关联交易金额 - 2024年度公司与关联方预计关联交易金额不超过1210万元，2023年度累计426.47万元[2] - 2024年接受玉环精纳劳务预计400万元，3月末已发生38.22万元，2023年发生328.18万元[5] - 2024年向玉环精纳采购零配件预计150万元，3月末已发生17.14万元，2023年发生93.88万元[5] 2023年关联业务情况 - 2023年接受玉环同浩劳务实际发生额0.97万元，占比0.02%，与预计差异96.77%[9] - 2023年接受玉环精纳劳务实际发生额328.18万元，占比5.28%，与预计差异17.96%[9] - 2023年接受玉环心海业务招待实际发生额3.44万元，占比1.00%，与预计差异93.12%[9] 关联企业财务数据 - 截止2023年12月31日，玉环精纳总资产208.43万元，净资产62.71万元，营收393.76万元，净利润14.73万元[11] - 截止2023年12月31日，玉环心海总资产1078.09万元，净资产434.25万元，营收264.15万元，净利润 - 35.03万元[13] - 截至2023年12月31日，宁波天利总资产2585.82万元，净资产294.78万元，2023年营收2200.69万元，净利润173.72万元[15] 股权相关 - 工商变更后，包芳定将持有万得凯阀门30%的股份[15] - 杨丽丽持有宁波天利高新材料有限公司95%的股权[15] 会议审议 - 2024年4月25日公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[21] - 2024年4月25日公司第三届监事会第七次会议审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[22] 其他 - 独立董事同意将2024年度日常关联交易预计议案提交公司董事会审议[20] - 保荐机构对公司2024年度关联交易事项无异议[23]

业绩数据 - 2023年公司营业收入为5.81亿元，较上年同期的7.58亿元下降23.36%[24] - 2023年公司营业成本为4.30亿元，较上年同期的5.58亿元下降22.96%[24] - 2023年公司营业利润为1.18亿元，较上年同期的1.46亿元下降19.63%[24] - 2023年公司利润总额为1.17亿元，较上年同期的1.46亿元下降19.80%[24] - 2023年公司净利润为1.03亿元，较上年同期的1.31亿元下降21.42%[24] 资产负债 - 2023年末公司流动资产合计11.24亿元，较上年末的11.86亿元有所下降[20] - 2023年末公司流动负债合计2.05亿元，较上年末的1.40亿元有所上升[20] - 2023年末公司非流动资产合计5.38亿元，较上年末的3.66亿元有所上升[20] - 2023年末公司非流动负债合计0.98亿元，较上年末的0.78亿元有所上升[20] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为34,750,820.07元，上年同期为230,535,455.66元，同比下降85.36%[27] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 179,549,618.81元，上年同期为 - 95,999,216.36元，亏损扩大87.03%[27] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 53,945,249.60元，上年同期为679,340,785.97元，由盈转亏[27] 应收账款 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为16,329.80万元，坏账准备为828.22万元，账面价值为15,501.58万元[6][7] - 账龄1年以内（含）的应收账款预期信用损失率为5%[74] - 账龄1 - 2年的应收账款预期信用损失率为20%[74] 存货 - 2023年12月31日，公司存货账面价值为28,754.93万元，占资产总额的比例为17.16%[8] - 发出存货采用月末一次加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[77][78] 在建工程 - 年产10,000万件阀与五金建设项目预算41,061.78万元，工程累计投入占预算比例33.13%，工程进度45.00%[162] - 年产4,200万件阀与五金扩产项目（越南）预算5,418.07万元，工程累计投入占预算比例92.49%，工程进度100.00%[162] 子公司情况 - 公司将金宏铜业公司、万得凯暖通公司等7家子公司纳入合并财务报表范围[199] - 金宏铜业公司注册资本7473亿越南盾，持股比例100%[200] - 万得凯暖通公司注册资本1000万元人民币，持股比例85%[200] 税收政策 - 公司自2021年起三年内企业所得税减按15%的税率计缴[144] - 子公司金宏铜业公司自产生营业收入之年起享受15年企业所得税优惠，优惠税率为10%，自产生营业收入并纳税之年起前4年内免缴，后续9年所得税税率为应缴税率的50%[145]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] 聘期与轮换 - 公司与会计师事务所聘期一年，到期可续聘，续聘可不招标[10] - 审计项目合伙人等累计满5年，之后5年不得参与审计[11] 改聘情况 - 执业质量有重大缺陷等应改聘，年报审计期一般不改聘[12][13] - 改聘应在第四季度结束前完成选聘[14] 监督与处理 - 审计委员会监督选聘，发现违规报告董事会[16][17] - 股东会可解聘，严重时处罚责任人[17] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[19]

