募集资金情况 - 2022年首次公开发行股票募集资金总额3.5856456亿元，净额3.0909381951亿元，3月8日到账[17] - 2024年发行可转换公司债券募集资金总额2.5亿元，净额2.4266968767亿元，7月12日到账[18] 资金使用情况 - 2022年募资2022 - 2024年度分别使用1.715098亿元、4980.02万元、5299.46万元[19] - 2024年募资2024年度使用6252.28万元，含西南项目250.84万元和补流6001.44万元[20] 未使用资金情况 - 截至2024年12月31日，2022年募资未使用3809.58万元，含账户809.58万元和理财3000万元[19] - 截至2024年12月31日，2024年募资未使用1.813482亿元，含账户2134.82万元和定存理财1.6亿元[20] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，采用专户存储制度[21] - 2022、2024年募资均与银行和保荐机构签《募集资金三方监管协议》[22][24] 项目投资情况 - 华东生产基地二期建设项目承诺投资20000万元，调整后16909.38万元，2024年投入425.23万元，累计13299.46万元[52] - 华南生产基地二期建设项目承诺投资8000万元，调整后7000万元，2024年投入7004.87万元，累计7004.87万元，2022年达预定可使用状态，净利润2449.83万元[52] - 西南生产基地Ko建设项目承诺投资9000万元，调整后投资8266.97万元，2024年投入250.84万元[55] - 西南生产基地Ku补充流动资金项目承诺投资6000万元，调整后6000万元，2024年投入6001.44万元，进度100.02%[55] 项目效益情况 - 华东生产基地二期预计达产后新增年均销售收入60000万元，税后内部收益率20.49%，回收期7.44年[54] - 2024年末，华东二期营收77251.80万元，净利润3766.27万元；华南二期营收58087.49万元，净利润2449.83万元，整体未达预计效益[54] 其他情况 - 2024年12月13日，华东生产基地二期建设项目预定可使用状态日期延至2025年6月30日[45] - 2024年度支付发行费用539.11万元，置换预先投入募投项目资金505.9万元[56]

长城证券股份有限公司 关于广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"或"保荐机构"）作为广州市聚 赛龙工程塑料股份有限公司（以下简称"聚赛龙"或"公司"）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司及子公司 2024 年度证券与衍生品 投资情况进行了核查，并发表核查意见如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 2024 年 8 月 28 日，公司召开公司第三届董事会第十九次会议及第三届监事 会第十八次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公 司及子公司开展外汇衍生品交易业务，预计任一交易日持有的最高合约价值不超 过人民币 1,000 万元（含等值外币）。在上述最高额度内，资金可循环使用，在授 权期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上 述额度，有效期为自第三届董事会第十九次会议审议通过之日起 12 个月内。 二、202 ...

资金募集 - 公司发行可转换公司债券250万张，募集资金总额2.5亿元，净额2.4266968767亿元[1] 项目投资 - 西南生产基地建设项目总投资24045万元，募集资金到账18475万元[3] - 补充流动资金项目总投资6000万元，募集资金到账6000万元[3] 资金使用与余额 - 2024年度使用募集资金6252.28万元，未使用余额18134.82万元，含理财16000万元[4] - 子公司未到期赎回银行理财产品余额13000万元[4] 资金运作 - 拟用不超10000万元闲置募集资金补充流动资金，期限不超12个月[6][14] - 按3.1%利率测算，补充流动资金预计年节约财务费用约300万元[8] - 同意16000万元闲置募集资金现金管理有效期延至2025年8月31日[9] 资金监管 - 内部审计部门监督检查资金使用保管[13] - 独立董事、监事会有权监督资金使用[13] 审议情况 - 2025年4月27日董事会、监事会审议通过相关议案[14][15] - 保荐机构同意使用闲置资金补充流动资金及延长期限[17]

长城证券股份有限公司 （一）实际募集资金金额及资金到位情况 1、2022 年首次公开发行股票募集资金 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州市聚赛龙工程塑料股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]299 号)，公司公开发行人民币 普通股(A 股)11,952,152 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为 30.00 元， 募集资金总额为 358,564,560.00 元，扣除本次发行费用(不含税)49,470,740.49 元 后，实际募集资金净额为人民币 309,093,819.51 元。上述募集资金已于 2022 年 3 月 8 日划转至公司指定账户，并由中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司首次 公开发行股票的资金到位情况进行了审验，出具了"中汇会验[2022]0581 号"《验 资报告》。 2、2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 1 关于广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"或"保荐机构"）作为广州市聚 赛龙工程塑料股份有限公司（以下简称"聚赛龙"或"公司"） ...

