募集资金情况 - 公司首次公开发行2700万股，发行价40.66元/股，募集109782.00万元，净额99458.56万元[1] - 2023年末募集资金余额72991.27万元，2024年利息收入1832.84万元，手续费0.04万元，永久补流23574.00万元，2024年末余额51250.06万元[2] - 2024年累计用52334.00万元募集资金补流，专用账户现金管理收益等净额1832.80万元[3] - 2024年末公司募集资金专户余额512500649.11元[5] - 公司实际募资净额99458.56万元，超募47350.56万元，已用42000万元超募资金永久补流[12] - 截至2024年末，未使用募集资金51250.06万元存于专户[13] - 募集资金总额99458.56万元，2024年投入23574.00万元，累计投入52334.00万元[20] - 超募资金47350.56万元，2024年投入21240.00万元，累计投入42000.00万元[20] 资金使用决策 - 2024年同意用最高68000万元闲置募集资金现金管理，年末余额0万元[8][21] - 2024年变更“营销体系建设项目”用途，用10501万元募资及2359.00万元自有资金投“营销体系建设及升级项目”[10][22] - 2024年终止“企业管理信息化项目”，将2334万元募资永久补流[10][22] - 2024年将“营销体系建设及升级项目”实施主体变更，投资总额等不变[11] 项目进度 - 营销体系建设项目承诺投资10501.00万元，进度0.00%[20] - 电商运营中心建设项目承诺投资31273.00万元，预计2025年9月9日达预定可使用状态，进度0.00%[20] - 企业管理信息化项目承诺投资2334.00万元，进度0.00%[20] - 补充流动资金承诺投资8000.00万元，调整后10334.00万元，2024年投入2334.00万元，累计投入10334.00万元，进度100.00%[20] - 嘉曼服饰营销体系建设及升级项目拟投募资10501.00万元，2024年实际投入0.00万元，累计投入0.00万元，进度0.00%[22] - 补充流动资金项目拟投募资2334.00万元，2024年实际投入2334.00万元，累计投入2334.00万元，进度100.00%[22] 其他情况 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，无违规变更用途和损害股东利益情形[17] - 累计变更用途的募集资金总额12835.00万元，占比12.90%[20] - 2022 - 2024年多次审议通过用42000万元超募资金永久补流[21] - 因经济形势等因素，公司审慎评估电商运营中心建设项目可行性[21] - 2024年9月9日开会，9月26日开临时股东大会，审议通过变更募投项目等议案[22]

公司信息 - 公司为北京嘉曼服饰股份有限公司[1] 审计相关 - 审计针对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年4月24日[8] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[7]

