公司业务与风险对冲决策 - 公司及控股子公司计划于2026年度开展远期结售汇业务，以应对外汇波动风险，交易额度不超过2000万美元，资金可在额度内循环使用[1] - 该业务决策已通过公司董事会审议，无需提交股东大会批准[1] 业务背景与目的 - 公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币结算，汇率波动对其业务开展和经营业绩稳定性构成潜在风险[2] - 开展远期结售汇业务旨在锁定换汇成本、增强财务稳健性，对冲汇率风险[2] 业务操作原则与核心要素 - 业务以真实进出口业务为基础，不涉及投机性交易，资金来源为自有资金，不使用募集资金[2] - 交易遵循“风险对冲、量力而行”原则，2026年度累计发生额不超过2000万美元，任一时点余额不超该额度[3] - 操作与实际外汇收支相匹配，禁止单纯以盈利为目的的外汇交易，交易对手为具备资质的商业银行[2][3] 风险防控与内控体系 - 公司已建立多维度防控机制应对市场、流动性及操作风险，包括加强汇率研判、调整交易策略、选择结构简单流动性强的品种、控制交易规模匹配度[3] - 依托《证券投资、期货与衍生品交易管理制度》建立全流程管控，配备专职团队，并通过财务定期核查、审计独立监督强化内控[3] - 交易对手均为信用评级良好的合作银行，履约风险较低[3] 决策程序与中介机构意见 - 该业务已通过董事会审计委员会及第二届董事会第二十次（临时）会议审议[3] - 保荐机构中信证券认为该业务决策程序合法合规，内控制度健全，有利于降低汇率波动影响，符合公司长远发展需求，对此无异议[4]

公司近期动态 - 公司于2025年12月23日以通讯表决方式召开了第二届第二十次董事会临时会议 [1] - 会议审议了《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》等文件 [1] 公司经营与财务概况 - 2025年1至6月份，公司的营业收入全部来源于化工新材料业务，占比为100.0% [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为149亿元 [1] - 公司股票收盘价为20.37元 [1]

业务开展 - 公司及控股子公司拟开展以套期保值为目的远期结售汇业务[2] - 2026年度开展额度不超过2000万美元，资金可循环滚动使用[6] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[7] 会议审议 - 公司相关会议审议通过开展远期结售汇业务议案[8] 风险应对 - 针对各类风险，公司采取加强研究、选业务、建体系等措施[9][11][12] 保荐意见 - 保荐人对本次拟开展业务事项无异议[15]

内部控制制度 - 公司内部控制目的包括遵守法规、提高效益等[2] - 应遵循全面性、重要性等五项原则[3] - 董事会对内部控制及风险管理制度负责[4] - 内部审计部门承担内控建设等多项职责[4] 内部控制内容与层面 - 主要包括环境控制、业务控制等内容[6] - 涵盖公司、下属部门、业务单元层面[6] - 包括内部环境、目标设定等八个基本要素[7] - 内部控制及风险管理制度涵盖所有营运活动[9] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司的管理控制[10] - 对控股子公司多方面管理，财务部定期分析报告[12] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制遵循多项原则，明确审批权限[15] - 审议关联交易需独立董事过半数同意，关联方回避表决[16] - 对外担保内控制度遵循合法等原则，严格控制风险[19] - 股东会、董事会按规定审批对外担保，违规追责[19] - 对外担保应调查被担保人，必要时评估风险[19] - 对外担保原则上要求对方提供相当反担保[20] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储，制定使用审批程序[23] - 内审部门和财务部跟踪监督，定期向董事会报告[24] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具报告[24] 重大投资管理 - 重大投资内部控制遵循合法等原则[27] - 委托理财由董事会或股东会审议批准[27] - 应制定衍生产品投资决策程序并限定规模[27] - 委托理财选合格机构并签书面合同[27] - 董事会定期了解重大投资项目情况，追究责任[28] 信息披露与保密 - 按法规制定信息披露内控制度，明确报告责任人[30] - 加强重大信息内部保密管理，信息泄露及时披露[31] 内部控制监督与考核 - 内部审计部门定期检查内控缺陷并汇报[33] - 董事会审计委员会形成内控自我评价报告[33] - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标[33]

