内幕信息界定 - 制度适用于公司及控股50%以上子公司等相关主体[4] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份的股东情况变化属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 包括公司及其董高、持股5%以上股东及其相关人员等[9] 信息报送与保存 - 内幕信息首次公开披露后五个交易日内向深交所报送知情人登记表[11] - 内幕知情人登记表至少保存十年[11] 信息保密与管理 - 未经董事会批准，不得泄露内幕信息[5] - 进行重大事项应在内幕信息公开披露后五个交易日内向深交所备案相关档案等[15] - 发现内幕信息知情人违规应核实追责并在二个工作日内报送深交所[15] - 知情人违规给公司造成影响或损失，应问责处分并在两个工作日内报送监管机构[21] - 报送信息部门或人员认为信息难保密应向董事会秘书报告[19] - 接待新闻媒体应签署承诺书防止内幕信息泄露[21] - 信息难以保密或已泄露，应立即披露并采取补救措施[19] 重大事项管理 - 进行重大资产重组等事项，除填登记表外还应制作进程备忘录[14] - 应与相关人员签订保密协议和禁止内幕交易告知书[17] - 控股股东等筹划重大事项应启动前做好保密预案并签保密协议[19] - 向其他单位或个人提供未公开信息前应确认签署保密协议[19]

股份定义 - 公司董事和高管所持股份指登记名下和利用他人账户持有的所有股份[3] 交易限制 - 董事、高管及持股5%以上股东不得从事以公司股票为标的的融资融券交易[5] - 上市一年内，董事和高管所持股份不得转让[8] - 离职后六个月内，董事和高管所持股份不得转让[8] - 年报、半年报公告前十五日内不得买卖公司股票[9] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖公司股票[9] 违规处理 - 董事和高管违规买卖股票所得收益归公司，董事会收回[11] 信息申报 - 新任董事股东会通过任职后两日内委托申报个人及近亲属信息[15] - 新任高管董事会通过任职后两日内委托申报个人及近亲属信息[15] 变动报告 - 董事和高管股份变动应两日内报告并公告[16] 股份锁定 - 上市满一年，董事和高管新增无限售股按75%自动锁定[19] - 上市未满一年，董事和高管新增股份按100%自动锁定[19] 转让额度 - 每年按董事和高管上年末股份25%算本年度可转法定额度[19] - 任职期间每年转让不得超所持总数25%，不超一千股可全转[20] 权益与检查 - 锁定期间，董事和高管股份相关权益不受影响[22] - 董事会秘书每季度检查买卖披露情况[22] 制度执行 - 制度未尽依相关法律和章程执行[24] - 制度由董事会制定、修改和解释[25] - 制度自董事会审议通过生效[26]

财务组织与人员管理 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[5] - 总部设财务部负责全面工作，设财务总监和财务机构负责人[6][8] - 分子公司财务负责人原则上由总部统一委派[9] - 各级财务人员聘任实行回避制度[13] 财务监督与培训 - 总部财务机构定期或不定期对分子公司进行内部监督、检查[13] - 财务人员培训包括外部和内部培训，内容有财务专业知识等[20] 财务工作交接 - 财务人员工作调动或离职需办理移交手续并有人监交[21] - 移交人员对所移交会计资料承担法律责任[23] 资金管理 - 公司每日限额库存现金使用不超5万元，超限额需管理层审批[30] - 建立统一财务信息系统进行会计核算[26] - 货币资金管理要合理使用、减少占压，严禁体外循环[29] - 库存现金管理执行“四不准”，并定期和不定期盘点[30] - 银行预留印鉴章、网银盾由两人或两人以上分离保管[31] 资产与款项管理 - 加强应收及预付款项管理，建立相关环节控制制度[36] - 存货管理实行综合与分级管理结合，遵守内部控制制度[39] - 固定资产购置、处置须履行审批手续[44] - 无形资产抵押须履行审批手续，后续计量按会计政策执行[47] 利润分配 - 公司依法纳税后利润按规定提取10%法定公积金[57] - 法定公积金累计额为注册资本50%以上时可不再提取[58] - 利润分配方案批准后2个月内完成股利（或股份）派发[58] 财务预算 - 组织做好所属企业财务预算布置、审核、编制和汇总工作[76] - 财务预算执行确保刚性，未经审批不得随意调整，定期分析[77] - 财务预算考核结果用于经营决策等[78] 财务报告与分析 - 财务报告按季度、半年度、年度及时报送，包括多种报表及附注[80] - 财务分析报告内容包括经营情况等多项分析[81] 会计档案管理 - 会计档案应信息化管理并定期备份[83] - 会计档案保管采用专用箱柜和专人管理[84] - 会计档案保管期满销毁需履行审批程序[85] 财务监督体系与制度 - 公司通过多部门完善财务监督体系[87] - 本制度由董事会授权财务部门解释，自通过之日起生效[89]

资金管理授权 - 公司资金管理实行授权审批制度[7] 现金使用与管理 - 公司每日限额现金使用不超1万元，超限额使用需管理层特别审批[9] - 现金支出范围包括职工工资等，超范围通过银行转账结算[10] 库存现金检查 - 库存现金管理采取定期（每月）与不定期抽查相结合[10] 银行账户核对 - 每月终了，财务指定出纳以外人员核对银行账户，编制银行存款余额调节表[15] 账户与票据管理 - 公司开户与销户管理应按流程办理审批手续并保管资料[14] - 银行支票由专人负责购买、调配及保管，设立票据使用登记簿[17] 第三方与其他货币资金管理 - 第三方支付平台管理方法与银行存款一致，收入及时入账[17] - 其他货币资金管理方法与银行存款一致，履行授权审批和支付程序[19] 职务分离 - 涉及货币资金管理的不相容职务应分别由不同人员担任[7]

