公司战略与运营 - 公司近年来通过6次战略收购扩大了地理覆盖范围[122] 运营盈利能力与收入构成 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入[123] - 净利息收入受市场利率、收益率曲线斜率、生息资产和付息负债的利息及数量类型等因素影响[125] - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[126] 贷款损失准备 - 公司根据贷款组合估计信贷损失来建立贷款损失准备[127] - 贷款损失准备评估需考虑特定问题贷款、借款人财务状况等因素，具有主观性[130] 特殊贷款核算 - 购买的信用受损贷款按ASC 310 - 30核算，用内部现金流模型估计现金流[133][134] - 收购日预期现金流超过贷款公允价值的部分为可 accretable yield，后续现金流变化有相应会计处理[135] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 截至2019年6月30日，公司总资产约18亿美元，总贷款12亿美元，总存款15亿美元，股东权益2.346亿美元[120] - 截至2019年6月30日，公司总资产增至18亿美元，较2018年12月31日的15亿美元增加2.933亿美元，主要因Uniti合并完成[146] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物增至3.516亿美元，较2018年12月31日的3.236亿美元增加2800万美元，增幅8.7%，主要因净贷款应收款减少[147] - 截至2019年6月30日，可供出售投资证券增至1.003亿美元，较2018年12月31日的9980万美元增加47.5万美元，主要因购买额外投资证券[148] - 截至2019年6月30日，净贷款应收款增至12亿美元，较2018年12月31日的10亿美元增加2.433亿美元，增幅25.1%，主要因Uniti合并及贷款还款超新增贷款部分抵消[149] - 截至2019年6月30日，收购贷款净额为6.366亿美元，2018年12月31日为3.938亿美元[169] - 截至2019年6月30日，房产和设备较2018年12月31日减少460万美元，降幅41.1%，至660万美元，主要因出售账面价值460万美元的奥克兰大楼[177] - 截至2019年6月30日，公司非合并基础上的流动资产为390万美元[216] 财务数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2019年前六个月贷款发放总额为7530万美元，2018年同期为7150万美元[149] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，商业和工业贷款从12185.3万美元增至15108.6万美元，增幅24.0%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，住宅房地产贷款从10091.5万美元增至12681.4万美元，增幅25.7%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，多户住宅房地产贷款从11295.8万美元增至11619.7万美元，增幅2.9%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，业主自用商业房地产贷款从27020.4万美元增至36097.8万美元，增幅33.6%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，非业主自用商业房地产贷款从30804.5万美元增至40989.2万美元，增幅33.1%[151] - 2019年6月30日，新墨西哥州和华盛顿州的贷款分别为9820万美元和8690万美元，2018年12月31日分别为1.113亿美元和8510万美元[154] - 2019年6月30日，不良资产较2018年12月31日增加52万美元，增幅13.2%，达到440万美元[155] - 2019年6月30日，应计逾期30至89天的贷款为500万美元，2018年12月31日为270万美元[155] - 2019年前六个月，有两笔贷款进行了债务重组，总计49.7万美元，均在第一季度完成[166] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司执行重组条款的贷款分别为76.3万美元和75万美元[166] - 2019年6月30日，潜在问题贷款总计680万美元[167] - 2019年6月30日，贷款损失准备金为590万美元，占总贷款的0.48%，占不良贷款的153.85%[170] - 2019年6月30日，公司有460万美元的减值贷款，2018年12月31日为390万美元[173] - 