投资者关系活动形式 - 公司网站、电话咨询、分析师会议等[2] 投资者关系管理原则 - 合规性、平等性、主动性和诚实守信[3] 活动限制 - 开展活动不得透露未公开重大信息等8种情形[5] 沟通内容 - 包括公司发展战略等9方面[7][9] 信息披露要求 - 其他公共传媒披露信息不得先于指定报纸和网站[8] 网站管理 - 网站开设投资者关系专栏并及时更新内容[8] 互动平台交流 - 通过互动易平台与投资者交流并谨慎答复[9][10] 说明会规定 - 按规定召开投资者说明会的5种情形[10] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[11] - 召开业绩说明会提前2个交易日发布通知[11] 融资路演 - 实施融资计划时按规定举行路演并寄送公司公告[12] 管理负责人与部门 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部是专职部门[15] 工作职责 - 包括分析研究、沟通联络、公共关系等[15] 内部机制 - 建立良好内部协调机制和信息采集制度[16] 人员要求 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备多方面素质和技能[16] 调研接待 - 接受调研时妥善接待并履行信息披露义务[18] - 与调研机构及个人直接沟通时要求其出具资料并签署承诺书[19] 调研时间限制 - 尽量避免在年度报告、半年度报告披露前30日内接受现场调研等[20] 信息备查登记 - 制定信息披露备查登记制度并在定期报告中披露[22] 档案保存期限 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[23]

审计机构设置 - 公司设立审计部作为内部审计执行机构，对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作[2][3] 人员配置与职责 - 审计部应配置具备专业能力和良好职业道德的专职审计人员[5][6] 工作汇报与检查 - 审计部每季度至少向董事会审计委员会报告一次工作[7] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[9] - 审计部每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[10] 审计范围与要求 - 内部审计应涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的业务环节[10] - 内部审计工作底稿应记录审计证据的相关信息[10] 档案保管 - 内部审计档案保管期限为十年[11] 审计权限 - 审计部在审计管辖范围内有要求报送资料、检查财务等多项权限[14] 资料保密 - 内部审计资料未经董事会同意不得泄露[15] 评价报告 - 审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[18] - 董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，并与年度报告同时披露[18] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况时，董事会需作专项说明[19] 审计项目安排 - 已列入年度审计计划项目由审计部自主安排，其他依授权部门委托开展[21] 审计通知 - 审计采取预先通知方式，内部审计通知书提前三日送达[21] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在一周内申诉，审计委员会十五日内处理[23] 审计报告 - 审计实施结束后，内部审计人员应出具审计报告[24] 人员考核与奖惩 - 审计委员会参与对内部审计负责人的考核[27] - 审计部和人员为公司作重大贡献可获表彰奖励[27] - 内部审计人员违规视情节处分，构成犯罪移交司法[27]

审计工作安排 - 审计委员会监督、评估内外部审计工作，审阅财务报告[4] - 董事会秘书安排相关沟通会议[4] - 财务部门提供信息并参与三方沟通[4] 时间要求 - 年度财务报告进场审计不晚于年报披露日前二十个工作日[4] - 审计前审计委员会协商年审工作时间安排[5] 审计流程 - 公司年审前编制报表，审计委员会出具书面意见[4] - 召开董事会前，审计委员会沟通初审意见并审阅报表[5] - 督促事务所按时提交报告并记录情况[5] - 审计委员会表决审计后报表并提交董事会审核[5] 规程实施 - 工作规程由董事会审议通过之日起实施[8]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人[5] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 证券部为内幕信息登记备案日常管理部门[2] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[2] 流程要求 - 重大事项需制作进程备忘录，知情人及时告知证券部[11] - 证券部核实后向深交所报备[11] - 内幕信息公开披露后5个交易日报送相关档案及备忘录[9] 保密与控制 - 董事等控制信息知情范围，知情人负保密义务[13] - 股东等讨论重大事项控制知情范围，异动时告知证券部[14] - 提供未公开信息给知情人需备案并签协议或获承诺[14] 违规处理 - 内部知情人违规公司视情节处分并报监管部门[16] - 非内部知情人违规严重提请监管部门处罚，犯罪法律诉讼[17] 其他 - 加强知情人教育培训[19] - 制度由董事会修订解释，按规定执行[19]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉国家或商业秘密可豁免或暂缓披露[3] - 申请需提交材料，经董事长签字确认[5] - 报告公告后10日内报送登记材料[12] - 不符合条件或未及时披露将追责[10]

累积投票制适用范围 - 累积投票制适用于选举或变更两名以上（含两名）董事的议案，选一名董事时不适用[2] 董事候选人提名 - 董事会、单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权提名非独立董事和独立董事候选人[4] 股东投票权规则 - 选举独立董事时，股东投票权=持股数×待选出独立董事人数，且只能投给独立董事候选人[7] - 选举非独立董事时，股东投票权=持股数×待选出非独立董事人数，且只能投给非独立董事候选人[7] 投票有效性规则 - 每位股东所投票的候选人不能超股东会拟选董事人数，分配票数总和不能超投票数，否则票作废[7] - 股东所投类别董事选票数不得超拥有类别董事选票数最高限额，候选类别董事人数不能超应选类别董事人数，否则选票无效[7] - 若选票上股东使用选票总数≤合法拥有有效选票数，选票有效，差额部分视为放弃表决权[8] 董事当选规则 - 当选董事得票数须超过出席股东会股东所持有效表决权股份的半数[9] - 若中选董事候选人数超应选人数，得票多者当选；若当选人数少于应选董事，按规定处理[9] - 若获得超参会股东所持有效表决股份半数以上选票的董事候选人多于应选人数，按得票数排序，票数多者当选；若有票数相同情况，按规定再次选举[9]

