内部审计 - 设立独立内部审计部门对审计委员会负责并报告工作[6][7] - 内部审计人员通过培训保持和提高专业胜任能力[9] - 审计委员会指导和监督内部审计制度实施并履行多项职责[11] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作情况[13] - 内部审计部门每年至少提交一次内部审计报告[14] - 审计部工作底稿等资料保存不少于10年[16] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[18] 内部控制 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[19] - 内部控制自我评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[20] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司的管理控制[20] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略、制定考核激励等[21] - 定期取得并分析控股子公司季度或月度报告并审计财务报告[21] - 存在多级下属企业建立完善各级管理控制制度[22] - 对分公司和参股公司内控制度作相应安排[22] 制度管理 - 建立内部审计部门激励与约束机制并监督考核[24] - 违反制度视情节轻重给予处分[24] - 拒绝、隐匿等行为的单位和个人会被处罚[24] - 利用职权等行为的内部审计部门人员会被处罚[24] - 制度未尽事项按国家法规和公司章程执行[26] - 制度由董事会负责解释，审议通过生效[27]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联方[7,8] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[11,12] 关联交易审议 - 拟超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需股东会审议[16] - 与关联自然人交易（除担保等）不超30万元、与关联法人交易（除担保等）占比0.5%以下或不超300万元由总经理审议[25] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占比0.5%以上由董事会审议[26] - 与关联人交易（除获赠现金等）超3000万元且占比5％以上经董事会审议后提交股东会[26] - 为关联人提供担保不论数额大小经董事会审议后提交股东会[26] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[21,22,23] - 股东会审议关联交易时特定关联股东应回避表决[23] 关联交易管理 - 公司董事等应及时报送关联人名单及关系说明[15] - 公司应确定并更新关联方名单，交易时判断是否构成关联交易并履行审批、报告义务[16] - 独立董事应定期查阅公司与关联方资金往来情况[19] - 关联人与公司签署协议，个人只能代表一方，不得干预公司决定[21] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[28] 关联交易披露 - 公司披露关联交易公告应包含交易定价政策及依据等内容[30] 其他规定 - 公司与关联人达成特定关联交易时可免予按本制度规定履行相关义务[31] - 本制度“以上”“内”含本数，“过”“超过”不含本数[33] - 本制度由公司董事会负责解释，经审议通过后生效实施，修改亦同[35]

股东会召开规则 - 年度股东会每年召开1次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，特定情形公司应在2个月内召开[6] 临时股东会触发情形 - 董事人数不足法律规定或章程所定人数的2/3等情形需召开[6] 提议与反馈 - 独立董事等有权提议或请求召开，董事会10日内反馈[7][8] 通知时间 - 董事会同意5日内发通知，年度股东会20日前、临时15日前公告[7][14] 提案规则 - 1%以上股份股东可提临时提案，召集人2日内发补充通知[14] 股权登记 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[17] 延期取消 - 无正当理由不应延期或取消，需提前2个工作日公告[17] 候选人资格 - 1%以上股份股东可提独立董事候选人[18] 网络投票时间 - 开始不早于前一日下午3：00，结束不早于结束当日下午3：00[23] 主持规则 - 董事长等不能履职时按规定推举主持[26][27] 决议通过比例 - 普通决议过半数通过，特别决议2/3以上通过[30] 重大事项决议 - 连续十二个月内特定金额事项需特别决议通过[33] 投票权征集 - 董事会等可公开征集股东投票权[36] 关联交易决议 - 非关联股东所持表决权按规定比例通过[40] 董事选举 - 实行累积投票制时当选董事最低得票数有要求[42] 计票监票 - 表决前推举2名股东代表，过半数股东举手通过[44] 方案实施 - 派现等提案通过后两个月内实施[46] 会议记录与披露 - 记录保存不少于10年，结束当日披露决议公告[47][49] 特殊披露 - 审议重大事项对特定股东表决单独计票披露[47] 法律意见 - 召开股东会聘请律师出具法律意见并公告[48] 提示事项 - 提案未通过或变更前次决议需特别提示[50][51] 决议效力 - 内容违法无效，股东60日内可请求撤销违规决议[52] 规则说明 - “以上”“内”含本数，由董事会负责解释，经股东会通过生效[55]

