募集资金协议 - 公司应至迟于募集资金到位后一个月内与保荐机构、商业银行签三方协议并报深交所备案[8] - 商业银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[9] 募投项目管理 - 募投项目年度实际使用募集资金与最近披露投资计划差异超30%，公司应调整投资计划[9] - 募投项目搁置超一年、投入金额未达计划金额50%等情形，公司需重新论证[9] - 公司改变募投项目实施地点，应经董事会审议通过并在2个交易日内报告深交所[11] - 公司变更募投项目需经董事会、股东会审议通过[16] - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后2个交易日内报告深交所并公告相关内容[17] 资金置换与补充 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，置换时间距募集资金到账不得超6个月[10] - 闲置募集资金暂时补充流动资金，单次时间不得超十二个月[11] - 补充流动资金到期前归还专户，资金全部归还后2个交易日内报告深交所[12] - 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款，12个月内累计不得超过总额30%[26] - 闲置募集资金单次补充流动资金最长不超过12个月[26] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[19] - 节余募集资金超过项目募集资金净额10%且高于1000万元，需提交股东会审议[19] 资金检查与披露 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[21] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向深交所报告并公告[22] - 保荐机构至少每半年对公司募集资金存放和使用情况进行一次现场检查[22] - 公司披露超募资金实际使用计划前需向深交所提交公告文稿、董事会决议等文件[32] - 超募资金拟投项目与计划项目变化或单个项目拟投金额与计划差异超50%，需按变更募资投向履行程序和披露义务[32] - 公司董事会关于募集资金存放及使用情况的报告等应包含超募资金各投入项目实际使用金额、收益等内容[32] 其他规定 - 除偿债和补流外，单次计划使用超募资金达5000万元且达总额10%以上，须经股东会审议[30] - 本办法中“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[34] - 本办法与有关法律等冲突时，按有关规定执行[35][36] - 本办法由公司董事会负责解释[37] - 本办法经股东会审议通过，自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起实施[37]

担保审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审议[4] - 对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后担保须股东会审议[4] - 为资产负债率超70%的对象担保须股东会审议[4] 金额限制审议 - 连续十二个月内担保金额超净资产50％且超5000万元须股东会审议[4] - 连续十二个月内担保金额超总资产30％须股东会审议[4] - 对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后担保须股东会审议[5] 审议通过比例 - 董事会审议担保事项须三分之二以上董事同意[6] - 股东会审议特定担保事项须三分之二以上表决权通过[6] 其他规定 - 被担保人到期未还款公司应及时披露[18] - 董事、高管越权签担保合同造成损害须担责[20]

审计人员与报告频率 - 公司专职审计人员应不少于二人[6] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[16] - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性出具一次鉴证报告[25] 审计计划与报告时间 - 内部审计部门需在会计年度结束前两个月提交下一年度审计计划，结束后两个月提交年度审计工作报告[10] - 审计终结后10日内提出审计报告（初稿）送被审计单位核实签字确认[13] - 被审计单位在接到审计报告（初稿）后5日内将意见反馈到内部审计部门[13] - 被审计单位对审计意见书或审计决定有异议，可在下达后5日内向内部审计部门负责人提出书面申诉[13] 内部控制相关 - 内部审计部门应督促相关责任部门制定内部控制缺陷整改措施和整改时间[21] - 内部审计部门负责人应适时安排内部控制后续审查工作并纳入年度计划[21] - 若审计委员会认为公司内控存在重大缺陷或风险，董事会应及时向证券交易所报告并披露[17] 审计事项范围 - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[21] - 内部审计部门在重要对外投资事项发生后及时审计[18] - 内部审计部门在重要购买和出售资产事项发生后及时审计[24] - 内部审计部门在重要对外担保事项发生后及时审计[19] - 内部审计部门在重要关联交易事项发生后及时审计[20] - 内部审计部门在业绩快报对外披露前进行审计[22] 报告披露 - 审计委员会应根据内部审计报告出具年度内部控制自我评价报告[25] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内部控制自我评价报告和鉴证报告[26] 处罚规定 - 被审计单位经营管理不善连续两年亏损且亏损额增加将受处罚[28]

会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议，提前10日书面通知全体董事[4] - 七种情形下应召开董事会临时会议，提议需书面，董事长10日内召集[8][6] - 定期和临时会议分别提前10日和3日发书面通知，定期会议通知变更需提前3日书面通知[10][12] 会议出席规定 - 会议需过半数董事出席方可举行，委托他人出席需书面委托并载明信息[14][15] - 审议关联交易等事项时，委托和受托出席有相关限制[16] 会议表决方式 - 表决实行一人一票，以记名和书面等方式进行[20] - 提案形成决议需超全体董事人数半数赞成，担保事项还需出席会议三分之二以上董事同意[23] - 董事回避表决时，无关联关系董事过半数出席可举行会议，决议须无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[24][25] 特殊事项决议 - 利润分配决议先通知注册会计师出审计报告草案，作出分配决议后再出正式报告并据此决议[27] 提案审议规则 - 提案未通过且条件因素未重大变化，一个月内不再审议相同提案[28] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明确等情况，会议暂缓表决，提议董事提再次审议条件[29] 会议记录与公告 - 会议记录包括届次、时间等内容，出席人员需签名，秘书可视需要制作纪要和决议记录[31][32][33] - 与会董事对记录签字确认，有不同意见书面说明，既不签字又不说明视为同意[34] - 决议公告由秘书按规定办理，披露前相关人员保密[35] 档案保存期限 - 董事会会议档案保存十年以上[38]

