风险分类标准 - 财务报告重大风险错报＞合并净资产的1%，重要风险合并净资产的0.5%≤错报≤合并净资产的1%，一般风险错报＜合并净资产的0.5%[8] - 非财务报告重大风险损失＞1000万元，重要风险500万元≤损失≤1000万元，一般风险损失＜500万元[10] - 风险发生概率>0%但≤5%为“极小可能”，>5%但≤50%为“可能”，>50%但≤95%为“很有可能”，>95%但≤100%为“基本确定”[21] 风险管理职责 - 董事会承担公司风险管理最终责任，审批风险管理战略等[14] - 总经理办公室为风险管理归口管理部门，拟定风险管理策略等[14] - 各职能部门等是风险管理第一责任人，负责各自领域风险管理[14] - 内部审计部门监督风险管理制度执行，验证成效[15] 风险管理流程 - 风险评价从发生可能性和影响程度排序，分一般、重要、重大风险[24] - 公司运用风险承担、规避、转移和控制等应对策略[27] - 确定风险应对方案考虑对风险影响、成本收益等因素[28] - 总经理办公室接到突发风险报告组织评价并制定方案，重大事项总经理审批实施并备案[28][29] 风险控制措施 - 公司制定风险控制措施包括不相容职务分离、授权审批等[30] - 建立运营分析机制，经理层定期开展运营情况分析[31] - 建立绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬及职务调整依据[31] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[31] - 各职能部门等对重大和重要风险日常监控，关键指标达预警值及时报告[35] 制度相关 - 本制度由董事会制订修改、解释，经审议通过后生效实施[38][39]

广州凡拓数字创意科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活 动的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》《广州凡拓数字创意科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司董事会设立董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会的专门工作机构，在本细则规定的职责范围内 协助董事会开展相关工作，对董事会负责。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实 有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真 实、准确、完整的财务报告。 第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，审计委员会履行职责 时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 第四条 公司设立审计部，是审计委员会的专门工作机构。审计部对审计委 员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会 ...

董事会秘书任职要求 - 每届任期三年，连聘可连任[3] - 需大专以上学历，从事相关工作三年以上，年龄不低于25周岁[5] - 最近三十六个月受证监会处罚等情况不得担任[6] 董事会秘书聘任与解聘 - 原任离职后公司应三个月内聘任新秘书[10] - 出现细则规定情形公司应一个月内解聘[12] - 空缺超三个月董事长代行职责直至聘任[14] 董事会秘书职责 - 任职签保密协议，离任接受审查并移交资料[13] - 按要求参加深交所后续培训[15] - 核查董事等买卖股票并提示风险[21] - 分析判断公司内部重大信息并披露[19][20] - 保证公司信息披露真实、完整、准确[21] - 制定并更新公司关联方清单[23] - 审核公司及子公司募集资金付款[24] - 审批公司及子公司信息发布与报送[24] 细则相关 - 术语含义与《公司章程》相同[27] - 解释权属于董事会[28] - 经董事会审议通过生效实施及修改[29]

审计部人员设置 - 审计部专职人员不少于两人[7] - 设专职负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[7] 审计部工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 会计年度结束后两个月内提交上年度内审报告及当年计划[10] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[13] 审计部检查工作 - 每季度查阅公司与关联人资金往来情况[8] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[10] - 重要事项发生后及时审计[14][15][16] - 至少每半年检查重大事件及大额资金往来并提交报告[16] 审计部监督考核 - 建立激励与约束机制，监督考核内审人员工作[18] 违规处理 - 违规内审人员和被审计单位或个人可视情节处理[18][19] 制度相关 - 制度由广州凡拓数字创意科技股份有限公司于2025年8月制定[22] - 术语含义与《公司章程》相同，解释权属董事会[21]

广州凡拓数字创意科技股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股 票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广州凡拓数字 创意科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、 规范性文件及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则的相关规定，及时、 公平地披露所有可能对公司股票交易价格或者投资决策产生较大影响的信息或 事项（以下简称"重大信息"、"重大事件"或者"重大事项"），并保证所披露的信 息真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 第三条 公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重 ...

投资者关系管理架构 - 公司董事长为投资者关系管理工作第一责任人[7] - 董事会秘书为投资者关系管理负责人和授权发言人[7] - 董事会办公室负责投资者关系日常管理工作[7] 管理原则与对象 - 投资者关系管理应遵循合规、平等、主动等原则[12] - 投资者关系工作对象包括投资者、分析师、媒体等[15] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[16] - 与投资者沟通方式有股东大会、说明会等[18] 工作机制与要求 - 董事会办公室要建立内部协调和信息采集机制[7] - 发生重大事项后要配合提出处理方案维护形象[7] - 审核编制面向资本市场的宣传材料[8] 信息披露与说明会 - 公司应在定期报告公布网址和咨询电话，变更后及时公告[20] - 公司可在年报披露后15个交易日内举行业绩说明会，至少提前2日发布通知[22] - 公司当年现金分红水平未达规定等5种情形应召开投资者说明会[25] 互动易与调研采访管理 - 公司应指派专人查看处理互动易信息，刊载信息不能替代信息披露义务[27] - 公司应避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研和媒体采访[30] - 公司接受调研和采访应要求对方出具证明资料并签署承诺书[30] 档案与记录管理 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[34] - 公司应在投资者关系活动结束后2个交易日内编制记录表并刊载[34] 投诉处理 - 公司应在官网公布投诉邮箱，董事会秘书2个交易日内回复投诉[37] - 接线人员收到投诉当天向董事会秘书汇报，2个交易日内电话回复[37] 公司信息 - 公司名称为广州凡拓数字创意科技股份有限公司[41] - 公司证券代码为301313，证券简称为凡拓数创[44]