选聘要素与计算 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[6] - 审计费用报价得分计算公式为（1 - ∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值[6] 资料保存与聘期 - 审计委员会审核意见与董事会决议等资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[8] - 会计师事务所聘期1年，可以续聘[8] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担同一上市公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与公司审计业务[9] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[9] 议案提出与谨慎关注 - 过半数独立董事或1/3以上董事可向公司董事会提出聘请会计师事务所的议案[4] - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或者多个审计项目正被立案调查时，审计委员会应保持高度谨慎和关注[4] 选聘方式与程序 - 采用公开选聘方式应通过公司官网等公开渠道发布选聘文件，选聘结果及时公示[5] - 选聘会计师事务所程序包括审计委员会提出要求、会计师事务所报送资料、审计委员会审核、董事会审议、股东会审议、签订业务约定书[7] 改聘情况与处理 - 公司在四种情况下应改聘会计师事务所，包括执业质量缺陷等[10] - 审计委员会审核改聘提案时应了解情况并评价双方执业质量[10] 解聘与终止处理 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所应及时通知并为其提供陈述意见便利[10] - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并报告董事会[11] 更换时间与监督 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] - 审计委员会应对选聘会计师事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[13] 违规处理 - 选聘存在违规造成严重后果，董事会可通报批评相关责任人[14] - 情节严重时，股东会可解聘会计师事务所，责任人承担违约经济损失[14] - 会计师事务所存在四种严重行为，股东会决议后公司不再选聘其审计[14] - 注册会计师违规出具不实报告，审计委员会通报有关部门依法处罚[14]

业务额度 - 2026年度公司及控股子公司远期结售汇额度不超2000万美元，资金可循环，任一时点不超额度[2][4][5] 审议情况 - 2025年12月相关会议审议通过开展远期结售汇业务议案，无需股东会审议[5] 业务风险与控制 - 远期结售汇交易存在多种风险，公司将采取控制措施[6][7][8] 业务基础与来源 - 以正常进出口业务为基础，资金为自有资金，不涉募集资金[4] 业务目的 - 开展业务目的是提高应对外汇波动风险能力，降低汇率影响[2][3][4]

会议信息 - 公司第二届董事会第二十次（临时）会议2025年12月20日发通知，12月23日召开[2] - 应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名[2] 业务决策 - 2026年度公司及控股子公司开展远期结售汇额度不超2000万美元[3] 议案表决 - 《关于公司及控股子公司拟开展以套期保值为目的远期结售汇业务的议案》等三议案均全票通过[3][4] 制度披露 - 新增制度全文详见巨潮资讯网[4] 备查文件 - 备查文件含经与会董事签字并加盖董事会印章的会议决议等[5]

公司经营与产量 - 2025年上半年公司电子化学品产量为34,735.06吨 [1] - 公司将积极开拓和服务全球优质客户，对接客户需求，不断优化客户结构，增强企业发展后劲 [1] 行业技术发展 - 固态电池在技术路线、产品路线和商业路线上均有待发展 [1]

公司经营与产量 - 公司2025年上半年电子化学品产量为34,735.06吨 [1] - 公司将积极开拓和服务全球优质客户，对接客户需求，不断优化客户结构，以增强企业发展后劲 [1] 行业技术发展 - 固态电池在技术路线、产品路线和商业路线上均有待发展 [1]

可交换债券发行 - 江苏国泰拟非公开发行可交换公司债券，面值不超12亿元[2] - 《无异议函》有效期12个月，换股条件下持有人可换股[2] 股权情况 - 截至披露日，公司及一致行动人持股5.2亿股，占比70.91%[3] - 发行可交换债券不改变控股股东及实控人[3]