财务审计 - 立信会计师事务所于2024年4月23日对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[2] 关联交易 - 公司管理层编制2023年度涉及国泰财务公司关联交易汇总表[2][6] - 审计人员核对未发现关联交易汇总表与财报审核资料重大不一致[3] - 关联交易汇总表汇总公司合并口径相关交易信息[7] - 关联交易汇总表于2024年4月23日获董事会批准[8]

人员与业务规模 - 截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户45家[2] 财务业绩 - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2023年上市公司年报审计收费总额8.32亿元[2] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[3] 法律诉讼 - 投资者诉金亚科技等案尚余1000多万在诉讼，职业保险可覆盖赔偿[4] - 投资者诉保千里等案，立信承担15%补充赔偿责任，职业保险可覆盖[4] 执业合规 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施30次、自律监管措施1次[5] 审计服务 - 项目合伙人等开始服务时间分别为2017年、2022年、2017年[6][7][8] - 2023年就重大事项与公司沟通，实施项目质量复核程序[11] - 对2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[15]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表99.88%，营收占99.92%[2] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有对应错报比例标准[4] - 财务报告内控重大、重要缺陷有定性标准[5] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[7] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[9][10] - 2023年12月31日财务和非财务报告内控均无重大缺陷[12]

| 理的议案》 | 4、《关于修订<监事会议事规则>的议案》 | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第二届监事会第三次 | 《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 | 2023 | 2023 | 年 | 10 | 月 | 26 | 日 | / | （临时）会议 | 年第三季度报告》 | 二、监事会对公司 2023 年度相关事项的监督检查意见 江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严 格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规及《公司章程》、《监事会议事规则》 等制度的规定，认真履行监督职责，依法独立行使职权，对 2023 年度公司主要 经营活动、财务状况及公司董事和高级管理人员履行职责情况等事项进行了有效 监督，保障公司规范运作。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开 6 次会议，会议的召开与表决程序均符合《公 ...

人员与资金 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 截至2023年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[2] 审计续聘 - 2023年4月24日审计委员会和董事会通过续聘立信为2023年度财务审计机构议案[3][4] - 2023年5月16日股东大会审议通过续聘立信为2023年度财务审计机构议案[4] 审计情况 - 审计委员会监督立信及审计小组保持独立性[5] - 审计小组主要人员熟悉公司状况，有专业知识和证书[6] - 审计小组制定审计策略和计划，注册会计师发表无保留审计意见[7]

