财务审计 - 致同审计奕东电子2024年度财报并出具无保留意见[6] 资金情况 - 奕东电子编制2024年度非经营性资金占用及往来汇总表[6] 应收款项 - 志慧芯屏科技应收账款期末16.37，为销售货款[13] - 锐精电子多笔应收账款有变动[13] - 拓步新能源应收账款期末39.7，为销售货款[13] 其他应收款 - 毕珂电子其他应收款期末36709.1，有资金往来[13] - 奕东电子其他应收款期末62889.42，有资金往来[13]

检查与监管 - 2024年现场检查对应期间为1月1日 - 12月31日，检查时间为4月16日[2] - 多方面现场检查结果均符合要求[2][3][4][5] - 2024年6月公司收到广东监管局警示函和深交所监管函[6] 业绩情况 - 公司业绩无大幅波动，与同行比较无明显异常[4] - 2024年度业绩预告归母净利润 -200万元至 -50万元，扣非 -1070万元至 -920万元[8] - 业绩预告修正后归母净利润 -5000万元至 -3800万元，扣非 -5850万元至 -4650万元[8] - 补计提折旧减少归母净利润约2200万元[9] - 调整递延所得税资产使所得税费用增加约1300万元[9] - 补提商誉减值准备使净利润减少约400万元[9] 合规与整改 - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 公司执行现金分红制度并如实披露[5] - 对外财务资助合法合规并如实披露[5] - 大额资金往来有真实背景及合理原因[5] - 重大投资或合同履行无重大变化或风险[5] - 公司生产经营环境无重大变化或风险[5] - 2024年度存在一项财务报告内部控制一般缺陷[11] - 复核及修正募投项目在建工程转固时点判断标准[11] - 制定专项整改方案，3月底前完成整改[11] - 保荐机构督促公司夯实财务核算基础，健全信披制度[10]

财务内控 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[8] - 董事会认为截至2024年12月31日公司保持有效财务报告内控[16] - 报告期内未发现财务报告内控重大和重要缺陷，有一项一般缺陷[51] 整改情况 - 2024年度对募投项目在建工程转固时点判断复核修正并补提折旧[9] - 针对在建工程转固事项制定整改方案，2025年3月底前完成[51] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[46] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[48] 内控体系 - 公司按相关法规建立完善法人治理结构[20] - 建立健全涵盖各环节的内部管理及控制制度体系[28][29]

募集资金情况 - 2022年1月公开发行5840万股，发行价37.23元，募集资金217423.20万元，净额197116.61万元[13] - 截至2024年12月31日，累计投入112723.99万元，未使用26311.79万元[18] - 2024年度投入21120.69万元[17] - 超募资金105704.91万元，63400.00万元用于永久性补充流动资金[32] - 存储余额575674452.60元，已计利息5334.81万元，2024年利息1358.55万元[22] - 已扣手续费15.64万元，2024年手续费1.25万元[22] 项目进展 - 江西萍乡科技产业园一期工程投资75889.42万元，进度89.00%，完成时间延至2026年1月25日[32] - 先进制造基地建设项目投资33080.22万元，进度64.56%，完成时间延至2026年1月25日[32] - 研发中心建设项目投资12628.95万元，进度97.26%[32] - 补充流动资金项目投资10000.00万元，进度115.44%[32] - 年产60万平方米印制线路板生产线建设项目投资75889.42万元，原计划投入2892.63万元，追加40186.89万元，进度39.00%，建设期变更为36 - 48个月[34] 其他 - 同意用不超30000万元闲置募集资金现金管理，有效期12个月可循环[33] - 开发中心建议项目完成募集资金建设，后续用自有资金或其他融资投入[33]

委托理财 - 拟用不超40,000.00万元自有资金委托理财[3] - 有效期12个月，资金可循环滚动[3] - 2025年4月22日董监事会审议通过[13][14] 理财情况 - 目的是提高资金效率、增加收益[1] - 品种为流动性好的中低风险产品[2] 风险与控制 - 风险有宏观经济、市场波动等[8][9] - 措施有跟踪投向、审计监督等[10] 其他 - 不影响日常经营，保障股东利益[12] - 按要求及时履行信息披露义务[6]

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 招商证券股份有限公司 关于奕东电子科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为奕东 电子科技股份有限公司（以下简称"奕东电子"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规 定，对《奕东电子科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了 核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 ...

奕东电子科技股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目」录出 | 专项核查报告 | 1-2 | | --- | --- | | 公司 2024年度营业收入扣除情况表及说明 | 1-3 | nt Thornton 奕东电子科技股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字(2025) 第 441A009627 号 奕东电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了奕东电子科技股份有限公司(以下简称"奕东 电子公司"）2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务 报表附注的基础上,对后附的《奕东电子公司 2024年度营业收入扣除情况表 及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则(以下简称"上市规则") 和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》 （以下简称"自律监管指南"）的有关规定,编制营业收入扣除情况表,保 证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是奕 东电子 ...

奕东电子科技股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监事、高级管 理人员的薪酬与绩效，建立健全符合现代企业管理制度要求的激励和约束机制，充分调动 其工作的积极性和创造性，发挥其管理、监督职能，提高企业经营管理水平，依据国家相 关法律法规及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用下列人员： 第四条 公司相关薪酬考核机构可根据以下情况对董监高人员的薪酬作相应调整，调 整的依据包括： 第五条 本制度所指的薪酬是指公司董事、监事、高级管理人员缴纳个人所得税前获 （一）董事； （二）监事； （三）总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书； （四）《公司章程》规定的其他人员。 第三条 薪酬与绩效考核原则： （一）薪酬标准公开、公正、公平的原则； （二）薪酬与公司长远利益相结合的原则； （三）薪酬与公司效益及工作业绩目标挂钩的原则； （四）薪酬与公司实际经营情况相结合的原则； （五）薪酬与权、责、利相结合的原则； （六）激励与约束并重的原则。 （一）同行业薪酬水平； （二）所在地区薪酬水平 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估胡加娥、阮锋独立性[1] - 二人未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 符合任职资格及独立性要求[1] 评估时间 - 评估意见出具于2025年4月22日[2]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会，独立董事均出席[6] - 2024年召开6次审计委员会会议，独立董事无缺席[9] - 2024年召开1次薪酬与考核、提名、独立董事专门会议[9][10] - 2024年未召开战略委员会会议[9] 独立董事情况 - 独立董事自2023年1月起任职，对议案均投赞成票[3][7] - 公司为独立董事履职提供条件，安排培训[15] - 2025年独立董事将继续提建议维护权益[25] 报告披露与人员变动 - 2024年按时编制披露多份报告[19] - 2024年1月聘任彭斌为副总经理[21] 其他事项 - 2024年未更换会计师事务所[20] - 2024年董事及高管薪酬符合规定[23] - 2024年未涉及多项承诺变更事项[24] - 2024年关注互动易平台维护中小股东利益[17] - 报告期内关联交易审核决策合规定价公平[18]