2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三 届董事会的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定，履行 独立董事职责。现将 2023 年度本人任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 一、基本情况 本人朱建，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，正高级 会计师、注册资产评估师、注册税务师。曾任职于中国华能集团公司浙江分公司、 钱江水利开发股份有限公司、丽水市供排水有限公司、天堂硅谷资产管理集团有 限公司。现任浙江众鑫环保科技集团股份有限公司财务总监，杭州尚祥科技有限 公司法定代表人兼执行董事总经理，浙江佐力药业股份有限公司独立董事，浙江 金盾风机股份有限公司独立董事，浙江祥邦科技股份有限公司独立董事。现任公 司独立董事。 报告期，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性 要求，不存在影响独立性的情况 ...

证券代码：301309 证券简称：万得凯 公告编号：2024-002 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 第三届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第七次 会议（以下简称"本次会议"）于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场方式召开。 会议通知于 2024 年 4 月 15 日通过邮件、专人送达等方式发出。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，本次会议由监事皮常青先生召集并主持。本次会议的召集、 召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法 律、行政法规、规范性文件、部门规章及《浙江万得凯流体设备科技股份有限公司章 程》的相关规定，会议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真审议，形成如下决议： 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 （一）审议通过了《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的议案》 公司监事会认真审议了公司《2023 年年度报告》及 ...

证券代码：301309 证券简称：万得凯 公告编号：2024-007 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 组织形式 | 年 | 07 | 月 | 18 | 日 | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | | | | | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | | | | 238 | 人 | | 上年末从业人员 | 注册会计师 | | | | | | 2,272 | 人 | | 类别及数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | | | 836 | 人 | | 2023 年业务收入 | 业务收 ...

国泰君安证券股份有限公司 关于浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"、"保荐机构"）作为浙江万得凯 流体设备科技股份有限公司（以下简称"万得凯"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对 万得凯 2024 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，具体核查情况和核查意见如 下： 一、关联交易概述 （一） 关联交易基本情况 万得凯及子公司因日常经营需要，预计 2024 年度将与关联方玉环精纳阀门配件厂 （普通合伙）（以下简称"玉环精纳"）和玉环心海投资开发有限公司（以下简称"玉环 心海"）、宁波天利高新材料有限公司（以下简称"宁波天利"）发生关联交易，关联交易 金额预计不超过 1,210 万元。经统计，2023 年度公司与关联方日常关联交易累计金额为 426.47 万元人民币，在公司已审议通过的 2023 年度日常关联交易金额范围内。 公司于 2024 年 4 月 25 日 ...

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 关于开展套期保值业务的可行性分析报告 （二）交易金额 根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟开展的外汇套期保值业务在的资金额 度不超过 6,000 万美元或等值的人民币及外币，在此额度内，可循环滚动使用。 （三）资金来源 二、套期保值业务基本情况 （一）交易方式 公司开展套期保值业务以套期保值为目的，只限于公司生产经营所使用的主要结 算货币相同的币种，主要外币币种包括美元等。公司进行的套期保值业务品种包括但 不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权等或其他外汇衍生产品业务等产 品。 公司拟开展套期保值业务的资金来源均为自有资金，不涉及募集资金。 一、开展套期保值业务的目的 （四）期限及授权 近年来浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）出口业务稳定 发展，但外汇市场波动性增加，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公 司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公 司拟与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展套期保值业务。 三、开展套期保值业务的必要性和可行性分析 公司开展套期保值业务是为了充分运用套期保值工具降低或规 ...

人员与业务规模 - 2023年末天健事务所合伙人238人，从业人员2272人，相关注册会计师836人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元[1] 客户情况 - 本公司同行业上市公司审计客户513家[2] 风险保障 - 上年末累计计提职业风险基金1亿以上，职业保险赔偿限额超1亿[3] 受罚情况 - 近三年事务所受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[4] - 近三年从业人员受罚涉及50人，含行政处罚3人次等[4] 审计相关 - 2023年公司同意续聘天健为审计机构[7][8] - 天健对公司2023年财报出具标准无保留意见[5]

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 召开了第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》。本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现 将相关事宜公告如下： 关于 2023 年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301309 证券简称：万得凯 公告编号：2024-005 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 规定，公司拟定 2023 年度利润分配方案为： 公司拟以实施 2023 年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），合计派发现金红利 3,000 万元。本次利润分配 不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润转结至下一年度。 在利润分配方案披露日至实施权益分派股权登记日期间，若公司总股本发生变动， 则按照分配总额不变的原则进行相应调整。本次利润分配方案已经公司第三届董事会 第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 二 ...