财务数据 - 2024年末流动资产合计14.54亿元，较2023年末增长16.9%[24] - 2024年末非流动资产合计5.89亿元，较2023年末增长35.7%[24] - 2024年末资产总计20.43亿元，较2023年末增长21.8%[24] - 2024年末流动负债合计7.00亿元，较2023年末下降12.6%[25] - 2024年末非流动负债合计4.97亿元，较2023年末增长521.0%[25] - 2024年末负债合计11.98亿元，较2023年末增长36.0%[25] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计8.71亿元，较2023年末增长8.1%[25] - 2024年末少数股东权益亏损扩大[25] - 2024年末所有者权益合计8.45亿元，较2023年末增长6.1%[25] - 2024年度营业总收入为17.0986315415亿美元，2023年度为14.7739322403亿美元[27] - 2024年度营业总成本为14.3829148696亿美元，2023年度为16.8840744517亿美元[27] - 2024年度净利润为2977.867355万美元，2023年度为2589.743152万美元[27] - 2024年度基本每股收益为0.81元/股，2023年度为0.78元/股[27] - 2024年度稀释每股收益为0.79元/股，2023年度为0.78元/股[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为14.22亿元，2023年为11.94亿元[29] 审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]6418号[5] - 确定收入确认和应收账款减值为关键审计事项[8][10] - 对收入确认和应收账款减值分别实施6项审计程序[9][11] 公司概况 - 公司属于橡胶和塑料制品业，经营范围包括技术进出口、日用塑料制品制造等[50] - 公司主要产品为改性PP、改性PC/ABS、改性PA、改性PBT等[50] 股本情况 - 2024年末公司总股本为4778万股，每股面值1元，注册资本4778万元[49] - 2024年末有限售条件的流通股份A股为2470.5792万股，无限售条件的流通股份A股为2307.4208万股[49] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，无财务报表数据影响[189][190][191] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，无财务报表数据影响[189][192] 税收政策 - 公司企业所得税税率为15%，部分子公司为25%[193] - 2023 - 2027年可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[195] - 2022 - 2025年部分子公司地方水利建设基金按现有费率90%征收[198] - 2023 - 2027年部分子公司多项税费减半征收[198]

财务内控 - 审计聚赛龙公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内控并评价有效性[3] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[6] 审计说明 - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

《2024 年度内部控制自我评价报告》的核查意见 长城证券股份有限公司 关于广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"或"保荐机构"）作为广州市聚 赛龙工程塑料股份有限公司（以下简称"聚赛龙"或"公司"）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规 和规范性文件的要求，对公司董事会出具的《2024 年度内部控制自我评价报告》 进行了审慎核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构保荐代表人通过与公司相关负责人交谈，查阅了董事会等会议记录、 年度内部控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公 司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控 制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司、 芜湖聚赛龙新材料科技有限公司 ...

财务审计 - 审计2024年度财务报表并出具无保留意见审计报告[5] - 审核《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[5] 资金往来 - 芜湖聚赛龙2024年初余额5,072,879.28元，偿还2,919.03元，期末余额143.05元[15] - 安徽科谷鑫2024年初余额716,789.20元，偿还450.68元，期末余额289.41元[15] 其他 - 专项审核认为汇总表与审计报表无重大不一致[10] - 报告日期为2025年4月27日[14]

