披露年度报告时披露内部控制评价报告等[16] 奖惩措施 - 内审人员等有突出表现给予表彰或奖励[18] - 被审部门等违规或审计人员违规根据情节给予处分[18][19] 制度范围与生效 - 本制度适用于控股子公司及有重大影响的参股公司[21] - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[21]

信息报告标准 - 控股股东和5%以上股份股东获悉重大信息需向董事会和董秘报告[3] - 交易涉及资产总额超最近一期审计总资产10%需报告[7] - 交易标的营收超最近一期审计营收10%且超1000万元需报告[7] - 交易标的净利润超最近一期审计净利润10%且超100万元需报告[7] - 交易成交金额超最近一期审计净资产10%且超1000万元需报告[7] - 交易产生利润超最近一期审计净利润10%且超100万元需报告[7] - 单项涉案超500万元诉讼仲裁事项需报告[8] - 连续十二个月累积涉案超最近一期审计净资产绝对值10%且超1000万元需报告[9] - 营业用主要资产查封等超总资产30%需报告[9] - 控股股东等人员涉嫌犯罪被采取强制措施需报告[9] - 控股股东拟转让股份致控股股东变化需报告[13] 信息披露管理 - 信息披露事务由董事会统一领导管理，董事长为第一责任人[16] - 高级管理人员对报告人有督促义务[16] - 各部门和下属公司联络人与第一责任人承担连带责任[20] - 董事会秘书等未披露信息前有保密义务[22] 报告义务与责任 - 报告人未履行义务致信息披露违规，公司可处分并要求赔偿[23] 报告时间与方式 - “第一时间”指报告人获知信息24小时内[25] - 报告人出现特定情形应第一时间报告并提供资料[18] - 报告人可电话、传真或邮件向董事会办公室通知[20] 进展报告 - 已披露重大事件超交付或过户期限三月未完成需报告原因及进展[19]

上海能辉科技股份有限公司 √ 是 □ 否 如否，请详细说明：_____________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百七十八条等规定不得担 任公司董事的情形。 √ 是 □ 否 如否，请详细说明：______________________________ 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易 所业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 √ 是 □ 否 独立董事候选人声明与承诺 声明人 王猛 作为上海能辉科技股份有限公司第四届董事会独立董事候 选人，已充分了解并同意由提名人上海能辉科技股份有限公司董事会提名为上 海能辉科技股份有限公司（以下简称该公司）第四届董事会独立董事候选人。 现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的关系，且 符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则 对独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、本人已经通过上海能辉科技股份有限公司第四届董事会提名委员会审 查，提名人与本人不存在利害关系或者其他可能影响独立履职情形的密切关系。 如否，请详细说明：__ ...

独立董事提名 - 公司董事会提名王猛为第四届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人及其直系亲属持股、任职等符合规定[7][8] - 被提名人近三十六月无相关谴责批评，任职公司数合规[10] 提名人责任 - 提名人保证声明真实准确完整，担责并督促履职[12]

独立董事提名 - 公司提名王猛为第四届董事会独立董事候选人[1][2] - 王猛具备任职条件和资格，无不良情况[1][2] - 审查意见日期为2025年11月17日[2]