会计师事务所选聘决策 - 选聘或解聘需经审计委员会全体成员过半数同意，提交董事会审议，由股东会决定[2] - 审计委员会或过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] 选聘标准与费用 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）应说明情况[10] 人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行期限不得超两年[11] 文件保存与改聘情况 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] - 出现特定情况应改聘，如执业质量重大缺陷等[15] - 除特定情形外，年报审计期间不得改聘[18] 改聘流程与披露 - 改聘应披露前任情况、审计意见、变更原因及沟通情况[17] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] 监督与违规处理 - 审计委员会监督选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[19] - 发现选聘违规且后果严重应报告董事会并处理[20] - 董事会可对相关责任人通报批评[21] 责任承担与限制 - 股东会决议解聘，违约经济损失由公司和相关人员承担[21] - 情节严重对相关责任人员给予经济或纪律处分[21] - 有特定严重行为的事务所不再被选聘[21] 制度生效 - 本制度由董事会修订解释，自股东会审议通过生效实施[23]

内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东等属内幕信息知情人[3] - 内幕信息知情人档案需记录多方面信息[7] 重大事项记录 - 重大事项进程备忘录应包含关键时点和参与人员等内容[8] 保存与报送要求 - 档案和备忘录至少保存十年，内幕信息公开后5个交易日内报送[9][10] - 发现违规2个工作日内报送情况及处理结果[12]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，子公司未经批准不得对外等担保[2] - 对外担保遵循合法等原则，尽可能要求反担保[5] 审批规定 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％等多种情况需股东会审议[13][15] 流程要求 - 被担保人提前15个工作日提交担保申请及资料[11] - 担保合同订立后财务部通报并保管合同[21] 后续管理 - 财务部专人关注被担保人情况并报告[29] - 到期督促偿债，履行担保义务后追偿披露[23][30] 责任与制度 - 董事对违规担保损失担责，越权审批追责[27] - 制度股东会通过生效，董事会负责解释修订[30][31]

会议召开 - 定期会议每年召开一次[10] - 过半数独立董事可提议召开临时会议[10] - 提前2天通知，半数同意可不限[10] - 可现场、通讯或结合方式召开[12] 会议组织 - 过半数独立董事推举一人召集主持[10] - 表决实行一人一票[12] 会议审议 - 特定事项需审议通过后提交董事会[5][6] - 部分特别职权行使需会议审议[7] 其他 - 会议记录保存不少于10年[12] - 制度自董事会审议通过生效[16]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉国家秘密信息依法豁免披露，公司有保密义务[4] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[5] 披露要求 - 暂缓、豁免披露商业秘密在特定情形下应及时披露[8] - 定期和临时报告涉密信息可特定方式豁免披露[9][6] - 暂缓披露临时报告原因消除后应及时披露并说明[10] 审批与登记 - 信息披露暂缓、豁免事项需经证券部等审核审批[8] - 决定暂缓、豁免披露的信息由董秘登记，董事长确认归档[8] - 公司应在报告公告后十日内报送登记材料[9] 违规处理 - 不符合条件作暂缓、豁免处理或违规人员将被追责[12]

对外投资审议标准 - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等，董事会审议并披露[6] - 连续12个月累计达或超公司最近一期经审计总资产30%等，董事会审议后股东会审议[6] 交易审议标准 - 交易标的营收、净利润等占比10％以上且金额达标，董事会审议并披露[6] - 交易标的营收、净利润等占比50%以上且金额达标，董事会审议后股东会审议[6]

公司基本信息 - 公司于2021年8月16日在深圳证券交易所上市，首次发行1700万股[6] - 公司注册资本为121636742元，经营期限50年，股份总数121636742股[7][13] 股东信息 - 拉萨爱力克投资咨询有限公司持股比例67.2240%[13] - QM92 Limited持股比例6.1596%[13] - 天津义翘安元企业管理咨询合伙企业持股比例5.0000%[13] - 谢良志持股比例2.8292%[13] - 苏州工业园区启华二期投资中心持股比例4.1064%[13] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[14] - 收购本公司股份后合计持有不得超已发行股份总额10%，并3年内转让或注销[18] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超其所持同一类别股份总数25%[20] - 公开发行股份前已发行股份上市1年内不得转让[20] - 董事、高管所持股份上市1年内不得转让[20] - 董监高及5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司[20] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[49] - 特定情形下2个月内召开临时股东会[43] - 10%以上股份股东可请求召开临时股东会[47] - 1%以上股份股东可提提案[51] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[62] 董事会相关 - 董事会成员中应有三分之一以上独立董事，至少有一名会计专业人士[81] - 董事会由7名董事组成，其中3名为独立董事，1名为职工代表董事[89] - 董事会每年至少召开两次定期会议[93] 利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[114] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低80%[116] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低40%[116] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低20%[116] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[127] - 公司至少每三年重新审议一次《股东分红回报规划》[122]

审计委员会与内审部架构 - 公司董事会下设审计委员会，独立董事应过半数[4] - 内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 工作汇报频率 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 内审部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[17] - 内审部至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[25] 报告与审议流程 - 公司披露年度报告时应披露内部控制评价报告和审计报告[15] - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[15] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[15] 检查与监督 - 审计委员会督导内审部至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[19] - 内审部审计发现内控重大缺陷或风险应及时向审计委员会报告[19] 审计内容 - 内审部审计购买和出售资产事项关注审批程序、合同履行等内容[22] - 内审部审计对外担保事项关注审批程序、担保风险等内容[23] - 内审部审计关联交易事项关注关联人名单、审批程序等内容[24] - 内审部审查和评价信息披露事务管理制度关注制度制定、重大信息范围等内容[25] 奖惩与制度管理 - 对执行制度成绩显著的部门和个人给予表扬或奖励[28] - 对违反制度的部门和个人根据情节轻重给予处分或提请处理[28] - 制度由董事会负责修订及解释[30] - 制度未尽事宜依有关法律规定执行[30] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效[31] 特殊情况处理 - 若会计师事务所对内控有效性出具非标准报告等，董事会应作专项说明[16]

投资者关系管理 - 公司制定管理制度规范工作，加强与投资者沟通[2] - 目的是促进良性关系、建立稳定投资者基础[3] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3][4] 沟通与管理方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[7] - 通过多渠道开展工作，设联系电话等并专人负责[5][7] - 在官网设专栏收集答复诉求，年报披露后开说明会[8][9] 责任与制度 - 董事会秘书组织协调工作，公司担投诉处理首要责任[11][13] - 制度按规定执行，由董事会解释修订，审议通过生效[15]

独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应占三分之一以上，且至少有一名会计专业人士[3] - 候选人工作经历需达5年以上[6] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[7] 提名与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[11] - 每届任期3年，连任不超6年[12] - 满6年后36个月内不得被提名[13] 履职与管理 - 连续2次未参会且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[13] - 公司60日内完成独立董事补选[15] - 在审计等委员会成员中占比二分之一以上[15] - 行使部分职权需全体过半数同意[19] - 每年现场工作不少于15日[20] - 工作记录及资料保存10年[22] - 专门委员会会议会前3日提供资料[22] 报告与披露 - 发现特定情形向深交所报告[26] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] 费用与制度生效 - 聘请中介等费用由公司承担[29] - 工作制度经股东会审议通过生效[33]