关联交易金额 - 2025年度公司及子公司预计关联交易金额不超1050万元，2024年为689.83万元[2] - 2025年预计接受玉环精纳劳务服务400万元，截至3月已发生43.07万元，2024年为380.07万元[5] - 2025年预计向玉环精纳采购零配件150万元，截至3月已发生28.94万元，2024年为101.80万元[5] - 2025年预计向宁波天利采购成品等金额为0，截至3月已发生0，2024年为188.55万元[5] - 2025年预计向关联方销售产品500万元，截至3月已发生3.15万元，2024年为19.41万元[5] 占比与差异 - 2024年接受玉环精纳劳务实际发生额占同类业务比例15.43%，与预计金额差异4.98%[7] - 2024年向玉环精纳采购零配件实际发生额占同类业务比例3.78%，与预计金额差异32.13%[7] - 2024年向宁波天利采购成品等实际发生额占同类业务比例12.99%，与预计金额差异24.58%[8] - 2024年向关联方销售产品实际发生额占同类业务比例0.03%，与预计金额差异95.15%[8] 关联方财务 - 截至2024年底，玉环精纳总资产235.92万元，净资产78.04万元，营收503.48万元，净利润19.80万元[11][13] - 截至2024年底，宁波天利总资产3051.80万元，净资产288.46万元，营收1672.29万元，净利润 - 6.32万元[11][13] 会议与意见 - 2025年4月25日董事会、监事会审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[19][20] - 独立董事、监事会、保荐机构均认可2025年度预计关联交易[18][20][21][22] 交易原则 - 公司关联交易以市场公允价格为依据，遵循公平原则[15] - 关联交易有助于经营，不影响公司持续经营能力和独立性[16][17] - 关联交易金额占公司营业收入比例较低[18] 表决回避 - 关联董事钟兴富等在董事会审议时回避表决[19]

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江 万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健事务所"）成立于 2011 年 7 月 18 日，为特殊普通合伙会计师事务所，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道 西溪路 128 号，首席合伙人：钟建国。截至 2024 年末，合伙人数量 241 人，注册会 计师人数 2,356 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法 律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2024 年末，累计已计提职业风 险基金和购买的职业保险累计 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行2500万股，发行价39元/股，募集资金总额9.75亿元，净额8.613133914亿元，超募资金3.418148914亿元[2] - 2024年公司累计使用募集资金2.080047亿元[2] - 2024年12月31日公司募集资金专用账户结存3215.66万元，含利息收入1385.28万元[3] - 截至2024年12月31日，公司在各家银行募集资金专用账户存款余额共计3.6161742584亿元[9] - 截至2024年12月31日，金宏铜业在各家银行募集资金专用账户存款余额共计53.92201万元[9] - 募集资金总额为86,131.34万元，本年度投入20,800.47万元，已累计投入52,993.90万元[18] 募投项目情况 - 年产4,200万件阀与五金扩产项目（越南）投资总额6,860.00万元，累计投入6,412.32万元，投资进度93.47%，本年度实现效益1,561.88万元[18] - 研发中心建设项目投资总额4,505.41万元，累计投入0万元[18] - 年产10,000万件阀与五金建设项目原投资总额40,584.44万元，调整后为49,486.57万元，累计投入27,837.39万元，投资进度56.25%[18][20] - 新增年产2,800万件阀与五金生产线建设项目投资总额15,726.92万元，累计投入11,744.19万元，投资进度74.68%，本年度实现效益3,210.99万元[19] 项目调整及资金使用 - 年产4,200万件阀与五金扩产项目（越南）未达预计收益，原因是设备投入不足和生产效率低[21] - 年产10,000万件阀与五金建设项目和研发中心建设项目达到预定可使用状态日期由2025年7月延期至2026年7月[21] - 年产10,000万件阀与五金建设项目使用部分超募资金8,902.13万元补足投资[20][22] - 公司使用自有外汇等方式向子公司增资230万美元和1,970万美元，分别用于购买土地使用权和新增投资项目，并以超募资金等额置换[22] - 公司拟用7000万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额20.48%，于2024年5月22日股东大会通过[23][26] - 公司可使用不超4亿元闲置募集资金和不超3.5亿元自有资金进行现金管理，期限12个月，2024年9月19日股东大会通过[23][26] - “年产4200万件阀与五金扩产项目（越南）”结项，466.14万元节余资金用于永久补充流动资金[26] - 公司注销三个募集资金存款账户，467.05万元余额永久补充流动资金[26] - 公司存入3.3亿元于募集资金专项账户用于定期现金管理[27] 过往资金操作 - 2022年公司调整“年产10,000万件阀与五金建设项目”，投资总额从40584.44万元增至49486.57万元，新增建筑面积约65008.00平方米[24] - 2022年公司用11926.49万元募集资金置换先期投入募投项目及发行费用的自筹资金[24] - 2022年公司用自有外汇支付募投项目资金480万美元，折合人民币3368.13万元[25] - 2023年公司用自有外汇向子公司增资230万美元购买土地使用权，用超募资金等额置换[25] - 2023年公司用自有外汇向子公司增资用于新项目，2023年出资1100万美元，折合7820.07万元；2024年出资560万美元，折合3974.97万元[25]