2019年3个月和6个月贷款损失拨备分别为44.5万美元和72.2万美元，2018年同期分别为24.3万美元和49.7万美元[202] - 2019年3个月和6个月贷款净回收分别为3万美元和1.8万美元，2018年同期净冲销分别为24.3万美元和11.2万美元[202] - 2019年6月30日贷款损失准备金与总贷款比率为0.48%，2018年6月30日为0.50%[202] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益 - 截至2019年6月30日，总存款较2018年12月31日增加2.476亿美元，至15亿美元，增幅19.7%，主要因 Uniti 合并[178][180] - 截至2019年6月30日，借款总额为820万美元，由收购相关的次级递延利息债券组成；FHLB借款额度为3.71亿美元，2018年12月31日为3.696亿美元；联邦基金额度为6500万美元，2018年12月31日为5500万美元；FHLB为地方机构存款开具的信用证为100万美元，2018年12月31日为1150万美元[180][181][183] - 截至2019年6月30日，股东权益较2018年12月31日增加3390万美元，增幅16.8%，至2.346亿美元，主要因 Uniti 合并发行2490万美元普通股、2019年上半年净收入720万美元以及其他综合损失转为税后收益140万美元[184] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益 - 2019年第二季度净收入为220万美元，较2018年同期减少210万美元，降幅48.8%；2019年上半年净收入为720万美元，较2018年同期减少120万美元，降幅14.3%，主要因 Uniti 合并产生410万美元收购费用[185] - 2019年第二季度摊薄每股收益为0.20美元，较2018年同期减少0.25美元；2019年上半年摊薄每股收益为0.64美元，较2018年同期减少0.35美元[186] - 2019年第二季度和上半年效率比率分别为79.73%和69.05%，2018年同期分别为57.39%和58.21%，主要因 Uniti 和 BFC 合并导致非利息费用增加，部分被净利息收入和非利息收入增加抵消[187] - 2019年第二季度和上半年总利息收入分别为1790万美元和3430万美元，较2018年同期分别增加410万美元和700万美元，主要因平均生息资产增加，主要是贷款，受 Uniti 和 BFC 合并推动[188] - 2019年第二季度和上半年利息支出分别为190万美元和340万美元，较2018年同期分别增加77.9万美元和110万美元，增幅分别为6.8%和49.5%，主要因 BFC 和 Uniti 合并导致平均计息负债增加[192] - 2019年第二季度净利息收入为1600万美元，较2018年同期增加340万美元，增幅27.1%；净利息收益率为4.29%，2018年同期为4.11%，主要因总贷款收益率提高和低收益现金及投资增加，部分被资金成本上升抵消[194] - 2019年上半年净利息收入增加590万美元，即23.5%，达到3090万美元，而2017年同期为2500万美元[195] - 2019年上半年净息差从2018年同期的4.19%增加12个基点至4.31%[195] - 2019年上半年生息资产平均收益率为4.78%，较2018年同期增加20个基点[195] - 2019年上半年计息负债平均成本为0.79%，较2018年同期的0.59%上升20个基点[195] - 2019年第二季度末，生息存款平均余额为319577000美元，利息收入1990000美元，年化平均收益率2.50%；2018年同期平均余额为282025000美元，利息收入1328000美元，年化平均收益率1.89%[197] - 2019年上半年末，总贷款平均余额为1066486000美元，利息收入14874000美元，年化平均收益率5.59%；2018年同期平均余额为897315000美元，利息收入12073000美元，年化平均收益率5.40%[197] - 2019年第二季度末，净利息收入为16018000美元，利率差为3.99%，净息差为4.29%；2018年同期净利息收入为12600000美元，利率差为3.89%，净息差为4.11%[197] - 2019年上半年末，生息存款平均余额为319495000美元，利息收入3979000美元，年化平均收益率2.51%；2018年同期平均余额为259003000美元，利息收入2235000美元，年化平均收益率1.74%[199] - 2019年上半年末，总贷款平均余额为1017792000美元，利息收入28424000美元，年化平均收益率5.63%；2018年同期平均余额为895588000美元，利息收入24353000美元，年化平均收益率5.48%[199] - 