财务数据 - 2023年末货币资金3.326亿元，较年初减少39.93%[19] - 2023年末交易性金融资产1.718亿元，年初为0[19] - 2023年末应收账款4.438亿元，较年初增长10.12%[19] - 2023年末存货5251万元，较年初增长80.77%[19] - 2023年末固定资产8241万元，较年初减少4.27%[19] - 2023年末短期借款814.7万元，较年初减少64.30%[21] - 2023年末应付账款2.925亿元，较年初增长17.07%[21] - 2023年末资本公积7.074亿元，较年初减少0.75%[21] - 2023年末盈余公积3245万元，较年初增长6.48%[21] - 2023年末未分配利润1.943亿元，较年初减少3.00%[21] - 2023年营业收入575,678,529.52元，较2022年下降约5.53%[27] - 2023年营业成本358,132,503.37元，较2022年下降约4.99%[27] - 2023年销售费用82,219,750.49元，较2022年增长约11.31%[27] - 2023年归属于母公司所有者的净利润10,502,182.59元，较2022年下降约42.52%[27] - 2023年基本每股收益0.10元/股，较2022年下降约54.55%[27] 审计相关 - 审计涵盖2023年12月31日的合并及母公司资产负债表等报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 应收账款可收回性和收入确认被认定为关键审计事项[7][9] 业务与政策 - 公司属“数字内容服务”行业，从事3D可视化等业务[44] - 2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》相关规定[147] - 2023年多项税收优惠政策适用，如小规模纳税人增值税优惠等[154] 项目与款项 - 项目A、B、C、D本期完工验收，金额分别为9000万、7475.16754万、5113.6万、5083.8万[184] - 单位A、B、C预计无法收回款项分别为3160万、300.288万、970万[177]

业绩总结 - 截至2023年底，合并报表可分配利润194,277,921.16元，母公司报表185,391,307.22元[1] - 2023年可供股东分配利润185,391,307.22元[1] 利润分配 - 以104,209,600股为基数，每10股派1.5元现金，共派15,631,440元[2] - 利润分配预案需经2023年年度股东大会审议通过后实施[5]

2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"）作 为广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"凡拓数创"、"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，对凡拓数创 2023 年度募集资金的存 放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意广州凡拓数字创意科技股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》"证监许可〔2022〕1306 号"文批复，本公司向 社会首次公开发行人民币普通股股票 2,558.34 万股，发行价格为 25.25 元/股，募 集资金总额 645,980,850.00 元,扣除承销费、保荐费后余额 580,422,956.50 元，已 于 2022 年 9 月 26 日存入公司募集资金专户。 中信建投证券股份 ...

资产与营收 - 纳入评价单位的资产总额占公司合并报表资产总额的100%[1] - 纳入评价单位的营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[1] 管理架构 - 公司管理架构体系包括市场品牌部、研发中心等及4大事业部[7] - 4大事业部分别为数字图像、数字展馆、数智文化、数字孪生事业部[7] 内部控制制度 - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[9] - 公司建立人事管理制度，包括聘用、培训、轮岗等[10] - 公司建立《员工手册》等内部规范落实诚信和道德价值观念[11] - 公司建立不相容职务分离控制，如现金出纳和会计核算分离[14] - 公司对业务采用总经理审批制度，重大交易按交易额不同层级审批[15] - 公司建立《关联交易管理制度》，对关联交易全方位管理和控制[20] - 公司制定《对外担保管理制度》，对外担保内控严格、充分、有效[21] - 公司制定《对外投资管理制度》，对外投资内控严格、充分、有效[22] - 公司实行内部审计制度，对公司及子公司多方面进行监督[32] - 监事会对公司财务报告、高管行为和内部控制进行有效监督和评价[33] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[36] - 非财务报告内控缺陷按损失金额与营业收入总额比例划分等级[41] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[45] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[46] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷[51] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[52] - 自评价报告基准日至发出日，未发生对评价结论有实质影响的内控重大变化[52] 评价与目标 - 保荐机构认为公司按要求建立完善内部控制制度，2023年度自评报告基本反映内控情况[53] - 公司财务报告内部控制目标包括建立完善内部组织结构、风险控制系统等[47][48] - 公司财务报告内部控制遵循全面性、重要性等原则[49] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[50]