业绩总结 - 2024年公司收入109916.53万元[11] - 2024年末公司合并资产总计25.9982683565亿元，较上年年末增长4.77%[22] - 2024年末公司合并流动资产合计19.5656485193亿元，较上年年末增长17.96%[22] - 2024年末公司合并流动负债合计4.5688782161亿元，较上年年末增长5.44%[24] - 2024年末公司资产总计21.3732719240亿元，较上年年末增长3.75%[26] - 2024年末公司流动资产合计15.8719396413亿元，较上年年末增长8.51%[26] - 2024年末公司流动负债合计1.8175794705亿元，较上年年末减少35.28%[28] - 2024年末公司合并货币资金为6.4788250844亿元，较上年年末增长677.17%[22] - 2024年末公司合并交易性金融资产为5.3601787261亿元，较上年年末减少49.47%[22] - 2024年末公司合并存货为5.1084442502亿元，较上年年末增长20.36%[22] - 2024年末公司合并固定资产为0.9552191966亿元，较上年年末减少5.10%[22] - 公司本期营业总收入为10.99亿元，上期为11.52亿元，同比有所下降[31] - 本期营业总成本为8.95亿元，上期为9.54亿元，成本有所降低[31] - 本期净利润为1.71亿元，上期为1.80亿元，略有减少[31] - 综合收益总额本期为1.71亿元，上期为1.80亿元[33] - 基本每股收益本期为1.59元，上期为1.67元[33] - 稀释每股收益本期为1.59元，上期为1.66元[33] - 另一口径下，公司本期营业收入为5.52亿元，上期为6.06亿元[36] - 此口径下本期营业成本为2.43亿元，上期为3.27亿元，成本下降明显[36] - 该口径下本期净利润为2.70亿元，上期为1.66亿元，大幅增长[36] - 此口径综合收益总额本期为2.70亿元，上期为1.66亿元[36] - 经营活动现金流入小计本期为11.22亿元，上期为12.31亿元，净额本期为1.35亿元，上期为1.62亿元[38] - 投资活动现金流入小计本期为53.24亿元，上期为46.07亿元，净额本期为5.20亿元，上期为 - 0.94亿元[38] - 筹资活动现金流入小计本期为0.63亿元，上期为0.36亿元，净额本期为 - 1.00亿元，上期为 - 0.58亿元[38] - 现金及现金等价物净增加额本期为5.55亿元，上期为0.09亿元，期末余额本期为6.28亿元，上期为0.73亿元[38] - 经营活动现金流入小计另一数据本期为9.03亿元，上期为11.98亿元，净额本期为0.18亿元，上期为 - 1.80亿元[40] - 投资活动现金流入小计另一数据本期为54.29亿元，上期为47.19亿元，净额本期为6.05亿元，上期为2.31亿元[40] - 筹资活动现金流入小计另一数据本期为0.63亿元，上期为0.36亿元，净额本期为 - 0.91亿元，上期为 - 0.53亿元[40] - 现金及现金等价物净增加额另一数据本期为5.32亿元，上期为 - 0.01亿元，期末余额本期为5.78亿元，上期为0.46亿元[40] - 股东权益上年年末余额为20.09亿元，本年年末余额为20.94亿元[42][45] 关键审计事项 - 2024年12月31日存货计提跌价准备4857.05万元，2023年12月31日为4314.11万元[9] - 存货跌价准备因产品存货余额重要性及可变现净值复杂性被列为关键审计事项[9] - 收入确认因金额重大且存在管理层操纵风险被列为关键审计事项[11] - 审计对存货跌价准备执行多项审计程序，如评价内控、了解测算因素等[10] - 审计对收入确认执行多项审计程序，如评价内控、检查支持性凭证等[12][13] 财务报表相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[6] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表并维护内控[15] - 治理层负责监督公司财务报告过程[15] - 审计目标是对财务报表是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[16] 其他 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数10,800.00万股，注册资本为10,800.00万元[61] - 公司于1992年9月成立，2015年5月变更为股份有限公司，2022年9月上市[61] - 公司财务报表于2025年4月24日经董事会决议批准报出[63] - 公司营业周期为12个月[69]

募集资金 - 营销体系建设项目原计划募集10501万元及自有2359万元投资[3][6] - 企业管理信息化项目终止，2334万元募集资金补充流动资金[3][6] - 截至2024年12月31日，部分项目未投入，进度缓慢[3][5][6] 保荐机构 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户4次[3] - 列席三会次数均为0次[3] - 现场检查1次且报告按规报送[3][4] - 发表独立意见8次，无非同意意见[4] - 对公司培训1次，2025年4月16日，内容为《新公司法修订要点及实务指引》等[4] 市场扩张和并购 - 2023年末收购暇步士品牌IP资产，2024年年中自营成人装品类[5] 人员变动 - 2024年9月3日王会然接替张仕兵担任保荐代表人[9]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次、股东大会4次[5] - 2024年审计委员会召开5次会议[6] - 2024年提名委员会召开2次会议[7] 信息披露与合规 - 2024年按时披露多份报告[14] - 2024年未发生应披露关联交易[12] 独立董事履职 - 2024年独立董事多次到公司现场工作调研[8] - 2024年独立董事积极与内审及事务所沟通[10] - 2024年独立董事督促公司信息披露[9] 其他决策 - 同意续聘中兴华会计师事务所为2024年审计机构[16] - 根据考核确定董事、高管2024年度薪酬[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护权益[21]