2019年上半年末，净利息收入为30883000美元，利率差为4.00%；2018年同期净利息收入为25014000美元，利率差为3.99%[199] - 2019年二季度非利息收入较2018年同期增加45.7万美元，增幅21.9%，达250万美元，主要因贷款出售收益增加35.5万美元，增幅64.8%[203] - 2019年上半年非利息收入较2018年同期增加85.1万美元，增幅22.3%，达470万美元，主要因服务收费和其他费用增加48.1万美元，增幅52.6%[205] 财务数据关键指标变化 - 支出与费用 - 非利息费用包括薪资福利、场地设备费用等，随业务增长而增加[128] - 2019年二季度非利息支出为1480万美元，较2018年同期增加610万美元，增幅70.9%，含410万美元 Uniti 收购相关费用[206] - 2019年上半年非利息支出为2450万美元，较2018年同期增加780万美元，增幅46.3%，主要因 Uniti 收购费用和员工薪资福利增加[207] - 2019年3个月和6个月所得税费用分别降至110万美元和150万美元，较2018年同期减少40.5万美元和8万美元，降幅27.1%和2.5%[209] - 2019年3个月和6个月公司有效税率分别为32.9%和30.3%，2018年同期均为29.4%[209] 财务数据关键指标变化 - 员工与业务承诺 - 2019年上半年平均全职等效员工增至262人，2018年同期为165人[207] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款承诺分别为1.214亿美元和1.011亿美元，2019年6月30日一年内到期的定期存款总计2.709亿美元[214] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2019年上半年经营活动产生的净现金为220万美元，2018年同期为330万美元；2019年上半年投资活动产生的净现金为4400万美元，2018年同期使用净现金2950万美元；2019年上半年融资活动使用净现金1820万美元，2018年同期产生净现金9460万美元[215] 财务数据关键指标变化 - 资本比率 - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的杠杆比率为11.35%，最低监管要求为4.00%，“资本充足”最低要求为5.00%；联合商业银行的杠杆比率为11.55%，最低监管要求为4.00%，“资本充足”最低要求为5.00%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的普通股一级资本比率为15.94%，最低监管要求为4.50%，“资本充足”最低要求为6.50%；联合商业银行的普通股一级资本比率为16.22%，最低监管要求为4.50%，“资本充足”最低要求为6.50%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的一级风险加权资本比率为16.60%，最低监管要求为6.00%，“资本充足”最低要求为8.00%；联合商业银行的一级风险加权资本比率为16.22%，最低监管要求为6.00%，“资本充足”最低要求为8.00%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的总风险加权资本比率为17.10%，最低监管要求为8.00%，“资本充足”最低要求为10.00%；联合商业银行的总风险加权资本比率为16.73%，最低监管要求为8.00%，“资本充足”最低要求为10.00

公司财务数据整体情况 - 截至2019年3月31日，公司总资产约15亿美元，总贷款9.65亿美元，总存款13亿美元，股东权益2.064亿美元[121] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产均为15亿美元，增加410万美元，主要因计入750万美元使用权资产等[147] 公司战略规划 - 公司近年来通过6次战略收购扩大地理覆盖范围，未来将继续进行战略收购和有机增长[122] 公司运营盈利能力影响因素 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入，净利息收入受市场利率、收益率曲线等因素影响[123][125] 非利息收入构成 - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[126] 贷款损失准备金相关 - 公司通过向贷款准备金计提金额来建立贷款损失准备金，管理层会考虑多种因素[127] - 贷款损失准备金由特定识别弱点、一般非特定弱点和未分配部分组成[132] 非利息费用相关 - 