业绩总结 - 2024年营业收入99,626.67万元，较2023年增长44.56%[3] - 2024年净利润15,014.82万元，较2023年增长44.52%[3] - 2024年投资收益721.72万元，较2023年增长141613.73%[8] 财务指标 - 2024年末资产总额183,113.81万元，较2023年末增长9.30%[3] - 2024年末应收账款20,781.17万元，较年初增长34.06%[4] - 2024年末在建工程23,915.04万元，较年初增长91.39%[4] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额8,059.32万元，较2023年增长131.92%[3] - 2024年经营活动现金流入小计106,723.13万元，较2023年增长40.94%[12] - 2024年投资活动现金流出小计103,803.00万元，较2023年增长462.89%[12] - 2024年筹资活动现金流入小计21,176.48万元，较2023年增长48.58%[12]

融资授信 - 2025年4月25日会议通过申请综合授信额度议案[1] - 公司及子公司申请融资授信总金额不超3亿元[1] - 授信期限自董事会审议通过日起12个月内有效[1] 业务与授权 - 授信额度内业务含流动资金贷款等[2] - 董事会委托董事长或其授权人办理授信事宜[2] 审议规则 - 额度内单笔融资等不再上报董事会审议表决[2] - 年度内实际使用超范围须提交审议批准[2]

公司治理 - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[3] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[5] - 审计委员会下设内审部，设1名具备专业能力的负责人[5] 业务管理 - 设置制造、财务、审计等多个业务部门[4] - 将销售货款回收率列为销售部门主要考核指标之一[8] 制度建设 - 建立完善信息系统促进内控有效运行[13] - 制定《对外投资管理制度》管控投资各环节[16] - 制定《关联交易管理制度》确保关联交易不损害利益[17] - 制定《对外担保管理制度》严格控制担保行为[19] 内控评价 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[20][23] - 报告期及评价基准日无重大、重要内控缺陷[25][26][29] 整体情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[1] - 截至2024年12月31日法人治理结构健全[30] - 内控自我评价报告如实反映内控情况[30]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《2024 年年度报告》。为使 广大投资者进一步了解公司 2024 年度经营情况，公司定于 2025 年 5 月 9 日（星期 五）15:00-17:00 举行 2024 年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远 程的方式举行，投资者可登录 "价值在线"（www.ir-online.cn）参与 2024 年度业绩 说明会。公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问 题进行回答。 本次业绩说明会出席人员有：公司董事长钟兴富先生、董事兼总经理陈方仁先生， 董事兼副总经理陈金勇先生，董事兼副总经理陈礼宏先生，副总经理兼董事会秘书黄 曼女士，独立董事黄良彬先生，财务负责人吴文华先生，保荐代表人许一忠先生、李 晨先生（如遇特殊情况，参会人员将根据实际情况进行调整）。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩 ...

审计机构聘请 - 公司聘请天健事务所为2024年度财务报告审计机构[1] - 2024年4 - 5月公司三会审议通过续聘天健事务所为2024年度审计机构[3] 天健事务所数据 - 截至2024年12月31日，天健事务所上年末合伙人241人[1] - 截至2024年12月31日，天健事务所上年末注册会计师2356人[1] - 截至2024年12月31日，天健事务所签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] - 2023年天健事务所业务收入总额34.83亿元[1] - 2023年天健事务所审计业务收入30.99亿元[1] - 2023年天健事务所证券业务收入18.40亿元，客户家数707家[1] - 2023年天健事务所审计收费总额7.20亿元[1] - 天健事务所2024年本公司同行业上市公司审计客户家数544家[2]

募资情况 - 公司首次公开发行2500万股，发行价39元/股，募集资金9.75亿元，净额8.613133914亿元，超募资金3.418148914亿元[1] 项目投资 - 年产10000万件阀与五金建设项目投资总额49486.57万元[3] - 年产4200万件阀与五金扩产项目（越南）投资总额6860万元[4] - 研发中心建设项目投资总额4505.41万元[4] - 新增年产2800万件阀与五金生产线建设项目投资总额2200万美元，折合人民币15726.92万元[4] 项目进度 - 年产10000万件阀与五金建设项目和研发中心建设项目预计可使用状态日期从2025年7月延至2026年7月[5][15] 市场情况 - 2020年全球水暖配件市场规模估计为744亿美元，预计到2027年达998亿美元，年复合增长率4.3%[9] 公司优势 - 公司培养了优秀研发团队，在相关产品工艺方面形成核心竞争力[11] - 公司赢得众多国外知名品牌商和零售商信赖，订单需求和销售规模不断扩大[11] - 公司为国家高新技术企业等，拥有多项认证和奖项，研发能力强[13] 项目决策 - 公司认为募投项目符合战略规划，具备投资必要性和可行性，将继续实施[13] - 募投项目延期未改变项目内容、投资总额等，不造成实质性影响，符合长期发展规划[14] - 2025年4月25日，董事会和监事会审议通过部分募投项目重新论证并延期议案[15] - 保荐机构认为公司部分募投项目重新论证并延期符合相关规定，无异议[16] 备查文件 - 备查文件包括董事会决议、监事会决议和保荐机构核查意见[17]

财务表现 - 2024年营业收入9.96亿元，同比增长44.56% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1.5亿元，同比增长44.52% [1] 分红方案 - 拟向全体股东每10股派发现金红利3元(含税) [1] - 送红股0股(含税) [1] - 以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]