业绩总结 - 2023年度主营业务收入为371,302.68万元[6] - 2023年末公司资产总计109.48亿元，较上年末增长7.29%[16] - 2023年末负债合计34.57亿元，较上年末增长8.43%[19] - 2023年末所有者权益合计74.91亿元，较上年末增长6.77%[19] - 公司本期营业总收入为37.18亿元，上期为61.35亿元[1] - 本期净利润为5.13亿元，上期为8.61亿元[1] 资产数据 - 2023年末货币资金为51.53亿元，较上年末增长73.13%[16] - 2023年末交易性金融资产为7.82亿元，较上年末下降65.45%[16] - 2023年末应收账款余额为142,151.79万元，坏账准备为10,279.64万元[6] - 2023年末存货余额为23,150.67万元，存货跌价准备金额为1,532.02万元[7] 现金流数据 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为44.36亿元，上期为55.50亿元[31] - 经营活动产生的现金流量净额本期为5.69亿元，上期为9.56亿元[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为3.60亿元，上期为 - 27.35亿元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为11.57亿元，上期为36.29亿元[31] 权益变动 - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为452249472.75元[1] - 所有者投入和减少资本使权益减少13440000元[1] - 利润分配使权益减少87800170.89元[1] 在建项目 - 衢州瑞泰年产30万吨锂离子电池电解液项目工程累计投入占预算比例为41.62%[196] - 衢州超威年产2100吨锂电池材料项目工程累计投入占预算比例为44.57%[196] - 自贡华荣年产30万吨锂离子电池电解液和回收2000吨溶剂项目工程累计投入占预算比例为13.67%[196] - 张家港超威新能年产4000吨锂电池/超级电容器电解质新材料及5737.9吨化学原料项目工程累计投入占预算比例为31.21%[196] 已完工项目 - 宁德华荣年产8万吨新材料项目已完工，工程累计投入占预算比例为99.32%[196] - 华荣化工新建实验楼及现有环保设施提升项目已完工，工程累计投入占预算比例47.68%[198] - 波兰华荣4万吨/年锂电子动力电池电解液项目已完工，工程累计投入占预算比例101.00%[198]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额99.88%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额99.92%[6] 内部控制 - 2023年12月31日基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[2][4] - 公司制定《关联交易决策制度》，报告期未发生重大关联交易[14] - 公司财务报告按规定完成，会计核算及信息披露无重大差错，审计报告均为无保留意见[13] 公司管理 - 董事会设薪酬与考核委员会负责董事及高管薪酬方案和考核标准制订审查[12] - 公司采用内训和外引结合方法组织员工培训[12] - 公司明确子公司运作规范，实施对子公司内控管理[15] 研发进展 - 上海研发中心已投入使用，公司持续加强研发工作[19] 子公司情况 - 子公司通过多项管理体系认证，取得危险化学品安全生产许可证等证书[22] 资金管理 - 公司办理货币资金业务不相容岗位分离，实行统一授信管理[24] - 子公司制定资产相关制度，提高存货周转率和降低成本[26] - 公司严格执行募集资金管理办法，资金使用合规[27] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价营业收入错报重大缺陷标准为≥营业收入的1%[29] - 财务报告内部控制缺陷评价资产总额错报重大缺陷标准为≥资产总额的3%[29] - 财务报告内部控制缺陷评价营业收入错报重要缺陷标准为0.5%≤错报＜1% [29] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价定量标准执行[31] 综合评价 - 2023年度公司制定健全内部控制制度并有效执行[36] - 公司内部控制制度设计合理、执行有效，保持有效财务报告内部控制[36] - 保荐机构认为瑞泰新材现行内部控制制度符合相关要求[36]

业绩总结 - 公司首次公开发行183,333,300股，发行价19.18元/股，募资3,516,332,694元，净额3,388,069,033.33元[2] 募投项目 - 变更部分募集资金用途，新增宁德华荣年产40万吨锂离子电池电解液等项目[3][4] - 截至2023年12月31日，募投项目投资总额646,042.11万元，承诺投资263,000万元[5] 项目延期 - 张家港超威新能项目延至2026年12月31日，因土地和市场因素[6][7] - 衢州瑞泰项目延至2024年6月30日，因审批和外部环境[6][8] 决策审批 - 董事会、监事会审议通过部分募投项目延期议案[10][11] - 保荐人对部分募投项目延期无异议[12][13]

业绩总结 - 公司首次公开发行183,333,300股A股，发行价19.18元/股，募资总额3,516,332,694元，净额3,388,069,033.33元，超募2,188,069,033.33元[2] 项目进展 - 截至2023年12月31日，募投项目投资总额646,042.11万元，承诺投资总额263,000万元[5][7] - 变更募投项目，将“华荣化工智能化改造项目”资金投入“张家港超威新能项目”，新增多个项目[4] 项目延期 - 张家港超威新能项目预计2026年12月31日达预定可使用状态，原计划2024年12月31日[9] - 衢州瑞泰项目预计2024年6月30日达预定可使用状态，原计划2023年12月31日[9] - 张家港超威新能项目延期因部分土地未获取、市场及宏观经济影响[9] - 衢州瑞泰项目延期因审批手续和外部环境影响[11][12] 审批情况 - 第二届董事会第七次会议审议通过部分募投项目延期议案[14] - 第二届监事会第四次会议同意部分募投项目延期[15] - 保荐人对部分募投项目延期事项无异议[18] 其他 - 公告于2024年4月25日发布[21]

会计政策变更 - 2024年1月1日起按《准则解释第17号》变更会计政策[3][4] - 涉及流动负债等三方面处理[6] - 对当期财务状况等无重大影响[3][9] 审议情况 - 经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[10] - 两会均认为变更合理并同意[11][12]