非利息费用包括薪资及相关福利、占用和设备费用等，随业务增长而增加[128] 特定贷款核算方法 - 有证据表明自发放以来信用恶化且可能无法收回所有合同规定款项的购买贷款，按ASC 310 - 30核算[134] 业务合并会计处理 - 公司对业务合并采用收购法会计处理，购买价格超过分配给所获资产和承担负债的金额记为商誉[138] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述基于当前管理层预期，可能涉及风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[120] 公司资产项目变化 - 2019年3月31日，现金及现金等价物从3.236亿美元增至3.325亿美元，增加890万美元，增幅2.7% [148] - 2019年3月31日，可供出售投资证券从9980万美元降至9730万美元，减少250万美元，降幅2.5% [149] - 2019年3月31日，净应收贷款从9702万美元降至9596万美元，减少1060万美元，降幅1.1%；2019年第一季度贷款发放额为2070万美元，低于2018年第一季度的2920万美元[150] - 2019年3月31日，房产和设备从2018年12月31日的1120万美元减少470万美元，降幅42.0%，至650万美元[175] 各业务线贷款数据变化 - 2019年与2018年相比，商业和工业贷款增长3.9%，住宅贷款下降2.2%，多户住宅贷款下降1.9%，业主自用商业房地产贷款下降2.6%，非业主自用商业房地产贷款下降0.2%，建筑和土地贷款下降3.4%，消费贷款下降15.9%，PCI贷款下降8.3% [151] - 2019年3月31日，新墨西哥州和华盛顿州的贷款分别为1.014亿美元和6010万美元[153] 不良资产及相关贷款数据变化 - 2019年3月31日，不良资产从390万美元增至440万美元，增加48.1万美元，增幅12.2%；非应计贷款从310万美元增至360万美元，占总贷款的比例从0.32%升至0.37% [154] - 2019年3月31日，逾期30至89天的应计贷款从340万美元增至870万美元，主要因非业主自用和业主自用商业房地产贷款分别增加320万美元和180万美元[154] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款分别为360.9万美元和312.8万美元；非执行资产分别为441万美元和392.9万美元；非执行资产与总资产之比分别为0.30%和0.27%；非执行贷款与总贷款之比分别为0.37%和0.32%[162] - 截至2019年3月31日，潜在问题贷款总计630万美元[165] - 截至2019年3月31日，公司有440万美元减值贷款，其中包括360万美元非执行贷款和76.6万美元执行TDR贷款；截至2018年12月31日，减值贷款为390万美元，包括310万美元非执行贷款和75万美元执行TDR贷款[171] 商誉相关 - 商誉来自收购FULB、Plaza Bank和BFC，每年进行减值审查，截至2019年3月31日，公司完成商誉定性评估，认为报告单元银行的公允价值很可能超过账面价值[142][143] 递延所得税计算及税务状况确认 - 递延所得税采用资产负债法计算，不确定税务状况的税务影响只有在很可能经税务机关审计维持时才能在财务报表中确认[140][141] 问题债务重组（TDR）相关 - 2019年第一季度有两笔贷款作为问题债务重组（TDR）进行修改，总计49.7万美元；2019年3月31日和2018年12月31日，公司按修改条款执行的TDR分别为76.7万美元和75万美元[161] 收购贷款净额及净折扣情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，收购贷款净额分别为3.796亿美元和3.928亿美元；剩余净折扣分别为700万美元和750万美元[167] 贷款损失准备金比例情况 - 2019年3月31日，贷款损失准备金为540万美元，占总贷款的0.55%，是非执行贷款的149.81%；2018年12月31日，贷款损失准备金为510万美元，占总贷款的0.53%，是非执行贷款的164.32%[168] 新会计标准影响 - 2019年1月1日采用新会计标准后，公司确认使用权资产和租赁负债分别为780万美元和820万美元[174] 总存款及非利息活期存款比例变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，总存款均约为13亿美元，非利息活期存款占总存款的比例从31.6%增至33.3%[176] 联邦住房贷款银行（FHLB）相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司无联邦住房贷款银行（FHLB）预付款未偿还，借款能力分别为3.716亿美元和3.696亿美元[178] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）代表银行开具了总额为1150万美元的信用证，作为地方机构存款的抵押品[181] 