业绩总结 - 公司2023年度主营业务销售收入为6.89亿元[7] - 2023年度出口销售收入为2.70亿元[8] - 2023年度营业总收入697,044,411.84元，较2022年减少14%[30] - 2023年度营业利润51,033,456.13元，较2022年增长8.2%[30] - 2023年度净利润48,771,130.07元，较2022年减少4.5%[30] 资产负债情况 - 截至2023年12月31日，公司存货账面价值为1.94亿元，占期末资产总额的比例为14.59%[10] - 期末资产总计133.25亿元，较期初下降10.71%[22] - 期末流动资产合计7.24亿元，较期初下降28.05%[22] - 期末非流动资产合计6.08亿元，较期初增长25.11%[22] - 期末流动负债合计2.00亿元，较期初下降49.00%[24] - 期末非流动负债合计0.21亿元，较期初增长22.32%[24] - 期末负债合计2.21亿元，较期初下降46.00%[24] - 期末所有者权益合计11.11亿元，较期初增长2.62%[24] 现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计816,272,105.90元，2022年为717,844,469.39元[34] - 2023年经营活动产生的现金流量净额85,782,311.91元，2022年为 - 34,469,931.17元[34] - 2023年投资活动现金流入小计687,498.89元，2022年为217,301,241.59元[34] - 2023年筹资活动现金流入小计78,956,488.87元，2022年为612,834,658.33元[34] 所有者权益变动 - 2022年末股本为6.12亿元，2023年末为8.16亿元[39] - 2022年资本公积为2.489777549亿元，2023年为6.9298458602亿元[39][37] - 2022年末盈余公积为2563.569936万元，2023年末为3565.319495万元[39][37] - 2022年末未分配利润为2.3158054691亿元，2023年末为3.0099515314亿元[39][37] 具体资产项目 - 期末货币资金2.84亿元，较期初下降22.43%[22] - 期末固定资产4.38亿元，较期初增长65.14%[22] - 期末应付票据4667.46万元，较期初下降68.37%[24] - 应收票据期末余额为16,608,620.95元，期初余额为6,754,016.22元[182] - 应收账款期末账面余额为148,661,579.82元，期初为192,328,971.09元[185] - 存货期末账面余额202,024,600.83元，跌价准备7,670,418.52元，账面价值194,354,182.31元[197] 风险提示 - 主营业务收入确认因收入下降、产品种类多，存在销售收入未在恰当期间正确列报的风险[8] - 存货价值确认和跌价准备计提因账面价值占比高、产品定制化及可变现净值测算的不确定性，存在重大错报风险[10]

民生证券股份有限公司 关于江苏宏德特种部件股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：宏德股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：宋彬 | 联系电话：021-80508866 | | 保荐代表人姓名：彭黎明 | 联系电话：021-80508866 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的制 | 是 | | 度、募集资金管理制度、内控制度、内部审 | | | 计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 | 是 | | 露 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 公司治理结构 - 公司建立独立董事制度，董事会下设多个委员会[5] - 公司明确各层级设置，与控股股东多方面独立[6] 管理制度建设 - 公司制定多项制度，涵盖审计、人力、风险等多方面[7][8][9] - 公司在交易、预算等方面建立控制程序[11][13] 业务流程控制 - 公司销售业务流程清晰，采购岗位与流程合理[16][17] 信息沟通与监督 - 公司建立信息沟通制度，监事会定期监督[20][22] 缺陷界定标准 - 明确财务与非财务报告内控各等级缺陷潜在错报或损失金额标准[25][27] 报告期情况 - 报告期内无财务与非财务报告内控重大或重要缺陷[31] - 无其他内部控制相关重大事项说明[32]

内部控制范围 - 纳入内部控制评价范围的主要单位包括公司及下属全资子公司南通宏安金属制造有限公司[1] 制度建设 - 公司建立董事会制度，含战略发展、薪酬与考核等多个委员会[3] - 公司制定《内部审计制度》，审计部在审计委员会领导下工作[5] - 公司实行全员劳动合同制规范人力资源管理[6] - 公司建立风险评估体系和突发事件应急机制[8] - 公司制定重大规章制度和内部管理控制制度[9] - 公司在交易与授权等方面建立控制程序[10] - 公司实施全面预算管理制度，实行编制、审批、执行、考核分离原则[16] - 公司制定会计和财务管理制度，账务系统电算化处理[22] - 公司制定销售与收款内部控制制度[23] - 公司设置采购岗位与流程，制定与供应商对账和评级制度[24] - 公司对固定资产取得、移动、处置制定内部控制措施[25] - 公司建立信息沟通制度，利用网络平台保障信息传递[29] - 公司制定独立董事和内部审计制度发挥监督作用[36][37] - 公司确定适用的内部控制缺陷具体认定标准[39] 审批流程 - 常规交易按职能部门负责人等逐级审批，非常规交易需董事会和股东大会审批[11] 关联交易与资金使用 - 报告期内公司日常关联交易合法合规，无重大关联交易[20] - 报告期内公司尚未使用募集资金[21] 监督机制 - 监事会每六个月至少召开一次会议监督董事会和经理层[31] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报金额标准为≥上一年度末净资产2%或≥2000万元[40] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报金额标准为＜上一年度末净资产2%且≥上一年度末净资产1%，或≥1000万元且＜2000万元[40] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报金额标准为＜上一年度末净资产1%或＜1000万元[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷财产直接损失金额标准为≥上一年度末净资产1%或≥1000万元[44] - 非财务报告内部控制重要缺陷财产直接损失金额标准为＜上一年度末净资产1%且≥上一年度末净资产0.5%，或≥500万元且＜1000万元[45] - 非财务报告内部控制一般缺陷财产直接损失金额标准为＜上一年度末净资产0.5%或＜500万元[45] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[49] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[51] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司内部控制制度符合要求，自我评价报告客观反映内控情况[53]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，和信会计师事务所合伙人41人，注册会计师241人，141人签过证券服务业务审计报告[1] 审计相关决策 - 2023年4 - 5月，相关会议审议通过续聘2023年度审计机构议案[2][4] 审计工作成果 - 和信对公司2023年度财务报告审计，出具标准无保留意见审计报告[3] 审计评价 - 公司审计委员会认为和信年报审计表现良好，按时完成2023年报审计[5] 公告信息 - 公告发布时间为2024年4月24日[7]