选聘要求 - 公司选聘会计师事务所需经审计委员会审核，报董事会、股东会审议[2] - 选聘的会计师事务所应具备相关资格，最近三年未受证券期货相关行政处罚[3] 聘请议案 - 过半数独立董事或1/3以上董事可向董事会提聘请议案[5] 选聘职责 - 审计委员会负责选聘工作，至少每年向董事会提交履职评估报告[5] 选聘程序 - 选聘程序包括审计委员会提出要求、审查资料等，聘期一年可续聘[8] - 选聘应采用公开方式，通过官网等发布含评价要素的文件[9] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担业务满5年，后5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票上市审计业务，上市后连续执行不得超两年[12] 改聘情况 - 公司改聘会计师事务所的情况包括执业质量重大缺陷等五种[13] 改聘流程 - 审计委员会审核改聘提案时应约见前后任事务所并评价[13] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会通知，前任可陈述意见[13] 改聘限制 - 除规定情形外，公司不得在年报审计期间改聘[13] 主动终止 - 会计师事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并报告[14] 时间要求 - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[14] 报送要求 - 更换事务所应在选聘结束一个月内向证监机构报送情况说明[14] 监督检查 - 审计委员会应对选聘事务所进行监督检查[17] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果，按规定处理相关责任人[17] - 情节严重的事务所，股东会决议后公司不再选聘[17]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] 内幕信息管理 - 公司董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会审计委员会监督内幕信息知情人登记制度实施[3] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[14] 违规处理 - 内幕信息知情人违规公司视情节处分并备案[21] - 内幕信息知情人犯罪公司移交司法机关处理[21] 制度执行 - 修订制度经董事会审议通过后上市日起实施[23] - 制度未尽事宜按相关规定执行[23]

投资者关系管理制度 - 公司制定制度加强与投资者沟通，实现公司和股东利益最大化[2] - 遵循充分披露、合规披露等六项原则[3] 管理目的与对象 - 目的包括促进与投资者良性关系等[6] - 工作对象包括投资者、分析师等[12] 沟通方式与内容 - 沟通方式有定期报告、股东会等[12] - 工作内容包括披露公司发展战略等信息[13] 管理负责人与职责 - 董事会秘书为负责人，负责活动策划组织[15] - 董事会办公室履行职责，包括信息沟通等[16] 制度实施与解释 - 制度自公司上市之日实施，解释权归董事会[23]

制度目的 - 完善公司管理机制，加强内控，维护中小投资者利益[2] 年报工作安排 - 为独立董事履职提供条件，独立董事有保密义务[2] - 制订年报工作计划并提交独立董事审阅[2] - 独立董事与管理层和财务总监沟通，尽量实地考察[3] 审计相关 - 审计前独立董事与审计委员会沟通审计安排，关注业绩预告[4] - 出具初步审计意见后，独立董事与事务所沟通问题[5] 独立董事职责 - 审查拟聘会计师事务所，改聘时发表书面意见[6] - 在年报中对重大事项出具专项说明和独立意见[6] 特殊情况处理 - 2名或以上独立董事认为资料有问题可联名要求延期召开董事会[6] - 全体独立董事二分之一以上同意可独立聘请外部审计机构，费用公司承担[7]

公司基本信息 - 公司于2023年6月1日核准注册，8月18日在深交所创业板上市[7] - 公司注册资本为98306700元[10] - 公司股份总数为98306700股，均为普通股[21] 股东信息 - 发起人夏峰持有股份3468万股，占比48.3480%，出资3468万元[20] - 发起人严华持有股份3332万股，占比46.4520%，出资3332万元[20] - 发起人重庆威创持有股份313万股，占比4.3636%，出资313万元[20] - 发起人任勇华持有股份40万股，占比0.5576%，出资40万元[20] - 发起人詹英士持有股份20万股，占比0.2788%，出资20万元[20] 股份与股东权益 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[22] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%[31] - 股东对违反规定的股东会、董事会决议，有权自决议做出之日起60日内请求法院撤销[37] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[57] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[84] - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的事项，需股东会特别决议通过[87] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，任期三年，含3名独立董事[131] - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知董事；临时董事会提前3日通知，紧急情况不受限[134][138] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[146] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[146] 总经理相关 - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[158] - 总经理可决定对外签订单笔金额不超过5000万元的融资合同及相关事项[159] 财务与利润分配 - 公司需在会计年度结束后4个月内披露年报，半年结束后2个月内披露中报[171] - 公司分配税后利润时，需提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[171] - 公司现金股利政策目标为每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[174]

信息管理规定 - 制定外部信息报送和使用管理规定，依相关法律法规[2] - 董事等涉密人员编制定期报告时负有保密义务[3] 信息报送要求 - 年报信息报送外部单位不得早于业绩快报披露时间[4] - 拒绝无法律法规依据的外部单位报送要求[4] 保密与备案 - 将报送信息作内幕信息，提醒外部单位人员保密[5] - 外部单位不得泄漏或利用未公开重大信息[5] - 把外部单位相关人员作内幕知情人登记备案并报董秘[3] 违规处理 - 外部单位信息泄露应通知公司，公司向深交所报告并公告[5] 制度适用范围 - 制度适用于子公司、分公司，经董事会审议通过并上市后实施[6]