广州凡拓数字创意科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（王旭东） 一、出席董事会及股东大会情况 1、出席董事会情况 报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议，本人均亲自出席公司董事会，没 有缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。会议上，本人与公司经营管理层保持 了充分的沟通，在严格审议董事会提交的各项议案后，以谨慎的态度行使表决权。 本人认为，2023 年度，公司各次董事会会议的召集召开程序均合法合规，各 项会议议案不存在损害公司股东利益的情形。本人作为独立董事对董事会各项议 案及相关事项没有提出异议，对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票。 2、出席股东大会情况 2023 年度，公司共召开了 3 次股东大会会议，本人均出席相应会议并认真 听取了与会股东的意见和建议。 二、发表独立意见情况 根据相关法律、法规和有关规定，作为公司独立董事，本人认真审阅各次董 事会的议案，并在核查后均发表了同意的独立意见。具体情况如下： | | | | | | | 1、《关于公司2023年度拟向银行申请授信额 度的议案》； | | --- | --- | --- | --- | | | | | 案》； | | | ...

证券代码：301313 证券简称：凡拓数创 公告编号：2024-048 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 关于续聘 2024 年会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟续聘信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，聘期为一年。此次 续聘会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定。 2024 年 4 月 24 日，公司召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关 于续聘 2024 年会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东 大会审议，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。 信永中和 2 ...

业绩总结 - 2023年公司计提减值准备5122.25万元，核销金额156.53万元[2] - 本次计提信用减值准备4503.83万元，资产减值准备618.42万元[2] - 计提资产减值准备减少本年利润总额5122.25万元[6] 减值详情 - 应收账款坏账准备计提4486.22万元[4] - 其他应收款坏账准备计提42.81万元[4] - 应收票据坏账准备计提25.2万元[4] - 存货跌价准备计提75.49万元[4] - 合同资产坏账准备计提511.56万元[4] - 商誉减值准备计提31.37万元[4] 核销影响 - 核销应收款项多数前期已全额计提坏账准备，不影响2023年度损益[9]

| 专项说明 | 1-2 | | --- | --- | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 | XYZH/2024GZAA2F0136 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以 下简称凡拓数创）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2024GZAA2B0347 号 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 凡拓数创编制了本专项说明所附的凡拓数创 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准 确性及完整性是凡拓数创的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凡拓数创 2023 年 度财务报表时 ...

广州凡拓数字创意科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（徐勇） 本人作为广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届 董事会独立董事，在 2023 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事规则》等有关法律、法规以及《公 司章程》、《公司独立董事工作制度》的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事 的作用，促进公司依法经营、规范运作，维护公司利益，维护公司和各位股东， 特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履职情况报告如下： 报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议，本人均亲自出席公司董事会，没 有缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。会议上，本人与公司经营管理层保持 了充分的沟通，在严格审议董事会提交的各项议案后，以谨慎的态度行使表决权。 | | | | 1、《关于公司2023年度拟向银行申请授信额 度的议案》； | | --- | --- | --- | --- | | | | | 2、《关于2023年度日常性关联交易预计的议 | | | | | ...

证券代码：301313 证券简称：凡拓数创 公告编号：2024-040 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 第四届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 董事会会议召开情况 广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会 第三次会议于 2024 年 4 月 24 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会 议通知已于 2024 年 4 月 14 日通过邮件及书面的方式送达各位董事。本次会议 应出席董事 7 人，实际出席并参与表决的董事共 7 人。 会议由公司董事长伍穗颖主持，公司监事、高级管理人员列席本次会议。 会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。经各位董事认真 审议，会议形成决议如下。 二、 董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年董事会工作报告的议案》 公司董事会审议并通过了《2023 年度董事会工作报告》，全体董事会成员 认为报告客观、真实地反映了公司董事会 2023 年度的履职状况与工作成果。独 立董事王旭东先生、徐勇先生、余洁女士分别向董事会提交了《独立董事 20 ...