公司基本信息 - 公司控股股东为慈溪天策控股有限公司，股东包括宁波旺科投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波君科投资管理合伙企业（有限合伙）[11] - 公司股票简称喜悦智行，代码301198，法定代表人为罗志强，注册地址和办公地址均为浙江省慈溪市桥头镇吴山南路1111号[13] - 公司董事会秘书为安力，证券事务代表为蔡超威，联系电话均为0574 - 58968850，传真均为0574 - 63559828，电子信箱均为joy@joy - nb.com[14] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn，媒体包括《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），年度报告备置地点为公司证券部[15] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以169,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[4] - 2023年以2022年12月31日总股本13,000万股为基数，每10股派发现金红利2元，共分配现金红利2,600万元，每10股转增3股，转增3,900万股，转增后总股本16,900万股[139] - 2023年度利润分配以169,000,000股为基数，每10股派息1.2元含税，现金分红20,280,000元含税，占利润分配总额比例100%[141] 子公司情况 - 公司全资子公司有宁波传烽供应链管理有限公司、上海途之美物流设备有限公司、喜悦智行（合肥）载具有限公司；合资子公司有重庆共悦供应链有限公司、宁波喜悦共一企业管理合伙企业（有限合伙）；持股31%的子公司为佳贺科技无锡有限公司[11] - 子公司宁波传烽供应链管理有限公司注册资本8000万元，总资产200019824.17元，净资产171156751.92元，营业收入129227497.27元，营业利润22651921.13元，净利润16843798.73元[90] - 全资子公司宁波传烽供应链管理有限公司负责可循环包装的租赁和运营，随业务拓展各项指标稳健持续增长[91] - 对子公司佳贺科技无锡有限公司按上市公司规则规范其日常事务，整合正常推进[147] 财务数据 - 2023年营业收入4.03亿元，较2022年减少5.79%[17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润3612.07万元，较2022年减少45.13%[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-1012.79万元，较2022年增长44.41%[17] - 2023年末资产总额12.94亿元，较2022年末增长15.22%[17] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产9.54亿元，较2022年末增长0.89%[17] - 2023年第一至四季度营业收入分别为8903.17万元、1.14亿元、1.13亿元、8752.84万元[20] - 2023年非经常性损益合计494.67万元，2022年为1684.40万元，2021年为296.44万元[23] - 2023年公司营业收入4.03亿元，较去年同期下降5.79%，归属于母公司所有者的净利润较去年同期下降45.13%[53][54] - 汽车制造行业营收2.63亿元，占比65.28%，同比下降14.82%；家电制造行业营收6696.92万元，占比16.61%，同比增长50.79%[54] - 可循环包装产品营收2.17亿元，占比53.80%，同比下降24.17%；租赁与运营服务营收1.76亿元，占比43.68%，同比增长36.57%[54] - 境内营收4.01亿元，占比99.58%，同比下降5.95%；境外营收169.22万元，占比0.42%，同比增长59.10%[54] - 可循环包装产品销售量567.77万个/套，同比下降5.97%；生产量584.78万个/套，同比下降5.52%；库存量263.92万个/套，同比增长6.89%[56] - 可循环包装产品直接材料成本1.46亿元，占营业成本比重49.22%，同比下降8.79%；租赁及运营服务物流仓储成本4067.41万元，占比13.70%，同比增长81.55%[57] - 2023年销售费用为23,850,208.26元，同比增长3.08%[61] - 2023年管理费用为28,670,230.10元，同比减少19.98%[61] - 2023年财务费用为342,532.95元，同比增长262.32%[61] - 2023年经营活动现金流入小计445296115.79元，同比增长4.41%，流出小计455424062.35元，同比增长2.41%，净额-10127946.56元，同比增加44.41%[68] - 2023年投资活动现金流入小计430619778.21元，同比增长32.78%，流出小计609502034.61元，同比增长21.74%，净额-178882256.40元，同比减少1.45%[68] - 2023年筹资活动现金流入小计275567949.06元，同比增长102.33%，流出小计190791158.58元，同比增长46.09%，净额84776790.48元，同比增加1413.65%[68] - 2023年现金及现金等价物净增加额-104692184.75元，同比增加44.59%[68] - 投资收益452.24万元，占利润总额比例10.09%；公允价值变动损益1.01万元，占比0.02%；资产减值-120.50万元，占比-2.69%等[71] - 2023年末货币资金2.56亿元，占总资产比例19.79%，较年初下降8.76%；在建工程1.61亿元，占比12.46%，较年初上升7.01%等[73][74] - 交易性金融资产期初数1.03亿元，本期公允价值变动损益1.01万元，期末数1.00亿元[75] - 截至2023年12月31日，资产权利受限合计1.89亿元，包括货币资金、应收票据等[76] - 报告期投资额6.10亿元，上年同期投资额5.01亿元，变动幅度21.74%[78] 行业情况 - 