第三方金融机构联邦基金额度情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司可从第三方金融机构获得的联邦基金额度分别为6500万美元和5500万美元，且两个时间点均无未偿还余额[179] 股东权益变化 - 2019年3月31日，股东权益从2018年12月31日的2.007亿美元增加570万美元，即2.8%，达到2.064亿美元[182] 公司收益相关指标变化 - 2019年第一季度净收入为490万美元，较2018年同期的410万美元增加87.2万美元，即21.4%[183] - 2019年第一季度摊薄每股收益为0.45美元，较2018年同期的0.54美元减少0.09美元[184] - 2019年第一季度公司效率比率为57.39%，较2018年同期的57.45%略有改善[185] 利息收入、支出及净利息收入相关 - 2019年第一季度利息收入为1640万美元，较2018年同期的1360万美元增加280万美元，即20.7%[186] - 2019年第一季度利息支出为150万美元，较2018年同期的110万美元增加35.4万美元，即31.1%[189] - 2019年第一季度净利息收入为1490万美元，较2018年同期的1240万美元增加250万美元，即19.7%[192] - 2019年第一季度净利息收益率为4.30%，较2018年同期的4.28%增加2个基点[192] - 2019年第一季度净利息收入为2451000美元，利息收入总额为2805000美元，利息支出总额为354000美元[198] 第一季度贷款损失准备金及净冲销额情况 - 2019年第一季度贷款损失准备金为277000美元，较2018年同期的254000美元有所增加；净冲销额为12000美元，而2018年同期为净回收131000美元；贷款损失准备金与总贷款的比率在2019年3月31日为0.56%，2018年同期为0.52%[198] 非利息收入及支出变化 - 2019年第一季度非利息收入为2100000美元，较2018年同期的1700000美元增加394000美元，增幅22.8%[199] - 2019年第一季度非利息支出为9700000美元，较2018年同期的8100000美元增加1600000美元，增幅20.0%[201] 所得税费用及有效税率变化 - 2019年第一季度所得税费用为2000000美元，较2018年同期的1700000美元增加325000美元，增幅19.2%；有效税率为29.01%，2018年同期为29.39%[202] 银行借款额度情况 - 截至2019年3月31日，银行在旧金山联邦住房贷款银行的可用借款额度为3.716亿美元，与五家代理银行的联邦基金额度为6500万美元[206] 贷款承诺、信用证及定期存款情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款承诺和信用证分别为9240万美元和1.011亿美元；2019年3月31日，一年内到期的定期存款总额为1.595亿美元[207] 公司现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为458000美元，2018年同期为提供5000000美元；投资活动净现金提供量分别为1.66亿美元和6200万美元；融资活动净现金使用量分别为7200000美元和5500000美元[208] 公司流动资产情况 - 截至2019年3月31日，公司在未合并基础上的流动资产为3800万美元[209] 公司资本充足情况 - 基于2019年3月31日的资本水平，银行被认为资本充足；若适用资产30亿美元以上银行控股公司的监管资本指引，公司将超过所有监管资本要求[210][211] 公司杠杆比率及资本比率情况 - 截至2019年3月31日，BayCom Corp杠杆比率为10.63%，金额177,618千美元；2018年12月31日为12.11%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank杠杆比率为10.44%，金额152,544千美元；2018年12月31日为10.04%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp普通股一级资本比率为17.79%，金额177,618千美元；2018年12月31日为17.63%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank普通股一级资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp一级风险资本比率为