投资审议权限 - 董事会审议交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上但低于50%等五类对外投资事项[8] - 股东会审议交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等五类对外投资事项[9][10] - 未达董事会权限的对外投资事项由总经理负责审议批准[10] 营收利润审议标准 - 交易标的营收占公司经审计营收10%以上且超1000万元，董事会审议；占50%以上且超5000万元，股东会审议[8][10] - 交易标的净利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议；占50%以上且超500万元，股东会审议[8][10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元，董事会审议；占50％以上且超5000万元，股东会审议[8][10] - 交易产生利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议；占50%以上且超500万元，股东会审议[8][10] 投资管理职责 - 投资管理部门负责公司年度投资计划，组织研究投资建议[12] - 被投资公司应每季度向公司财务部报送财务会计报表[19] - 内审部门负责对外投资定期或专项审查并提交报告和整改建议给总经理[22] 投资处置情况 - 公司在特定情况收回或终止对外投资[20] - 公司在特定情况转让对外投资[22][25] - 处置前投资管理部门需分析论证并提交书面报告[22] - 批准处置投资程序、权限与实施投资相同[22] - 投资终止或转让时做好资产评估防资产流失[22] 办法相关说明 - “以上”含本数，“过”“超过”不含本数[24] - 未尽事宜依国家法律、法规和公司章程执行[24] - 与其他规定抵触时，以其他规定为准[24] - 办法由公司董事会负责解释[24] - 办法经董事会审议通过生效实施，修改亦同[24]

信息报告交易门槛 - 与主营业务相关经营性等投资单项8000万元以上、连续12个月累计超最近一期经审计总资产10%需报告[13] - 与主营业务不相关股权投资等单项5000万元以上、连续12个月累计超最近一期经审计总资产5%需报告[13] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[14] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[14] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[14] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[14] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[14] - 公司及控股子公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[18] - 公司及控股子公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[18] - 日常经营交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或总资产50%以上且绝对金额超1亿元需报告[21] - 重大诉讼和仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需报告[22] 信息报告股权相关 - 持有公司5%以上股份的其他股东及其一致行动人是信息报告义务人[6] - 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及出现债务逾期等情形需报告[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需报告[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需报告[26] - 董事或高管获悉控股股东等持有、控制公司5%以上股份被质押等情况需报告[31] 信息报告业绩相关 - 公司预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需报告[27] 信息报告流程 - 信息报告人应在知悉重大信息24小时内将书面文件交董秘办公室[35] - 内部信息报告义务人需在重大事件发生或知悉当日上报信息[40] 信息披露责任 - 董事长是公司信息披露第一责任人[37] - 未经批准公司部门不得对外披露重大信息[38] 董秘职责 - 董事会秘书负责协调组织内部信息传递、汇报需披露事项、提醒督促合规、组织培训等[39] 其他要求 - 信息报告义务人负责归集内部信息并提供披露基础资料[42] - 各部门和控股子公司应配合董事会秘书和董秘办公室收集信息[42] - 控股股东、实际控制人应配合公司调查问询并如实回复[42] - 信息报告义务人应制定内部信息报告制度并指定联络人[40] - 重大信息报送文件需经部门/公司负责人审阅签字[42] - 信息报告义务人及知情人员不得泄漏内幕信息[42] - 未按规定履行报告义务将追究责任[43] - 未履行报告义务情形包括不报告、未及时报告等[44]

