公司分行分布情况 - 公司有35家全服务分行，分布于加州16处、华盛顿2处、新墨西哥州6处和科罗拉多州11处[109] 公司资产、贷款、存款及股东权益情况（截至2020年3月31日） - 截至2020年3月31日，公司总资产约22亿美元，总贷款16亿美元，总存款18亿美元，股东权益2.536亿美元[109] 公司战略收购情况 - 公司近年通过9次战略收购扩大地理覆盖范围，最近一次是2020年2月完成对GMB的收购[111] 净利息收入和净利息收益率受疫情影响情况 - 公司预计2020年及可能更长时间内，净利息收入和净利息收益率将受新冠疫情影响，因联邦基金目标利率下调150个基点[114] 净利息收入评估指标 - 净利息收入为利息收入减去利息支出，评估指标包括贷款和其他生息资产收益率、存款和其他资金来源成本、净利息收益率和资产监管风险权重[113] 非利息收入构成 - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益和其他非利息收入[115] 贷款损失准备确定因素 - 贷款损失准备根据贷款组合变化、管理层对贷款组合可收回性评估及经济和市场状况确定[112] 非利息支出构成 - 非利息支出包括薪资及相关福利、占用和设备费用、数据处理、FDIC和州评估、外部和专业服务、无形资产摊销和其他一般及行政费用[117] 贷款损失准备评估因素 - 贷款损失准备定期评估，考虑特定问题贷款、借款人财务状况、抵押品公允价值等因素[119] 购买的信用受损贷款核算方式 - 购买的信用受损贷款按ASC 310 - 30核算，有类似风险特征的可汇总成池估计现金流[122] 薪资保护计划（PPP）贷款情况（截至2020年4月30日） - 截至2020年4月30日，公司已为超7830万美元的薪资保护计划（PPP）贷款提供资金，平均贷款额为18万美元，另有4900万美元已获批待发放，540万美元处于申请流程中[135] PPP贷款利息率、期限及担保情况 - PPP贷款利息率为1%，期限两年，本金和利息支付从发放日起推迟六个月，美国小企业管理局（SBA）为符合条件的借款人提供100%担保，贷款本金及应计利息满足条件可获豁免[134] SBA根据PPP贷款金额支付处理费用情况 - SBA根据PPP贷款金额支付处理费用，不超过35万美元的贷款为5%，超过35万美元且低于200万美元的贷款为3%，至少200万美元的贷款为1%[135] 2020年第一季度贷款损失准备金计提情况 - 公司2020年第一季度计提贷款损失准备金170万美元，而去年同期为27.7万美元，主要因预测COVID - 19对经济的潜在影响导致信贷恶化[139] 截至2020年3月31日银行因疫情修改贷款情况 - 截至2020年3月31日，银行因COVID - 19相关问题修改了6笔总计510万美元的贷款，根据《关怀法案》，这些修改在当日不归类为债务重组（TDR）[139] 公司为受疫情影响借款人提供还款救济选项情况 - 公司为受COVID - 19影响的借款人提供多种短期还款救济选项，如最多180天的只付利息、最多90天的全额还款延期等[140] 公司对因疫情修改贷款的监控和评估情况 - 公司将单独监控因COVID - 19修改的贷款，对超出初始修改的救济请求将重新评估是否进一步修改及是否下调风险评级[141] 公司利用美联储薪资保护计划流动性工具（PPPLF）情况 - 公司打算利用美联储的薪资保护计划流动性工具（PPPLF），以PPP贷款为抵押获得无追索权贷款，PPPLF按面值接受PPP贷款作为抵押[137] 截至2020年3月31日公司商誉评估情况 - 截至2020年3月31日，公司对商誉进行定性评估，表明银行公允价值很可能超过其账面价值，暂无减值情况，但不利经济条件或股价和市值下降可能触发减值[131] 公司业务合并会计处理方式 - 公司对业务合并采用收购会计法，收购价格超过所分配资产和承担负债的部分记为商誉，反之则确认为廉价购买收益[126] 截至2020年4月30日公司贷款修改申请及发放PPP贷款情况 - 截至2020年4月30日，公司收到391笔贷款修改申请，总计4.062亿美元，占贷款总额的23.9%；已修改319笔贷款，总计3.539亿美元，占贷款总额的21.8%[143] - 截至2020年4月30日，公司已向获得贷款修改的客户发放3060万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[144] 公司为受疫情影响客户提供定期存款支取优惠情况 - 