18.61%，金额185,799千美元；2018年12月31日为18.44%，金额185,734千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank一级风险资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp总风险资本比率为19.19%，金额191,534千美元；2018年12月31日为18.98%，金额191,204千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank总风险资本比率为15.87%，金额158,279千美元；2018年12月31日为15.17%，金额152,679千美元[213] 银行资本保护缓冲情况 - 截至2019年3月31日，银行的资本保护缓冲为7.87%[214] 公司市场风险情况 - 公司认为利率风险是重大市场风险，自2018年年报披露后利率风险敞口无重大变化[217]

贷款购买情况 - 2018年和2017年公司分别购买了1500万美元和580万美元的贷款及贷款参与权益[14] 净贷款及占比情况 - 截至2018年12月31日，公司净贷款（不包括待售贷款）为9.702亿美元，占总资产的65.6%[14] 各类贷款占总贷款比例情况 - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款总额为7.493亿美元，占总贷款的76.8%；商业和工业贷款总额为1.219亿美元，占总贷款的12.5%[14] - 截至2018年12月31日，公司前10大和前25大借款人（包括相关实体）的贷款总额分别约为1.513亿美元（占总贷款的14.1%）和1.785亿美元（占总贷款的18.3%）[14] - 截至2018年12月31日，公司房地产担保贷款为8.52亿美元，占贷款总额的87.3%，未支付的建筑和土地承诺为1750万美元[20] - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款组合总额为7.02亿美元，占总贷款组合（不包括待售贷款）的71.9%[20] - 截至2018年12月31日，公司非多户房产担保的商业房地产贷款中，业主自用贷款为2.727亿美元（占总贷款组合的27.9%），非业主自用贷款为3.121亿美元（占总贷款组合的32.0%）[20] - 2018年12月31日，公司农业房地产担保贷款总计1670万美元，占贷款组合的1.7%[23] - 2018年12月31日，零售商业房地产贷款为9289.7万美元，占比13.2%；2017年为7438万美元，占比11.1%[24] - 2018年12月31日，公司建筑和土地贷款未偿余额为4730万美元，占总贷款组合的4.8%，未支付承诺为1750万美元[25] - 2018年12月31日，公司一至四户家庭贷款组合总计1.027亿美元，占总贷款组合的10.5%[25] - 2018年12月31日，公司房屋净值贷款和信贷额度总计1510万美元，占总贷款组合的1.6%，其中260万美元由次级留置权担保，未使用承诺为860万美元[25] - 2018年12月31日，公司商业和工业贷款为1.219亿美元，占总贷款组合的12.5%[27] - 2018年12月31日，公司农业经营贷款为720万美元，占总贷款组合的0.7%[27] - 2018年12月31日，公司消费贷款总计约180万美元，占公司总贷款组合的0.2%[29] - 2018年12月31日，约87.3%的贷款组合为以房地产作为主要或次要抵押品的贷款[75] - 2018年12月31日，公司有8.711亿美元商业贷款，其中商业房地产及建筑和土地贷款7.493亿美元，占总贷款组合的76.8%；商业和工业贷款1.219亿美元，占总贷款组合的12.5%[77] - 2018年12月31日，7.493亿美元商业房地产贷款中，多户住宅贷款1.172亿美元，商业建筑和土地贷款4730万美元；其余5.848亿美元商业房地产贷款中，3.121亿美元（占总贷款组合的32.0%）为非业主占用商业房地产物业担保贷款[77] - 截至2018年12月31日，公司前十大借款关系约占1.513亿美元，占总贷款组合的14.1%[83] - 2018年12月31日，建筑和土地开发贷款总计4730万美元，占总贷款组合的4.8%，其中商业房地产建筑贷款3460万美元，住宅房地产建筑贷款1270万美元[95] - 2018年12月31日，1 - 4户家庭住宅贷款中有8760万美元以第一留置权担保，占总贷款组合的9.0%，房屋净值贷款和信贷额度总计1510万美元[98] - 2018年12月31日，不良贷款为310万美元，占总贷款组合的0.3%，不良资产为390万美元，占总资产的0.3%[100] - 截至2018年12月31日，农业贷款（包括农业房地产和经营贷款）为2390万美元，占总贷款组合的1.8%[113] 