独立董事任职条件 - 董事会成员中独立董事至少占三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 审计委员会、提名等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[4] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[6] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年，满六年36个月内不得被提名[4] - 特定股东及关联人不得担任独立董事[9][10] - 最近36个月内有违法违规等情况不得被提名为候选人[11][12] 提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[13] - 最迟在发布选举公告时向深交所报送材料[14] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制，披露中小股东表决情况[15] 任职管理 - 任期届满前被解除职务应特别披露[15] - 比例不符或欠缺会计专业人士60日内完成补选[16] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[17][18] - 辞职致比例问题应履职至新任产生，公司60日内补选[18] 职权行使 - 行使部分职权需全体过半数同意并及时披露[21] - 特定事项经同意后提交董事会审议[23] - 关注决议执行情况，违规及时报告[25] 工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[26] - 工作记录等资料至少保存十年[27] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[29] - 审议重大事项前组织参与论证并反馈意见采纳情况[31] - 专门委员会会议提前三日提供资料[31] - 两名以上认为资料不足可要求延期[33] 费用与津贴 - 行使职权聘请中介等费用由公司承担[41] - 给予适当津贴，标准经股东会审议并年报披露[42] 制度管理 - 制度由股东会授权董事会制定等，经审议生效[36]

内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，根据《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情 人登记管理制度》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广州凡拓数字 创意科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司下属各部门、分公司、控股子公司及公司能够对 其实施重大影响的参股公司。 第三条 公司董事会应当按照本制度以及深圳证券交易所相关规则要求及 时登记和报送内幕信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完 整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档 和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、准确和完 整签署书面确认意见。公司审计委员会应当对内幕信息知情人登记管理制度实施 情况进行监督。 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 第四条 公司 ...

财务影响 - 公司2025年半年度计提资产减值准备、信用减值损失及资产核销合计2418.48万元[1] - 上述计提减少公司2025年半年度利润总额2379.78万元[1] - 相关数据为财务部门初步测算结果且未经会计师事务所审计[1] 披露说明 - 公告发布于8月27日晚间[1] - 最终数据将以会计师事务所年度审计确认金额为准[1]

核心财务表现 - 2025年上半年营业收入3.20亿元，同比增长53.79% [6] - 归属于上市公司股东的净亏损为4,686万元，同比减亏33.07% [6] - 经营活动产生的现金流量净额为344.25万元，同比增长103.19% [9] - 数字孪生及信息化软件业务收入4,578.59万元，实现大幅增长 [9] 业务战略与技术发展 - 公司坚持"AI 3D"发展战略，聚焦数字孪生、数智文化方向的新技术与新产品研发 [8] - 通过自研数字孪生仿真渲染引擎升级迭代，创新研发AI三维重建平台 [10] - 成立北京吾仝科技，探索"AI 3D+文化数字化"应用场景，开展文物数字化展示与沉浸式体验运营 [10][11] - 完成对浙江禹贡信息科技51%股权的收购，强化在数字孪生水利水务领域的布局 [12] 产品与服务结构 - 数字一体化综合服务收入显著增长，成为营收主要驱动力 [18] - 静态数字创意服务收入3,604万元，毛利率22.57% [19] - 业务区域分布均衡，华南、华东、华中地区分别贡献1.19亿元、0.75亿元和0.72亿元收入 [19] 资产与投资状况 - 总资产达14.77亿元，较上年末增长6.27% [6] - 货币资金1.50亿元，较年初减少10.16% [20] - 固定资产增至2.51亿元，主要系在建工程转固所致 [20] - 无形资产增至2.42亿元，商誉增至0.89亿元，均因企业合并增加 [20] 研发与创新投入 - 研发投入1,704万元，同比小幅下降2.96% [18] - 专注AI 3D空间智能技术创新，强化物联感知、三维重建、模拟仿真等能力底座 [10] - 拥有20年积累的3D数据资产，包括图像、文案、3D模型等核心资源 [15] 行业应用与项目成果 - 在智慧城市、智能制造、数智文化领域完成深圳科技馆、韶关历史文化博物馆等标杆项目 [9][10] - 为华南理工大学智能制造数字孪生系统、常德烟机金工车间数字孪生平台提供解决方案 [10] - 在水利水务、电力能源、交通环保等行业深化数字孪生技术应用 [8][13]