公司为受疫情影响需支取定期存款的客户，免除最高2.5万美元的提前支取罚息，透支和费用减免视情况而定[147] 公司部分财务指标较2019年12月31日变化情况（截至2020年3月31日） - 截至2020年3月31日，公司总资产较2019年12月31日增加1.746亿美元，增幅8.8%，达到22亿美元[148] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物较2019年12月31日减少2110万美元，降幅7.1%，降至2.743亿美元[149] - 截至2020年3月31日，公司可供出售投资证券较2019年12月31日增加400万美元，增幅3.4%，达到1.239亿美元[150] - 截至2020年3月31日，公司净应收贷款较2019年12月31日增加1.674亿美元，增幅11.5%，达到16亿美元[151] 2020年第一季度贷款发放情况 - 2020年第一季度贷款发放额为1.109亿美元，而2019年第一季度为2070万美元[151] - 2020年第一季度贷款发放主要集中在洛杉矶、萨克拉门托和旧金山湾区，商业和多户住宅房地产担保贷款占多数[151] 截至2020年3月31日公司各类贷款情况 - 截至2020年3月31日，公司各类贷款中商业和工业贷款为1.85214亿美元，房地产贷款总计14.16881亿美元，消费者贷款为706.7万美元等[153] 不同时间点总贷款金额对比 - 2020年3月31日总贷款为16.27229亿美元，2019年12月31日为14.5808亿美元[154] 不同时间点非 performing 资产、非 accrual 贷款等情况对比 - 2020年3月31日非 performing 资产增至930万美元，较2019年12月31日的770万美元增加160万美元，增幅21.1%[155] - 2020年3月31日非 accrual 贷款为830万美元，占总贷款0.51%，2019年12月31日为680万美元，占比0.47%[155] - 2020年3月31日30 - 89天逾期的 accruing 贷款为1080万美元，2019年12月31日为1280万美元[155] - 2020年3月31日OREO为59.5万美元，2019年12月31日为57.4万美元[155] 不同时间点TDRs和performing TDRs情况对比 - 2020年3月31日TDRs为430万美元，2019年12月31日为440万美元[161] - 2020年3月31日 performing TDRs为78.7万美元，2019年12月31日为78.9万美元[161] 不同时间点非 performing 资产与总资产、非 performing 贷款与总贷款之比情况对比 - 2020年3月31日非 performing 资产与总资产之比为0.43%，2019年12月31日为0.38%[163] - 2020年3月31日非 performing 贷款与总贷款之比为0.51%，2019年12月31日为0.47%[163] 不同时间点非 accrual 贷款利息损失情况对比 - 2020年第一季度非 accrual 贷款利息损失为10.15万美元，2019年同期为4.2万美元[164] 不同时间点潜在问题贷款情况对比 - 潜在问题贷款在2020年3月31日和2019年12月31日分别为540万美元和550万美元[165] 不同时间点收购贷款及剩余净折扣情况对比 - 收购贷款在2020年3月31日和2019年12月31日分别为6.309亿美元和5.909亿美元，剩余净折扣分别为710万美元和800万美元[167] 不同时间点贷款损失准备金情况对比 - 贷款损失准备金在2020年3月31日为910万美元，占总贷款的0.56%，占不良贷款的109.09%；2019年12月31日为740万美元，占总贷款的0.51%，占不良贷款的108.16%[168] 采用新会计准则时使用权资产和租赁负债确认情况 - 使用权资产和租赁负债在采用新会计准则时分别确认为780万美元和820万美元[171] 不同时间点房产和设备情况对比 - 房产和设备从2019年12月31日的1050万美元增加430万美元（40.4%）至2020年3月31日的1480万美元[172] 不同时间点总存款及非利息活期存款情况对比 - 总存款从2019年12月31日的17亿美元增加7750万美元（4.6%）至2020年3月31日的18亿美元，非利息活期存款分别为5.723亿美元（33.6%）和6.028亿美元（33.9%）[174] 公司从FHLB获得预付款及可借款上限情况 - 