包装行业在全球范围内持续稳定增长，中国包装产业向高质量方向发展[27] - 纸包装是使用最广泛的包装材质，塑料包装其次[27] - 2023年全国塑料包装箱及容器制造行业累计完成营业收入1623.03亿元，同比增长0.18%，利润总额88.61亿元，同比增长12.59%[30] - 2023年新能源汽车产销量分别达958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，出口120多万辆，增长77.6%[30] - 2023年12月汽车出口45.9万辆，环比下降12.3%，同比增长36.1%，其中新能源汽车出口13.6万辆，环比下降10.7%，同比增长21.5%[32] - 预计2025年中国酒类产业酿酒总产量6690万千升，比“十三五”末增长23.9%[29] - 到2025年我国新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右[28] 公司业务模式 - 公司是可循环包装整体解决方案服务商，提供定制设计、生产制造等供应链服务[37] - 主要产品组合成套类包装有衬垫组合包、料架组合包等多种类型[38][39] - 衬垫组合包适用于中小型零部件，回收比达1:3[39] - 料架组合包适用于大型重型零部件，回收比达1:3[39] - 围板箱组合包装适用于中大型零部件，回收比达1:5[39] - 周转箱组合包装适用于各类型包装物，可折叠的回收比达1:4[39] - 厚壁吸塑类吸塑衬垫静载承重最大可达2吨，回收比1:5；吸塑顶盖、吸塑托盘单张最高承重3吨，回收比1:3[40] - 周转箱类非折叠箱回收比1:3，折叠箱回收比1:4，单箱重量小于15kg[42] - 公司通过销售可循环包装、提供租赁及运营服务实现收入[44] - 采购采用以项目订单为导向，“以产定购、合理库存”相结合模式[44] - 生产主要采用“以销定产”模式，结合自主、委托生产和组合装配[45] - 租赁及运营服务分动态和静态租赁服务[43][44] - 销售采用直销模式，获单方式有企业招标、商务洽谈等[46] 公司发展战略 - 未来公司将深耕汽车和白色家电领域，开拓商超物流等多行业应用[53] - 公司总体发展目标是成为业内领先的可循环包装供应链服务商，将深耕汽车、白色家电行业并拓展服装鞋帽等行业[93] - 市场营销方面，纵向深耕汽车行业，横向拓展家电等行业，已与美的、海尔等建立业务关系[94] - 技术研发上，将在包装新材料等方向研发，加强与外部合作，探索优化工艺技术标准[94] - 产品上，将生产带RFID芯片的智能化包装等，满足不同需求，赋能物流环节[95] - 生产制造将实施智能制造、机器换人战略，提升生产经营效率和利润水平[96] - 企业文化及人力资源方面，完善体系建设，引进复合型人才，结合股权激励激发员工创造力[96] 公司研发情况 - 公司正在研发PP无卤V0阻燃材料，处于小批量生产阶段，目的是提高电池安全性、降低成本等[63] - 公司开展新型酒水行业酒瓶专用注塑盘研发，小批量生产，可提升竞争力、降低成本[63] - 公司进行G195水冷板包装结构研发，小批量生产，能增强产品运输保护、降低成本[63] - 公司研发空调压缩机包装产品，小批量生产，可提升环保形象、降低长期成本[63] - 公司开展方形电芯包装结构与材料研发，小批量生产，有助于减少污染、提升竞争力[63] - 2023年研发人员数量50人，较2022年的48人增长4.17%，占比12.11%，较2022年的10.71%增长1.40%[66] - 2023年研发投入金额12324539.88元，占营业收入比例3.06%，2022年分别为11673325.92元、2.73%，2021年分别为9950801.67元、2.74%[66] - STR器具项目处于小批量生产阶段，电池模组循环包装项目处于结构设计阶段，储能隔热板项目处于小批量生产阶段，环保型缓冲包装材料阻燃性能提升项目处于方案设计阶段[64] - 研发STR器具、电池模组循环包装等产品，有助于提高生产效率、降低成本、增强市场竞争力等[64] 公司客户与供应商 - 公司与大众、特斯拉、比亚迪等多行业品牌客户建立长期合作关系[52] - 前五名客户合计销售金额为158,883,339.98元，占年度销售总额比例39.41%[59] - 前五名供应商合计采购金额为108,320,941.23元，占年度采购总额比例33.39%[59] 公司股权交易 - 2023年公司以1984.00万元购买佳贺科技无锡有限公司31%股权，2023年度确认关联交易金额1824.98万元[59] - 公司收购佳贺科技无锡有限公司，投资金额1984万元，持股比例31%，预计收益100万元，本期投资盈亏107.77万元[80] - 公司购买佳贺科技无锡有限公司31%股权，有利于完善可循环包装生产工艺，提高生产响应能力，提升未来市场竞争力[91] 募集资金使用情况 - 2021年首次公开发行股票，募集资金总额5.44亿元，净额4.84亿元，本期已使用1.25亿元，累计使用2.85亿元[83][84] - 尚未使用募集资金2.12亿元，存放于募集资金专用账户或现金管理[83][84] - 承诺投资项目预计投资总额40321.3万元，本报告期投入10075.07万元，截至期末累计投入23654.46万元，其中绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目投资进度44.94%，年产230万套（张）绿色循环包装建设项目投资进度57.89%，研发中心项目投资进度88.91%[85] - 超募资金金额为8035.56万元，已使用4820万元永久补充流动资金[85] - 2022年1月22日，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3961.60万元[85] - 2022年6月20日，公司使用不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年6月15日全部归还[86] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为21180.47万元，其中存放于募集资金专用账户余额8180.47万元，用于现金管理余额13000万元[86] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[87] 公司治理 - 2023年公司共召开3次股东大会、5次董事会会议和5次监事会会议，各会议运作规范，决议合法有效[104][105][106] - 公司聘任两名专业人士担任独立董事，独立董事勤勉尽责，积极参与重大事项决策[103][107] - 董事会战略、审计、薪酬与考核、提名委员会积极开展工作，保证董事会决策科学性[108] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开[109] - 公司拥有独立完整的研发、采购、生产及销售体系，资产权属明确，无被占用或担保情况[110] - 公司董事、监事和高级管理人员选举或聘任程序合法，高级管理人员和财务人员无兼职领薪情况[111] - 公司设立独立财务部门，有独立核算体系和管理制度，独立