对外投资审议条件 - 提交股东会审议的对外投资（不含期衍），交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上[6] - 经董事会审议的对外投资（不含期衍），交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[6] 证券投资与委托理财审议 - 未来12个月内证券投资或委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议[7] - 未来12个月内证券投资或委托理财额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需提交股东会审议[8] 期货和衍生品交易审议 - 公司从事期货和衍生品交易应编制可行性分析报告并提交董事会审议，特定情形还需提交股东会审议[8] 投资决策与管理 - 未达股东会及董事会审议权限的对外投资事项由董事长审议决定[9] - 12个月内同类交易应累计计算确定审议和披露程序[9] - 公司总经理为对外投资实施主要负责人，负责收集信息等并汇报进展[11] - 公司财务部门负责对外投资的资金和财务管理[11] - 董事会审计委员会及内审部门负责对投资项目进行内部审计监督[12] 信息披露 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达到最近一年经审计的归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元需及时披露[15] 业务开展要求 - 公司开展委托理财需选合格专业理财机构，董事会应指派专人跟踪进展及安全状况[13] - 公司进行证券投资需分析可行性与必要性，制定决策程序等，董事会应跟踪执行进展和安全状况[13] - 公司应指定董事会审计委员会审查期货和衍生品交易的必要性等，制定应急处理预案和止损限额[15] - 公司开展套期保值业务出现规定亏损情形时，需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[16] 投资转让与回收 - 公司对外投资转让和回收需履行相应决策程序，满足特定情形可回收或转让[18] 监督与责任 - 公司董事会应定期了解重大投资项目执行进展和效益情况，出现问题需查明原因并追究责任[22] - 公司审计部应建立对外投资内部控制监督检查制度，检查多项内容并报告情况[22] - 对外投资违规造成公司损失的单位和个人将被追究责任[23] 制度生效 - 本制度由公司董事会负责解释，经股东会审议通过之日起生效[26]

关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人及其一致行动人为关联人[5] 关联交易审议披露规则 - 与关联自然人交易超30万元经独董同意后履行董事会程序并披露[12] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5％以上经独董同意后履行董事会程序并披露[12] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5％以上提交股东会审议并披露报告[12] - 按类别预计日常关联交易年度金额，超预计重新履行程序和披露[14] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[14] - 日常关联交易协议超3年每3年重新履行程序和披露[14] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则[7] 关联交易决策程序 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席可举行，决议需非关联董事过半数通过[18] - 非关联董事不足三人提交股东会审议关联交易[18] 关联交易检查保存 - 审计委员会督导内审至少半年检查关联交易并出具报告[26] - 关联交易决策记录等文件由董秘保存不少于10年[26] 其他关联交易规则 - 为关联方提供担保对方应提供反担保[14] - 向关联参股公司提供财务资助需经非关联董事特定审议并提交股东会[13] - 与关联人发生经营性资金往来履行审议披露义务并明确结算期限[26] - 不得审议交易标的状况不清等情形的关联交易[24] - 及时填报或更新关联人名单及关联关系信息[24] - 董事会审议关联交易提醒关联董事回避[27] - 股东会审议关联交易提醒关联股东回避[28] - 审议交易了解标的和对方情况，按需聘请中介审计或评估[23] - 因关联人占用资源造成损失董事会应采取措施并追责[26]

审计人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计满5年，连续5年不得参与[4] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不超两年[4] 选聘规则 - 邀请招标需三家（含）以上具备资质事务所竞聘[7] - 竞争性谈判需两家（含）以上事务所商谈[7] - 中标有效期为10年[7] 评分与费用要求 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含）应说明情况[9] 信息披露与保存 - 年报应披露会计师服务年限、审计费用等信息[11] - 保存选聘文件资料至少10年[11] 改聘规定 - 出现五种情况公司应改聘事务所[12] - 除特定情况，年报审计期间不得改聘[13] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 审计委员会职责 - 应对五种情形保持谨慎和关注[15] - 发现选聘违规且后果严重按三种规定处理[15] - 职位空缺时应尽职调查并向董事会提议召开股东会选聘[12] 其他 - 承担审计业务的事务所出现五种严重行为，公司不再选聘[18] - 公司和事务所应提高信息安全意识，担负责任[11] - 董事会审议通过变更议案后通知前任，股东会表决时前任可陈述意见[13]

会议召开 - 不定期召开，半数以上独立董事提议可开临时会，提前三天通知，全同意不受限[2] 会议举行 - 需三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[3] 会议主持 - 过半数推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行推举代表主持[3] 会议表决 - 一人一票，有举手表决、记名投票表决等方式[4] 意见与记录 - 应发表明确独立意见，记录载明意见，签字确认保存至少十年[4][5]