2020年3月24日公司从FHLB获得1亿美元预付款，平均成本为28.5个基点，2020年3月31日可借款上限为4.918亿美元，2019年12月31日无预付款且可借款上限为5.424亿美元[176] 不同时间点股东权益情况对比 - 股东权益从2019年12月31日的2.542亿美元减少65.9万美元（0.3%）至2020年3月31日的2.536亿美元[180] 不同时间点净利润情况对比 - 2020年第一季度净利润为280万美元，较2019年同期的490万美元减少210万美元（43.0%）[182] 不同时间点摊薄后每股收益情况对比 - 2020年第一季度摊薄后每股收益为0.23美元，较2019年同期减少0.22美元[183] 不同时间点利息收入情况对比 - 2020年第一季度利息收入为2250万美元，较2019年同期的1640万美元增加610万美元，增幅37.5%[185] 2020年第一季度贷款利息变化情况 - 2020年第一季度贷款利息增加710万美元，增幅52.2%，主要因贷款平均余额增加5.79亿美元，平均贷款收益率下降33个基点[185] 2020年第一季度生息存款利息收入变化情况 - 2020年第一季度生息存款利息收入减少110万美元，因平均余额减少1.023亿美元，平均收益率下降94个基点至1.56%[187] 2020年第一季度可供出售投资证券利息收入变化情况 - 2020年第一季度可供出售投资证券利息收入增加11.2万美元，因平均余额增加2210万美元，平均收益率下降15个基点至2.55%[188] 不同时间点利息支出情况对比 - 2020年第一季度利息支出增加96.1万美元，增幅64.4%，至250万美元，平均生息负债成本增加14个基点至0.84%[189] 不同时间点净利息收入及年化净息差情况对比 - 2020年第一季度净利息收入增加520万美元，增幅34.8%，至2000万美元，年化净息差下降8个基点至4.22%[190] 不同时间点贷款损失拨备及贷款净冲销情况对比 - 2020年第一季度贷款损失拨备为170万美元，2019年同期为27.7万美元，主要因新贷款发放、收购贷款展期及经济环境恶化[195] - 2020年第一季度贷款净冲销为1.3万美元，2019年同期为1.2万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率均为0.56%[195] 2020年第一季度平均生息资产、平均生息负债和平均权益情况 - 2020年第一季度平均生息资产为19.04884亿美元，平均生息负债为11.75634亿美元，平均权益为2550.48万美元[192] 利率/规模分析对净利息收入的影响 - 利率/规模分析显示，利率和规模变化对净利息收入的综合影响为增加517.2万美元[195] 不同时间点非利息收入情况对比 - 2020年第一季度非利息收入为260万美元，较2019年同期的210万美元增加45.8万美元，增幅21.6%[196] 2020年第一季度出售SBA贷款收益情况 - 2020年第一季度出售SBA贷款（担保部分）840万美元，产生出售收益64.2万美元，2019年同期为19万美元[196] 不同时间点贷款服务费用和其他收入情况对比 - 2020年第一季度贷款服务费用和其他收入为64.6万美元，较2019年同期的41万美元增加23.6万美元，增幅57.6%[196] 不同时间点非利息支出情况对比 - 2020年第一季度非利息支出为1690万美元，较2019年同期的970万美元增加720万美元，增幅73.6%[197] 不同时间点全职员工数量对比 - 2020年3月31日全职员工数量增至315人，上年同期为205人[197] 不同时间点所得税费用情况对比 - 2020年第一季度所得税费用为120万美元，较2019年同期的200万美元减少85.3万美元，降幅42.2%[198] 不同时间点银行在旧金山联邦住房贷款银行可用借款额度情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，银行

