舆情管理 - 公司为应对舆情制定管理制度，明确舆情范围[2][3] - 舆情分重大和一般两类[4] - 成立舆情工作组，明确职责分工[6] - 规定舆情处理原则、报告流程[9][10][11] - 明确不同舆情处置方式及追责情况[12][13][17]

股东及董高行为规范 - 持有5%以上股份的股东、董高违规买卖股票，董事会应收回所得收益[8] - 控股股东等买卖股份应遵守规定，不得利用他人账户或提供资金买卖[25] 控股股东及实控人职责与承诺 - 控股股东、实控人应签署声明及承诺书并声明相关情况[5] - 应履行遵守法规、不滥用控制权等职责并作出承诺[5] 资金与业务独立 - 控股股东等不得占用上市公司资金，如拆借、代偿还债务等[12] - 不得影响上市公司业务独立，如开展同业竞争、进行显失公平关联交易等[13] 信息披露义务 - 上市公司股东和实控人应按规定履行信息披露义务，保证信息真实准确完整[19] - 控股股东等应指定人员负责信息披露，配合公司工作，不得隐瞒重要信息[19] 股份转让与控制权变动 - 转让股权致控制权变动应保证交易公允，不得损害公司和股东权益[25] - 转让控制权前应调查受让人情况，解决未清偿债务等问题[25][26]

信息披露制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 秘密披露规则 - 涉及国家秘密依法豁免披露[4] - 符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 披露要求 - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[5] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[6] 登记与审核 - 暂缓、豁免披露需登记相关事项并经内部审核[6][8] - 报告公告后十日内报送登记材料[7] 材料保存 - 登记材料保存期限不得少于十年[8]

募集资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或顾问[6] 项目论证与期限 - 项目搁置超一年或超期限投入未达50%，重新论证项目[11] 协议签订与资金使用 - 募集资金到账1个月内签三方协议[6] - 闲置资金补流单次不超12个月[16] - 置换预先投入自筹资金6个月内实施[17] 产品期限与资金存放 - 现金管理产品期限不超十二个月[13] - 超募资金存于专户管理[6] 专户设置与资金归还 - 多次融资分别设专户[6] - 补流到期归还，无法归还需审议公告[19] 用途变更与资金使用审议 - 改变用途需董事会、保荐、股东会审议[20] - 超募资金使用需董事会、保荐、股东会审议[22] 节余资金处理 - 节余低于500万且低于净额5%豁免程序[21] - 节余达净额10%且高于1000万需股东会审议[21] 项目延期与置换 - 项目延期需董事会审议、保荐发表意见并披露[21] - 募集资金置换6个月内实施[23] 核查与检查 - 董事会半年核查进展并披露报告[25] - 会计设台账，内审季度检查[26] 违规处理 - 擅自变更投向或违规使用，责任人赔偿[28]

董事选举制度 - 实行累积投票制度，选一名董事除外[2] - 累积投票制下投票权等于股份数与待定董事人数乘积[3] - 董事会等可公开征集股东投票权[5] 投票规则 - 所投选候选人数不能超过应选人数[9] - 对某候选人表决权总数多于全部表决权投票无效[6] - 独立董事和非独立董事表决分别进行[11] 当选条件 - 候选人得票超出席股东会股东所持表决权股份总数二分之一可当选[8] - 两名或以上候选人得票数相同按不同情形处理[8] - 当选董事人数未超应选人数二分之一选举失败[9] 通知要求 - 采用累积投票制选举董事应在股东会通知中特别说明[11]

会计差错标准 - 年度财务报告会计差错涉及资产等金额占比超5%且绝对金额超500万元[7] - 年度财务报告会计差错涉及利润金额占比超10%且绝对金额超500万元[7] - 会计报表附注中财务信息有重大差错事项[8] 信息披露标准 - 其他年报信息披露涉重大诉讼等金额占净资产10%以上[8] - 其他年报信息披露涉对外担保等金额占净资产绝对值10%以上[8] - 公司业绩快报等财务数据与实际差异达20%以上或盈亏变化[9] 责任追究 - 责任追究形式包括责令改正并检讨等[13] - 责任分为直接责任和领导责任[13] - 符合特定情形追究责任人责任[15] - 符合特定情形从重或从轻处理责任人[16][17] 处理流程 - 证券部收集资料等并提方案，提交董事会审议抄报审计委员会[18] - 董事会对会计差错认定和责任追究作专门决议[18] - 处理前听取责任人意见保障权利[20] 其他规定 - 追究结果纳入公司绩效考核指标[21] - 制度未规定适用相关法律法规及章程[20] - 制度抵触时以法律法规等为准[20] - 制度由董事会负责解释[21] - 制度经董事会审议通过后生效[22]