薪酬方案 - 公司于2024年4月23日审议薪酬相关议案[1] - 薪酬方案适用期限为2024年1月1日至12月31日[2] 薪酬标准 - 独立董事津贴标准为8万元/年（税前）[3] - 高级管理人员薪酬由固定工资和绩效奖励构成[4] 发放规则 - 董事、监事和高级管理人员薪酬（津贴）按月发放[5] - 离任人员薪酬（津贴）按实际任期计算发放[5] 其他说明 - 薪酬（津贴）为税前金额，个税由公司代扣代缴[5] - 薪酬方案可根据情况适当调整[6] 生效条件 - 高级管理人员薪酬方案自董事会审议通过生效[6] - 董事和监事薪酬方案须股东大会审议通过生效[6]

关联资金情况 - 公司2023年初其他关联资金往来余额260万元[7] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含息）3.009亿元[7] - 2023年度其他关联资金往来利息2966万元[7] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生额690万元[7] 关联公司往来情况 - 宁波传烽2023年度往来累计发生额（不含息）2.88亿元[7] - 上海途之美2023年初往来余额260万元[7] - 上海途之美2023年度往来累计发生额（不含息）290万元[7] - 上海途之美2023年度往来利息60万元[7] - 上海途之美2023年度偿还累计发生额490万元[7] - 喜悦智行（合肥）2023年度往来累计发生额（不含息）1000万元[7]

监事会会议 - 2023年度监事会召开8次会议[2] - 各次会议审议通过多项议案[2][3] 财务相关 - 容诚对2023年度财报审计意见客观公正[5] - 2023年度利润分配预案程序合规[7] - 2023年度关联交易公平合规[7] 制度情况 - 公司建立《内幕信息知情人登记制度》，无内幕交易[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事毛骁骁、沈旺独立性[1] - 二人未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 二人符合独立董事独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月23日[2]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[8] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会[8] - 公司治理层职责通过《公司章程》明确，股东大会为最高权力机构[8] 制度建设 - 制定物资采购、存货、生产等内部控制制度并完善[6] - 建立完善、健全、有效的内部控制制度体系并实行[6] - 制定《人事与工薪管理制度》等人力资源政策[14] - 制定《重大信息内部报告制度》，建立沟通渠道和机制[28] - 制定《宁波喜悦智行科技股份有限公司监事会议事规则》[30] - 制定《内部审计制度》，降低内控风险[31] - 制定《销售与收款管理制度》，规范销售收款职责[32] - 制定《采购与付款管理制度》，防范采购付款舞弊差错[33] - 制定《生产与存货管理制度》，规范生产仓储流程[35] - 制定《固定资产管理制度》，确保资产安全完整[36] - 制定《营运资金管理制度》，确保货币资金安全[37] - 制定《对外担保管理制度》，防范对外担保潜在风险[42] - 制定《关联交易管理制度》，保证关联交易公平公允[44] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分利润表和资产管理相关[48] - 财务报告内控重大、重要缺陷迹象明确[49][50][54][55] - 非财务报告内控缺陷定量认定参照财务报告[58] - 非财务报告内控重大、重要缺陷迹象明确[59][60][63][64] 内控评价与计划 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[67] - 公司将发挥内审部门作用解决内控执行问题[68] - 公司计划加强人员培训，完善薪酬考核体系[68] - 董事会认为已按要求在重大方面有效保持财报相关内控[70]

募集资金情况 - 公司2021年11月首次公开发行2500.00万股，每股21.76元，募资54400.00万元，扣除费用后实际募资48356.86万元[1] - 截至2023年末，募集资金余额21180.47万元，其中专户8180.47万元，理财专户13000.00万元[2][3] - 公司公开发行股票获超募资金8035.56万元[12] 募投项目投入 - 2021 - 2023年度募投项目直接投入分别为510.26万元、9107.53万元、10075.07万元[2][3] - 截至2023年末，公司实际投入募投项目资金28474.46万元，本年度投入12485.07万元[9][11] - 绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目累计投入4264.67万元，进度44.94%[11] - 年产230万套（张）绿色循环包装建设项目累计投入14973.87万元，进度57.89%[11] - 研发中心项目累计投入4415.92万元，进度88.91%[11] 资金使用安排 - 超募资金永久补充流动资金4820.00万元，已全部投入[11] - 2022年1月22日同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3961.60万元[12] - 2022年6月20日同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补流，2023年6月15日归还[12] 合规情况 - 募集资金投资项目未变更[13] - 不存在募集资金使用及管理违规情形[14] - 容诚会计师事务所认为2023年度专项报告反映实际情况[15] - 保荐机构认为2023年度募集资金使用和存放合规，无异议[16]