信息披露义务人及范围 - 董事、高管等，含持有公司5%以上股份股东及其一致行动人[4] 信息披露文件 - 招股、募集、上市公告书、定期和临时报告等[5] 信息披露时间与方式 - 深交所审核登记后在符合条件媒体发布，网站及其他媒体发布时间不得提前[7] - 年度报告4个月内编制完成并披露，中期报告2个月内完成，季度报告1个月内完成[19] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[30] - 交易标的营业收入占最近一期经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[30] - 交易标的净利润占最近一期经审计净利润10%以上且超100万元需披露[30] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[30] - 交易产生利润占最近一期经审计净利润10%以上且超100万元需披露[30] 关联交易披露标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需披露[34] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[34] - 与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需披露[34] 其他需及时披露情形 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元[36] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%[39] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股等情况变化[42] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等[43] - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占比及超1亿元[43] - 销售供应依赖客户合同条款重大变动[44] - 核心竞争能力面临重大风险[45] - 涉及公司收购等致股本重大变化[46] 信息披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，董事会审议，董秘组织披露[52] - 临时公告由董秘草拟，董事长审议批准披露，重大事项经审批[53] - 重大信息报告后董秘评估审核，审批后指定媒体披露[56] 责任人相关 - 董事长是信息披露第一责任人，董秘是主要责任人[60] - 董秘负责组织协调信息披露事务[61] 文件保管 - 董秘保管招股说明书等文件资料原件不少于10年[65] 内幕信息与保密 - 内幕信息知情人员含持有公司5%以上股份股东[69] - 信息知情人员入职签署保密协议[69] 违规处理 - 董事及高管失职致违规可处分赔偿[71] - 各部门、下属公司违规董秘可建议处罚责任人[71] - 公司违规受处分董事会检查制度处分责任人[71] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效，修订由董事会进行[75] - 制度由董事会负责解释[76]

董事离职 - 董事辞职报告公司收到日生效，两交易日内披露[6] - 任期届满未连任股东会决议通过日自动离职[6] - 股东会决议解任董事决议作出日生效[7] 离职手续 - 董事及高管离职生效后3工作日内办移交[11] 忠实义务与股份转让 - 董事及高管忠实义务离任起三年内有效[12] - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转[12] 违规追责 - 公司发现离职人员违规董事会审议追责方案[15] - 离职人员对追责决定有异议15日内向审计委复核[15] 制度生效 - 本制度董事会审议通过日起生效，由董事会解释[17]

委托理财资金使用 - 用闲置自有资金，不得挪用募集资金[3] 委托理财操作规范 - 在批准额度内理财，最高余额不超额度[6][7] - 选合格机构并签书面合同[8] 委托理财管理监督 - 财务报备资料，建立完善台账[8][11] - 总经理监督，审计委员会检查[11] 信息披露与制度 - 决议后两交易日履行披露义务[13] - 制度经董事会通过生效[16][17]

重大报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东为报告义务人[4] - 重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[9] - 重大交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[9] - 重大交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[9] - 重大交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[9] - 重大交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[9] 关联交易报告 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上关联交易需报告[11] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易需报告[11] 其他报告披露情况 - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需披露[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[14] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[19] - 控股股东拟转让股份致控股股东变化应及时报告[21] 信息管理相关 - 公司证券部负责向社会公众信息披露[23] - 董事会秘书为证券部负责人，是信息披露主要责任人[23] - 报告义务人及联络人在特定情形应第一时间报告并提供资料[26] - 重大信息内部报告传递需经报告等程序[27] - 董事会秘书有权随时了解应报告信息详细情况[29] - 相关人员在信息未公开披露前负有保密义务[31] - 未履行信息报告义务致违规，公司可处分并要求赔偿[31] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[36]

财务资助规定 - 对外提供财务资助有特定除外情况[3] - 对关联参股公司提供资助需经多层审议[6] - 提供财务资助需董事表决，特定情形提交股东会[7] 资助流程与管理 - 与被资助对象签协议，逾期不追加资助[8] - 披露资助事项含多项内容，异常及时披露[9][11] - 交易变更范围构成资助需及时处理[13] 责任与制度 - 资助前部门负责风险调查与信息披露[14] - 违规资助追责，制度按规定执行[16][18] - 制度由董事会负责修改解释[19]

子公司定义 - 子公司包括全资、控股超50%或派出董事过半、持股50%以下但能实际控制的企业[3] 管理机制 - 公司通过子公司股东会提名及选举董监，董事长按章程产生，高管由董事会选任[6][7][8] 战略与指标 - 子公司经营及发展规划服从公司战略，公司下达年度经济指标[12] 投资与担保 - 子公司对外投资决策需制度化、程序化，交易需公司审议[13] - 子公司对外担保决定权由公司统一管理，未经批准不得担保[13] 财务制度 - 子公司贯彻财税政策，遵守公司财务制度，实行统一会计制度[16] - 公司资产减值准备和损失处理内控制度适用于子公司[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[20] 信息管理 - 子公司总经理为信息披露负责人，及时向公司报告信息[21] - 子公司报送内控制度资料，变更后及时更新[21] - 子公司不得泄露内幕信息等，按制度报告重大事项并配合披露[22] - 子公司报告及披露按公司标准执行[22] 制度适用 - 本制度适用于各子公司[24] 其他说明 - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[24] - 制度由董事会制定、修订和解释[25]