贷款购买情况 - 2019年和2018年公司分别购买1.04亿美元和1500万美元的贷款及贷款参与权益[21] 净贷款及占比情况 - 2019年12月31日，公司净贷款（不包括待售贷款）为15亿美元，占总资产的72.7%[21] 各类贷款占总贷款比例情况 - 2019年12月31日，公司商业房地产贷款（包括多户住宅）和建筑贷款总计11亿美元，占总贷款的77.5%；商业和工业贷款总计1.693亿美元，占总贷款的11.6%[22] - 2019年12月31日，公司前10大和前25大借款人（包括关联实体）的贷款总额分别约为1.502亿美元（占总贷款的10.3%）和2.747亿美元（占总贷款的18.8%）[25] - 2019年12月31日，农业房地产担保贷款总额为2850万美元，占总贷款的2.0%[34] - 2019年12月31日，商业房地产贷款组合中零售类贷款金额为18437.5万美元，占比16.9%；2018年金额为9289.7万美元，占比13.2%[35] - 2019年12月31日，建筑和土地贷款未偿余额为3630万美元，占总贷款的2.5%，未支付承诺金额为1640万美元[37] - 2019年12月31日，一至四户家庭住宅贷款组合总额为15680万美元，占总贷款的10.7%[37] - 2019年12月31日，房屋净值贷款和信贷额度总额为1970万美元，占总贷款的1.4%，其中250万美元由次级留置权担保[39] - 2019年12月31日，商业和工业贷款为16930万美元，占总贷款的11.6%[39] - 2019年12月31日，农业经营贷款为720万美元，占总贷款的0.5%[39] - 2019年12月31日，消费贷款总额约为260万美元，占总贷款的0.2%[41] - 2019年12月31日，约88.2%的贷款以房地产作为主要或次要抵押品[116] - 2019年12月31日，公司有13亿美元商业贷款，其中11亿美元为商业房地产、建筑和土地贷款，占总贷款的77.5%；1.693亿美元为商业和工业贷款，占总贷款的11.6%[117] - 截至2019年12月31日，十大借款关系约占1.502亿美元，占总贷款的10.3%[121] - 2019年12月31日，建筑和土地开发贷款总计3630万美元，占总贷款的2.5%，其中商业房地产建设贷款2190万美元，住宅房地产建设贷款1440万美元[140] - 2019年12月31日，1.32亿美元（占总贷款的9.1%）由一至四户家庭住宅贷款的第一留置权担保[141] - 2019年12月31日，农业贷款（包括农业房地产和经营贷款）为2850万美元，占总贷款的2.0%[158] 贷款限额及超限额情况 - 2019年12月31日，公司对单一借款人的无担保贷款法定授权贷款限额为3.31亿美元，特定担保贷款为5.52亿美元；内部无担保贷款限额为860万美元，担保贷款为1450万美元；有四笔贷款给19个个人或实体或关联方的贷款超过了内部限额[29] 房地产担保贷款情况 - 2019年12月31日，公司房地产担保贷款为13亿美元，占应收贷款总额的88.2%，未支付的房地产相关承诺总计4950万美元[30] 商业和多户住宅房地产贷款组合情况 - 2019年12月31日，公司商业和多户住宅房地产贷款组合总计11亿美元，占总贷款（不包括待售贷款）的75.0%[30] 非多户住宅商业房地产贷款情况 - 2019年12月31日，公司非多户住宅商业房地产贷款中，业主自用的为4.226亿美元，占总贷款组合的29.0%；非业主自用的为4.522亿美元，占总贷款组合的31.0%[30] 有SBA担保的商业房地产贷款情况 - 2019年12月31日，公司商业房地产贷款中有1.001亿美元有SBA担保[33] 商业房地产投资组合情况 - 2019年12月31日，公司商业房地产投资组合的平均贷款规模约为84.6万美元，加权平均贷款价值比为59.5%[33] 最大商业房地产贷款情况 - 2019年12月31日，最大的商业房地产贷款净未偿余额为1970万美元，由加利福尼亚州萨克拉门托的一个零售购物中心的第一信托契约担保[35] 公司商业房地产贷款目标情况 - 公司目前目标单个商业房地产贷款在100万至500万美元之间[35] 公司存款情况 - 2019年12月31日，公司有3590万美元的互惠CDARS存款、1.532亿美元的单向CDARS和ICS存款以及4440万美元与商业托管服务相关的存款[44] - 2019年12月31日，公司有2.666亿美元一年内到期的定期存单和14亿美元无息支票、可转让支付命令账户、储蓄和货币市场账户[132] - 2019年12月31日，公司总存款的5.192亿美元（占比30.5%）来自工会存款，涉及275个不同地方工会，平均每个地方工会存款余额约76.8万美元[149] - 2019年12月31日，三家工会的存款总额达1000万美元以上，总计4690万美元，占公司总存款的2.8%[149] - 截至2019年12月31日，十大非经纪存款人存款达1.57亿美元，约占总存款的9.2%[124] 公司借款及债券情况 - 