公司治理 - 2023年召开4次董事会，独立董事均出席且议案全赞成[3] - 2023年召开1次股东大会，独立董事缺席1次[3] - 报告期内董事会完成换届，高管任职资格合规[8] 工作履职 - 独立董事多次对议案发表同意意见并参加工作会议[4][5] - 独立董事与多人沟通公司经营管理内容[6][7] 资金管理 - 报告期内募集资金管理、存放与使用合规，程序规范[8]

业绩总结 - 2023年总资产133,248.39万元，较2022年减少10.71%[3] - 2023年营业总收入69,704.44万元，较2022年下降13.75%[3] - 2023年归属于母公司股东的净利润4,877.11万元，较2022年减少4.48%[3] - 2023年投资收益7.52万元，较2022年减少90.37%[13] - 营业成本同比下降17.09%[14] - 税金及附加同比增长20.34%[14] - 销售费用同比下降7.02%[14] - 管理费用同比增加7.54%[14] - 财务费用同比减少68.19%[14] - 净利润减少4.52%，归属于上市公司股东的净利润减少4.48%[15] 财务数据变动 - 2023年货币资金减少8213.14万元，降幅22.43%，因IPO募投项目持续投入[4][5] - 2023年固定资产增加17271.75万元，增幅65.14%，因建筑物及机器设备投入增加[4][5] - 2023年应付票据减少10310.53万元，降幅68.84%，因原材料储备和外协加工费减少[6][7] - 2023年其他应付款减少2461.29万元，降幅88.38%，因上期收购股权款本期支付[6][7] - 2023年盈余公积增加485.70万元，增幅15.77%，因根据当期净利润计提增加[9][12] - 2023年未分配利润增加2351.42万元，增幅8.47%，因公司经营盈利[9][12] 现金流量 - 经营性活动产生的现金流量净额为8578.23万元，比上年增加12025.22万元，增幅348.86%[15][16] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 14662.83万元，较上年变动67.57万元，变动幅度 - 0.46%[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 2576.10万元，比上年减少47349.04万元，降幅105.75%[15][16]

股东大会时间 - 2024年5月17日下午2:00现场会议开始[1] - 2024年5月17日交易时间及9:15 - 15:00网络投票[1] - 股权登记日为2024年5月13日[2] 会议相关信息 - 召开方式为现场表决与网络投票结合[2] - 出席对象含特定人员[3] - 召开地点在江苏南通宏德股份研发中心会议室[3] 审议事项与登记 - 审议2023年度报告等议案[4] - 登记时间为2024年5月15日特定时段[6] 其他要点 - 会期半天，股东费用自理[10] - 联系人是严蕊蕊[10] - 已填参会股东登记表2024年5月15日17:00前送达证券部[19] - 股东投票代码351163，简称为宏德投票[21] - 议案为非累积投票，填报表决意见含同意等[21] - 重复投票以第一次有效投票为准[22] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月17日交易时段[23] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月17日9:15 - 15:00[24] - 互联网投票需按规定办理身份认证[24]

会议情况 - 第三届监事会第六次会议于2024年4月23日召开，3名监事均出席[3] 议案审议 - 9项议案以3票同意通过，8项需提交2023年年度股东大会审议[4][7][11][14][16][20][23][28][5][8][12][15][17][21][24][27] - 《关于公司2024年度监事薪酬的议案》因监事回避，直接提交2023年年度股东大会审议[26] 其他决策 - 继续聘用和信会计师事务所为2024年度财务审计机构，聘期一年[18] - 2024年度担任其他职务的监事按制度领薪酬，不额外领津贴[25]

特此公告。 江苏宏德特种部件股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 江苏宏德特种部件股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等要求，就公司第二届董事会独立董事王悦、路新、张耕 田及第三届董事会独立董事刘剑民、李泽广、吴国庆的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 经核查公司王悦、路新、张耕田、刘剑民、李泽广、吴国庆的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等相关规则中对独立董事独立性的相关要求。 江苏宏德特种部件股份有限公司 董事会 2024年4月24日 ...