资金占用制度 - 制度建立防止控股股东等占用公司资金长效机制[2] - 资金占用分经营性和非经营性[2] 占用限制 - 控股股东经营性往来不得占用资金[5] - 不得用多种方式占用资金[5][6] 责任与自查 - 董事长是防占用和清欠第一责任人[8] - 财务负责人保证财务独立并报告[8] - 财务部门定期自查非经营性资金往来[9] 清偿规定 - 被占用资金原则上现金清偿[11] - 非现金资产清偿需遵守4条规定[11] 法律责任 - 公司违规给投资者造成损失可追究责任[13]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[10] - 应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露半年度报告[10] - 应在会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内披露季度报告[10] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向深交所书面申请[10] 报告审计与审议 - 定期报告财务信息经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[12][50] - 年度报告财务会计报告应经会计师事务所审计，半年度报告特定情形下需审计，季度报告一般无须审计[14] 业绩预告 - 公司预计年度经营业绩和财务状况出现特定情形，应在会计年度结束后1个月内预告，如净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等[17] 重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[22][36][48] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[25] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[25] - 与关联自然人发生成交金额超过30万元的交易需经程序并披露[28] - 与关联法人发生成交金额超过300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易需经程序并披露[28] - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需披露[30] - 营业用主要资产被查封、扣押等超总资产30%需立即披露相关情况及影响[34] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需及时披露[36] - 公司发生重大亏损、重大债务违约等风险事项应立即披露情况及影响[34] - 公司变更名称、经营范围等情形需及时披露[36] - 公司订立重要合同可能对经营成果产生重大影响需及时披露[36] 担保与披露流程 - 董事会审议担保事项，须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[26] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会审核财务信息，董事会审议，董事会秘书组织披露[38] - 临时报告由证券部草拟，董事会秘书审核，重大事项提请审批后由董事会秘书披露[39] - 重大事件发生时董事等应立即报告，董事会秘书评估审核后披露[41] 信息披露责任与管理 - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调[46] - 证券部为公司信息披露事务管理部门，在董事会秘书直接领导下工作[46] - 董事会秘书应定期对公司相关人员开展信息披露制度培训，并通报给持股5%以上股东[47] - 董事会全体成员对信息披露内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[48] - 高级管理人员需保证所提供披露文件材料内容真实、准确、完整[51] - 公司控股股东、实际控制人应履行信息披露义务，保证披露信息真实、准确、完整等[54] - 控股股东、实际控制人持股或控制公司情况发生较大变化等7种情形应及时告知公司[54] 内幕信息管理 - 内幕信息在部门内部流转需征得部门负责人同意，部门之间流转需相关分管负责人共同批准[43] - 公司对外提供内幕信息须经相关职能部门主要负责人批准以及董事会秘书审核批准[44] - 公司应建立内幕信息知情人登记管理制度并加强保密[63] - 内幕信息知情人包括公司及相关人员、交易场所等人员[60] - 内幕信息是涉及公司经营等未公开且影响股价的信息[61] 文件保管与责任追究 - 证券部对董事等履行信息披露职责相关文件保管期限不少于10年[57] - 信息披露文件保管期限不少于10年[74] - 控股子公司应及时报送月度、季度、年度会计报表到公司财务部[75] - 控股子公司重大事件发生时应立即履行报告义务[75] - 违反相关法规致信息披露重大差错等情况应追究相关人员责任[79] - 公司证券部是信息披露重大差错责任追究执行部门[81] - 任何组织或个人可向证券部举报信息披露问题[81] - 证券部审核举报属实后组织处理并报董事会[81] - 董事会裁决前应听取责任人意见[81] - 各部门应执行董事会裁决，证券部监督执行[81] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效[84]

人员构成 - 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书[3] 交易权限 - 多类交易指标低于一定比例或金额时，总经理对非关联方交易有决定权[8][9] - 与关联自然人成交30万元以下、关联法人成交300万元以下且低于净资产绝对值0.5%交易，总经理有决定权[10] 融资审批 - 总经理审批年度银行信贷计划外单笔低于总资产3%的融资合同[10] 会议安排 - 总经理办公会议原则上每月召开一次，可开临时会议[19] 细则说明 - 明确“交易”“关联交易”范围，规定适用规则及解释生效事宜[25][27][28][29]

浙江通力传动科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江通力传动科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国公司法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规、规范性文件及《浙 江通力传动科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结 合公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司及所属单位财政财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完 善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度规定公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计 的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项进 行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第四条 内部审计的对象包括公司本部各部门及全资或控股子公司。 第七条 内部审计部设负责人一名，内部审计部负责人应当具备审计、会计、 经济、法律或者管理等工作背景，内部审计负责人向董事会负责并报告工作。 第八条 公司依据企业规模、生产经营特点及有关规定，配置专职审计人员， 对公司财务收支和 ...