委托理财制度 - 制度适用于公司及控股子公司，子公司委托理财需报公司审批[6] - 委托理财指用自有资金委托投资管理或买理财产品，不含存款类业务[6] 审批标准 - 金额占净资产10%以上且超1000万元，经董事会审议批准[10] - 金额占净资产50%以上且超5000万元，经股东会审议批准[10] 决策与额度 - 未达董事会标准，由总经理决策[10] - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[10] 管理与监督 - 财务部门负责编制规划、经办管理、财务核算等[13] - 内部审计部门负责日常监督[18] - 独立董事和审计委员会有权检查情况[19][20]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事应占多数[6] - 设召集人1名，由独立董事担任[6] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同[6] 人数调整 - 因委员辞职等致人数低于规定人数的2/3时，董事会应尽快增补[7] 会议召开 - 每年至少召开1次年度会议，提前5日通知，临时会议提前3天通知[14] 会议要求 - 2/3以上委员出席方可举行[17] - 决议经全体委员过半数通过方有效[17] 其他规定 - 委员连续2次不出席，董事会可罢免其职务[17] - 会议记录保存期不少于十年[20] - 规则自董事会审议通过生效，修改亦同[24]

公司基本信息 - 公司于2023年6月19日注册登记，2025年9月25日在深交所创业板上市[11] - 公司注册资本为24.0479091亿元[13] - 公司首次公开发行2.8857491亿股普通股[11] - 发起人折股后公司总股本为20.81278亿股[24] - 汇川技术持股20亿股，比例96.0948%；联益创投资持股8127.8万股，比例3.9052%[24] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计不超已发行股本总额10%[25] - 公司收购本公司股份，合计持有不超已发行股份总数10%，并3年内转让或注销[30] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持总数25%，上市1年内、离职半年内不得转让[33] 股东与股东会 - 股东对瑕疵决议，有权自决议作出60日内请求撤销[40] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可书面请求诉讼[41] - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[63] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[89] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，包括3名独立董事及1名职工代表董事[119] - 董事会每年至少召开2次会议，提前10日书面通知[130] - 董事会会议应有过半数董事出席，经全体董事过半数通过决议[131] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[172] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低80%[178] - 公司每年现金分配利润不低于当年可供分配利润10%，连续三年累计不低于年均可分配利润30%[181] 信息披露与审计 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，前6个月结束2个月内披露半年报，前3和9个月结束1个月内披露季报[172] - 公司内部审计制度经董事会批准后实施并对外披露[190] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，审计费用由股东会决定[193]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，至少2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会以全体董事过半数选举产生[6] 会议召开 - 定期会议每年至少4次，每季度至少1次，临时会议需特定人员提议[17][18] - 会议通知提前3日发出，紧急事项临时会议不受限[19] - 会议应由2/3以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[21] - 快捷通知方式2日内未收书面异议视为已收到通知[21] 审议事项 - 聘请或更换外部审计机构，需审计委员会提建议后董事会审议[11] - 多项事项经审计委员会全体委员过半数同意后提交董事会审议[10][11] 内部审计 - 内部审计部门向审计委员会报告工作，相关报告和情况同时报送[11] 意见处理 - 审计委员会意见董事会未采纳，公司应披露并说明理由[13]

业绩说明会 - 应在年报披露后15个交易日内举行业绩说明会[13] - 召开说明会至少提前两个交易日发通知，含日期等信息[13][14] 投资者关系管理 - 遵循合规等原则，工作对象包括投资者等[5][9][10] - 可多种方式建立重大事件沟通机制[10] - 工作内容涵盖公司发展战略等信息[10] 信息披露 - 在指定渠道第一时间公布应披露信息[11] - 不得通过互动易网站披露未公开重大信息[30] 投资者说明会 - 特定情形下按规定召开，如现金分红未达规定[12] 事务处理 - 可聘专业顾问但避免其代表公司谈经营及未来[14] 交流管理 - 通过互动易平台交流，董秘办负责并审核回复[14][15] - 投资者调研等需提前至少2个工作日预约[17] - 年报、半年报披露前30日内避免现场调研[18] - 保存交流文件资料不少于3年[20] - 建立事后复核程序[21] 人员与部门 - 董事会秘书为负责人，董秘办为职能部门[23][27] 活动记录 - 活动结束后两个交易日内编制记录表并刊载[30] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过生效[33]