贷款限额情况 - 截至2018年12月31日，公司对单个借款人的法定无担保贷款限额为2290万美元，特定担保贷款限额为3810万美元；内部无担保贷款限额为870万美元，担保贷款限额为1450万美元[18] 商业房地产贷款其他情况 - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款中有4810万美元有SBA担保[21] - 截至2018年12月31日，公司商业房地产投资组合的平均贷款规模约为97.3万美元，加权平均贷款价值比为57.2%[21] - 2018年12月31日，公司最大商业房地产贷款净未偿余额为1300万美元，最大多户住宅物业商业房地产贷款净未偿本金余额为1200万美元[24] - 2018年12月31日，公司商业房地产贷款余额超过总资本的300%，业主占用商业房地产为总资本的136.25%，非业主占用商业房地产为总资本的312.2%[80] 存款情况 - 2018年12月31日，公司有3240万美元的互惠CDARS存款和1.176亿美元的单向CDARS和ICS存款[30] - 2018年12月31日，与BES相关的存款总计2520万美元[32] - 截至2018年12月31日，公司十大非经纪存款人存款达1.486亿美元，约占总存款的11.5%[84] - 2018年12月31日，公司有1.505亿美元一年内到期的定期存款和10亿美元无息支票、可转让支付命令账户、储蓄和货币市场账户[92] - 截至2018年12月31日，公司工会及其相关企业存款为4.642亿美元，占总存款的36.9%，平均每个地方工会存款约600万美元[103] - 截至2018年12月31日，两家工会存款达1000万美元以上，总计3410万美元，占总存款的2.6%，最大工会关系存款为2170万美元，占总存款的1.6%[105] 借款及债券情况 - 2018年12月31日，公司可从FHLB借款最高达3.694亿美元，联邦基金额度下有5500万美元可用，且无未偿还借款[32] - 2018年12月31日，公司发行的次级附属债券本金（扣除按市值计价调整后）总计820万美元[32] 投资组合情况 - 截至2018年12月31日，公司投资组合总计9980万美元，平均收益率为2.9%，估计期限约为3.4年[33] 法规政策影响 - 《经济增长法案》将合格控股公司的最大资产规模从10亿美元提高到30亿美元[35] - 《经济增长法案》指示联邦银行监管机构为总资产低于100亿美元的存款机构及其控股公司设定8% - 10%的单一“社区银行杠杆率”[35] - 2018年及目前，FDIC对所有机构的评估费率范围为3 - 30个基点[38] - FDIC对资产达100亿美元或以上的机构从2016年7月1日起征收附加费，至2018年9月30日储备率达到1.35%时结束[38] - 当储备率达到1.38%时，较小机构将获得其常规评估中促成储备率从1.15%增长到1.35%部分的信贷[38] - 经济增长法案将符合条件的控股公司可拥有的合并资产最高限额提高至30亿美元，自2019年8月30日起生效[40] - 资本监管规定的最低资本比率为：CET1资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[40] - 资本监管规定要求资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%以上，该要求于2016年1月1日开始分阶段实施，至2019年1月1日达到2.5%以上[40][42] - 银行控股公司需总风险资本比率达10.0%或以上、一级风险资本比率达6.0%或以上才被视为“资本充足”；存款机构需一级风险资本比率至少8.0%、总风险资本比率至少10.0%、CET1资本比率至少6.5%、杠杆比率至少5.0%才被视为“资本充足”[42] - 银行商业房地产贷款监管准则为：建设、土地开发和其他土地贷款总额占银行总监管资本100%或以上；或商业房地产贷款总额占银行总监管资本300%或以上，或商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上[44] - 加州特许银行对合格住房项目的有限合伙投资不得超过银行总资产的2%，可收购提供董事、受托人、高级职员责任保险或银行综合债券团体保险的公司不超过10%的有表决权股票[45] - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[47] - 公司作为新兴成长公司，在保持该状态期间无需遵守多德 - 弗兰克法案部分披露要求，直至最早出现以下情况之一：财年总年营收达10.7亿美元或以上；完成本次发行五周年后的财年末；前三年发行超10亿美元非可转换债务；根据《交易法》被视为“大型加速申报公司”[52] - 收购实体控制权时，“控制”定义包括控制实体10%的流通有表决权股份[52] - 