收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度营业收入为360,274,965.61元，同比增长5.76%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为15,802,312.47元，同比增长9.32%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15,589,725.94元，同比增长13.75%[5] - 公司营业总收入为360,274,965.61元，同比增长5.8%[26] - 净利润为13,559,107.84元，同比增长6.0%[27] - 归属于母公司所有者的净利润为15,802,312.47元，同比增长9.3%[27] - 基本每股收益本期为0.3307元，上期为0.3025元[28] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为343,384,603.65元，同比增长2.0%[26] - 研发费用为12,147,039.66元，同比增长2.2%[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-46,102,243.82元，同比改善36.80%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为273,445,531.66元，上期为291,880,716.81元[30] - 收到的税费返还本期为7,655,944.03元，上期为0.00元[31] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-46,102,243.82元，上期为-72,949,785.86元[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-1,994,491.44元，上期为-88,393,758.84元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为48,402,806.46元，上期为66,246,802.84元[32] - 期末现金及现金等价物余额本期为221,567,627.69元，上期为85,028,965.06元[32] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为264,180,863.42元，较期初减少2,350,505.87元[20] - 交易性金融资产期末余额为30,025,273.97元，较期初减少30,079,191.78元[20] - 应收账款期末余额为396,980,605.25元，较期初减少83,928,345.77元[20] - 应收款项融资期末余额为402,672,772.74元，较期初增加115,716,082.35元[20] - 流动资产合计为1,454,060,994.97元，基本持平[21] - 非流动资产合计为626,684,168.33元，同比增长6.4%[22] - 短期借款为330,119,629.46元，同比增长13.4%[22] - 长期借款为282,262,690.54元，同比增长5.4%[23] - 未分配利润为272,778,496.63元，同比增长6.2%[24] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为8,168人[14] - 前10名股东持股情况：郝源增持股24.54%（11,730,000股），任萍持股16.68%（7,970,000股），郝建鑫持股4.81%（2,300,000股）[14] - 前10名无限售条件股东持股情况：郝源增持有2,932,500股，任萍持有1,992,500股，安义聚赛龙咨询管理企业持有1,258,427股[14][15] - 公司控股股东及实际控制人为郝源增、任萍、郝建鑫、吴若思，存在家族关系及一致行动人关联[15] - 限售股份变动情况：郝源增期末限售股数为8,797,500股，任萍为5,977,500股，郝建鑫为1,725,000股[17][18] - 限售股份合计期末余额为16,992,857股，拟解除限售日期为2025年3月14日[18] 其他财务数据 - 总资产为2,080,745,163.30元，较上年度末增长1.86%[6] - 交易性金融资产为30,025,273.97元，同比下降50.04%，主要系结构性存款减少所致[10] - 应收款项融资为402,672,772.74元，同比增长40.33%，主要系应收货款增加所致[10] - 在建工程为80,659,537.07元，同比增长56.94%，主要系部分项目工程正常建设投入所致[10] - 投资收益为216,932.71元，同比增长87.56%，主要系理财产品收益及应收款项融资的贴现费用增加所致[11] - 营业外支出为1,005,000.00元，同比增长7078.57%，主要系捐赠乡村振兴项目增加所致[11] - 公司综合收益总额本期为14,103,471.48元，上期为12,914,628.92元[28] - 归属于母公司所有者的综合收益总额本期为16,346,676.11元，上期为14,582,501.56元[28]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为1,709,863,154.15元，同比增长15.74%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为38,477,743.86元，同比增长3.57%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为35,497,551.51元，同比增长14.78%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-19,808,595.57元，同比改善25.62%[16] - 2024年资产总额为2,042,769,091.27元，同比增长21.77%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净资产为870,769,153.63元，同比增长8.11%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为4.68%，同比下降0.02个百分点[16] - 2024年第四季度营业收入为527,353,572.48元，为全年最高季度[19] - 2024年非经常性损益合计为2,980,192.35元，主要包括政府补助2,530,496.85元[24] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，持续经营能力存在不确定性[16] 成本和费用 - 直接材料占营业成本比重为90.08%，金额为13.66亿元，与去年同期占比持平[72] - 销售费用同比增长26.22%至4104万元，管理费用同比增长33.61%至2153万元，财务费用同比增长39.29%至2008万元[76] - 研发费用为6149万元，同比增长15.05%[76] - 资产减值损失达到7,865,114.10元，占利润总额的-25.81%[83] 各条业务线表现 - 公司主要产品包括改性塑料、通用塑料类、工程塑料类等[8] - 改性PP产品收入占比52.36%，同比增长21.02%至8.9522亿元[66] - 公司改性PC/ABS产品收入同比增长19.23%至2.1144亿元[66] - 公司改性PA产品收入同比增长19.49%至7638.96万元[66] - 改性塑料行业营业收入为17.1亿元，同比增长15.74%，营业成本为15.4亿元，同比增长16.90%，毛利率为9.94%，同比下降0.90%[69] - 改性PP产品收入为8.95亿元，同比增长21.02%，营业成本为8.06亿元，同比增长21.67%，毛利率为9.97%，同比下降0.48%[69] - 改性PC/ABS产品收入为2.11亿元，同比增长19.23%，营业成本为1.92亿元，同比增长25.71%，毛利率为9.31%，同比下降4.68%[69] - 改性PA产品毛利率最高为18.29%，收入为7639万元，同比增长19.49%，营业成本为6242万元，同比增长20.47%[69] 各地区表现 - 境外收入同比增长429.96%至707.18万元，但仅占总收入的0.41%[66] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年重点布局低空经济、机器人、新能源等新兴领域研发[114] - 公司面临主要原材料聚丙烯等合成树脂价格波动风险[115] - 公司下游家电和汽车行业景气度变化可能影响改性塑料需求[115] - 公司持续保持高强度研发投入以提升产品技术水平和竞争力[117] - 公司面临核心技术配方泄露和核心技术人员流失的风险[117][118] - 公司已制定风控制度优化收款政策并加强应收款项催收力度[119] - 公司监测客户信用状况并及时调整信用政策以降低坏账风险[119] - 公司不断完善薪酬体系和激励方式以保持核心人才团队稳定[118] - 公司持续引进高水平人才以满足发展需求[118] 其他重要内容 - 公司2024年度利润分配预案为以47,780,000股为基数，每10股派发现金红利4.1元（含税）[3] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为38,477,743.86元，母公司净利润为33,810,226.05元[163] - 2024年度现金分红总额为19,589,800.00元，占利润分配总额的100%[160][163] - 每10股派发现金红利4.1元（含税），共计派发19,589,800.00元[160][163] - 2024年末合并报表未分配利润为256,976,184.16元，母公司未分配利润为271,316,919.55元[163] - 现金分红总额占可分配利润的比例为7.62%（19,589,800.00元/256,976,184.16元）[160][163] - 公司发展阶段属成熟期，现金分红占利润分配最低比例为40%[162] - 2024年度提取法定盈余公积金0元[163]