资金使用 - 拟用2410万元超募资金永久补充流动资金[5] 利润分配 - 以16900万股总股本为基数，每10股派1.2元现金红利，共2028万元[6] 授信申请 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[7] 审计安排 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[9] 报告审议 - 2024年第一季度报告议案审议通过[9]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 审计相关会议 - 2023年8月4日，审计委员会同意续聘容诚为2023年度审计机构[3] - 2023年11月27日，审计委员会召开审前沟通会议[4] - 2024年4月9日，审计委员会召开2023年度审计结果沟通会[4] - 2024年4月23日，审计委员会审议通过2023年度财务决算报告等议案[4] 审计报告 - 容诚为公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[3]

财务数据 - 2023年末资产总计12.94亿元，较2022年末增长15.22%[23][24][25] - 2023年末负债合计3.40亿元，较2022年末增长90.40%[24] - 2023年末所有者权益合计9.54亿元，较2022年末增长0.89%[25] - 2023年度营业总收入4.03亿元，较2022年度下降5.80%[27] - 2023年度营业总成本3.65亿元，较2022年度增长0.75%[27] - 2023年度营业利润4482.99万元，较2022年度下降35.44%[27] - 2023年度利润总额4481.81万元，较2022年度下降42.86%[27] - 2023年度净利润3610.33万元，较2022年度下降45.17%[27] - 2023年末货币资金2.56亿元，较2022年末下降20.15%[23] - 2023年末应收账款2.53亿元，较2022年末增长7.18%[23] - 2023年综合收益总额为36,103,270.02元，2022年为65,842,799.86元[28] - 2023年基本每股收益为0.21元/股，2022年为0.39元/股[28] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为443,115,513.48元，2022年为415,845,962.06元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 10,127,946.56元，2022年为 - 18,219,120.62元[30] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 178,882,256.40元，2022年为 - 176,320,368.82元[30] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为84,776,790.48元，2022年为5,600,831.85元[30] - 2023年末现金及现金等价物余额为211,744,321.96元，2022年末为316,436,506.71元[31] - 2023年股本增加39,000,000.00元，资本公积减少40,681,786.39元[34] - 2023年盈余公积增加2,392,998.84元，未分配利润增加7,727,680.32元[34] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款坏账准备确定为关键审计事项[7] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[10] 会计政策与核算方法 - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[73] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[74][75] - 公司以自身和子公司报表为基础编制合并报表，将集团视为会计主体[80] - 金融资产初始确认以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[120] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[133] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制[170][171] - 公司为履行合同发生的成本满足条件时作为合同履约成本确认为资产[178] - 合同取得成本预期能收回确认为资产，摊销期限未超一年计入当期损益[181] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响及合营企业的权益性投资[191] - 同一控制下企业合并，以被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值份额作为初始投资成本[195] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定初始投资成本[195] - 能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[197] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[198]