银行控股公司一般不得收购非银行或非银行控股公司超过5%的有表决权股份[52] - 美联储审批跨州收购银行时，申请人（及其存款机构关联方）不得控制美国10%以上的保险存款，或目标银行所在州或目标银行设有分行的任何州30%或以上的存款，个别州可放弃30%的州内集中限制[54] - 银行控股公司回购股票时，若购买或赎回的总对价与前十二个月此类购买或赎回的净对价之和等于或超过其合并净资产的10%，需提前书面通知美联储[54] - 新会计标准CECL将于2021年12月15日后的财年和中期报告期生效，公司预计将对贷款损失准备金进行一次性累计调整[89][91] - 联邦银行监管机构允许银行在三年内逐步消化CECL对监管资本的首日不利影响[91] - 《格拉姆 - 里奇 - 布利利法案》对公司信息共享等有诸多限制[139][141] 资本及监管达标情况 - 截至2018年12月31日，公司若适用资产30亿美元及以上的银行控股公司监管指引，将超过所有监管要求[40] - 截至2018年12月31日，银行达到“资本充足”要求，满足完全分阶段实施的资本保护缓冲要求[42] - 截至2018年12月31日，银行建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额占总监管资本的19.7%[45] - 截至2018年12月31日，银行按监管指引计算的商业房地产贷款占总监管资本的315.1%[45] 员工情况 - 截至2018年12月31日，公司约有214名全职等效员工[58] 贷款收益率情况 - 2018年全年总贷款收益率为5.42%，其中包括与购买信用受损贷款相关的10个基点的超额增值[74] 行业竞争情况 - 公司在金融服务行业竞争激烈，竞争对手包括银行、非银行机构、金融科技公司等[55][56] - 金融服务行业竞争激烈，可能限制公司增长和盈利能力[111] 法律诉讼及合规风险 - 公司目前未涉及会对业务产生重大不利影响的法律诉讼，但面临法律和监管合规及诉讼风险[57] 业务影响因素 - 公司业务受国家和地区经济状况影响，经济下滑可能导致产品服务需求下降、贷款违约增加等后果[62] - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对业务产生重大不利影响[63][65] - 公司历史增长部分源于收购其他金融机构，未来收购面临竞争、价格波动、监管审批等风险[66] - 公司追求收购战略面临财务、执行、合规和运营等风险，可能无法实现预期收益[67][69] - 公司贷款组合增长可能受经济条件、竞争、贷款还款时间和季节性等因素限制[71] - 收购贷款的会计处理可能导致当前时期净利息利润率和利息收入较高，未来时期较低[74] - 商业贷款通常涉及比其他类型贷款更高的本金金额，且还款对房地产市场或整体商业环境和经济的不利条件更敏感[77][79] - 公司维持的贷款损失准备金可能不足以吸收贷款组合中的潜在损失，未来可能需额外拨备[88] - 过去三个财年美联储稳步提高联邦基金利率，2018年12月达到2.25% - 2.50%区间[92] - 非执行贷款和资产增加会使公司损失和问题资产显著增加，影响财务状况和经营成果[102] - 失去SBA优先贷款人地位或SBA计划变更，会对公司业务、经营成果和财务状况产生不利影响[102] - 工会存款减少会影响公司利润，且存款对利率敏感，可能影响净息差和净收入[103][105] - 流动性风险会损害公司运营资金能力，影响财务状况、增长和前景[106] - 公司未来增长或弥补损失可能需筹集资本，但资本可能无法及时获得或成本过高[108] - 公司运营、技术和组织基础设施面临风险，较大竞争对手在该方面资源更丰富，可能使公司处于竞争劣势[117][119] - 金融服务行业电子欺诈、安全漏洞和网络攻击呈上升趋势，公司近期此类事件尝试次数也有所增加[120] - 公司严重依赖第三方服务提供商的信息技术和电信系统，系统故障、中断或数据泄露会对运营和财务状况产生不利影响[123] - 公司面临客户或员工欺诈、数据处理系统故障和错误等运营风险，虽有内控和保险但仍可能产生重大不利影响[124][126] - 公司企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，业务、财务状况和经营成果会受重大不利影响[127] - 会计准则变化可能对公司财务报表产生重大影响，可能需修订或重述前期财务报表[128] - 截至2018年12月31日，公司与1031条款相关业务的存款余额达2530万美元，该条款若有变动会影响经营成果[129] - 公司作为新兴成长公司，可享受部分监管和报告要求减免，但可能使普通股对投资者吸引力降低，股票价格波动增大[133] - 公司新兴成长公司身份将持续至2023年12月31日，若年总收入超10.7亿美元、三年发行超10亿美元非可