会议情况 - 2024年召开董事会6次，股东大会2次，独立董事全勤出席[5] - 2024年审计委员会召开3次会议，独立董事参会3次[6] - 2024年提名委员会召开1次会议，独立董事参会1次[6] 其他情况 - 2024年未发生应披露关联交易[11] - 2024年按时披露半年度和三季度报告[12] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[15]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次、股东大会4次[5] - 2024年审计委员会召开5次会议[6] - 2024年薪酬考核员会召开2次会议[7] 合规与披露 - 2024年未发生需独立董事专门会议审议事项[6] - 2024年未发生应当披露的关联交易[13] - 2024年按时编制并披露定期报告[15] 机构聘任 - 同意续聘中兴华会计师事务所为2024年度审计机构[17] 人员考评 - 依据2024年情况对董事、高管进行年度绩效考评确定薪酬[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责维护股东权益[22]

北京嘉曼服饰股份有限公司 非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | 地址：北京市丰台区丽泽路 | 20 | 号院 | 1 | 号楼南楼 | 20 | 层 | 邮编：100073 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 电话：(010) 51423818 | | | | | | | 传真：(010) 51423816 | 目 录 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 院 1 号楼南楼 2 0 层 20/F,Tower South Building,Building1,N.20 Lize Road,Fengtai ...

募集资金情况 - 2022年9月5日完成首次公开发行股票，募集资金总额109,782.00万元，净额99,458.56万元[12] - 2024年12月31日，募集资金余额51,250.06万元，均存于专户[14] - 2022 - 2024年，利息收入分别为42.90万元、2,249.87万元、1,832.84万元[13][14] - 2022 - 2024年，使用部分超募资金永久补充流动资金分别为14,000.00万元、6,760.00万元、23,574.00万元[13][14] - 2022 - 2024年，银行手续费分别为0.01万元、0.06万元、0.04万元[13][14] 专户余额情况 - 2024年12月31日，交通银行、招商银行、光大银行、平安银行专户余额分别为173,905,113.76元、2,743,172.23元、330,929,957.35元、4,922,405.77元[16] 资金使用情况 - 2024年度投入募集资金总额为23,574.00万元[29] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为12,835.00万元，比例为12.90%[29] - 已累计投入募集资金总额为52,334.00万元[29] - “补充流动资金”项目截至期末累计投入金额为10,334.00万元，投资进度为100.00%[29] 项目变更情况 - 变更“营销体系建设项目”用途，将10,501万元募集资金及2,359万元自有资金用于“营销体系建设及升级项目”[17][22] - 终止“企业管理信息化项目”，将2,334万元募集资金永久补充流动资金[17][22] 现金管理情况 - 2024年10月同意使用最高不超过68,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日现金管理余额为0.00万元[18][19] 超募资金情况 - 公司向社会公开发行股票超募资金为47,350.56万元，截至12月31日已使用42,000万元永久补充流动资金[21] 未来展望 - 公司因经济形势等不稳定，评估电商运营中心建设项目可行性[1] - 2024年9月审议通过变更部分募投项目及终止部分募投项目相关议案[37] 项目预计情况 - 嘉曼服饰营销体系建设及升级项目拟投入募集资金10,501万元，预计2027.09.26达到预定可使用状态[37]

人员数据 - 截止2024年12月31日，中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券服务业务审计报告的注册会计师522人[2] 业绩数据 - 2024年中兴华收入总额（未经审计）203,338.19万元，审计业务收入（未经审计）152,989.42万元，证券业务收入（未经审计）32,048.30万元[2] - 2024年度中兴华上市公司年报审计170家，审计收费总额22,297.76万元[2] 审计相关 - 2024年公司续聘中兴华作为财务及内控审计机构，经董事会、股东大会审议通过[3] - 2024年度公司未变更会计师事务所[4] - 中兴华认为公司财报公允，内控有效并出具标准无保留意见报告[5] - 董事会审计委员会认为中兴华2024年年报审计勤勉尽责[10]