2019年12月31日，公司可从FHLB借款最高达5.424亿美元，联邦基金额度有4050万美元，均无未偿还借款；有820万美元的次级附属债券本金（扣除按市值计价调整后）[45] 公司投资组合情况 - 截至2019年12月31日，公司投资组合总计1.199亿美元，平均收益率为2.7%，估计期限约为4.1年[46] 《经济增长法案》相关影响 - 《经济增长法案》修改或取消部分金融改革规则，为资产低于100亿美元的小型存款机构和资产超过500亿美元的大型银行修改监管框架，指示联邦银行监管机构为资产低于100亿美元的机构设定8.0% - 10.0%的“社区银行杠杆率”[50] - 《经济增长法案》将符合“小银行控股公司和储蓄贷款控股公司政策声明”的控股公司资产上限从10亿美元提高到30亿美元[50] - 经济增长法案将符合条件的控股公司的合并资产上限提高至30亿美元，自2018年8月30日起生效，公司通常不受美联储资本监管规定约束[58] 存款保险及评估费率情况 - 联邦存款保险公司为公司存款账户提供每个独立投保储户最高25万美元的存款保险[55] - 目前，FDIC的评估费率范围为3 - 30个基点，资产达100亿美元或以上的机构在2016年7月1日至2018年9月30日期间需缴纳附加费[55] - 当储备比率达到1.38%时，较小机构将获得部分常规评估的信贷；储备比率在2.0% - 2.5%时，评估费率为2 - 28个基点；储备比率大于2.5%时，评估费率为1 - 25个基点[55] 参保存款机构监管标准 - 联邦银行监管机构为所有参保存款机构制定了关于内部控制、信息系统等方面的安全稳健标准[57] - 参保存款机构需实施全面的书面信息安全计划和基于风险的响应计划来应对客户信息安全问题[57] 资本监管规定相关 - 资本监管规定的最低资本比率为：CET1资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[58] - 资本监管规定要求资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%以上，以避免限制支付股息、回购股票和支付酌情奖金[60] - 银行控股公司需总风险资本比率达10.0%以上、一级风险资本比率达6.0%以上才被视为“资本充足”；存款机构需一级风险资本比率至少8.0%、总风险资本比率至少10.0%、CET1资本比率至少6.5%、杠杆比率至少5.0%[60] - 自2020年1月1日起，选择使用社区银行杠杆比率的银行，杠杆比率大于9.0%通常被视为资本充足[60] 银行资本状况及相关比例 - 截至2019年12月31日，银行符合“资本充足”要求和资本保护缓冲要求[63] - 截至2019年12月31日，银行建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额为总监管资本的15.6%，商业房地产贷款为总监管资本的330.0%[64] 银行关联交易限制 - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[69] 银行社区再投资法案评级 - 银行在最近一次社区再投资法案检查中获得“满意”评级[70] 银行股息支付情况 - 银行向公司支付的股息取决于银行的收益和资本状况，并受联邦和州法律、法规和政策限制[71] 公司监管机构及合规情况 - 公司作为资产少于100亿美元的金融机构，在消费者金融保护法和CFPB法规合规方面受美联储和DBO监督[76] - 公司作为银行控股公司受美联储全面监管，需按要求提交季度报告并提供额外信息，美联储有广泛执法权[77] - 公司普通股根据1934年《证券交易法》第12(b)条向SEC注册，需遵守相关信息、代理征集、内幕交易限制等要求[81] - 公司作为向SEC提交定期报告的上市公司，需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》[85] 公司收购相关规定 - 收购公司或银行、取得控制权等一般需经联邦和州银行监管机构事先批准，“控制”定义包括控制实体10%的有表决权流通股[80] - BHCA禁止银行控股公司（某些例外情况除外）收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份[80] - 联邦储备批准银行控股公司跨州收购银行时，申请人及其附属存款机构控制的美国境内保险存款不得超过10%，目标银行所在州或其分行所在州存款不得超过30%[86] 公司新兴成长公司身份情况 - 公司作为“新兴成长公司”，在保持该身份期间无需遵守多德 - 弗兰克法案部分披露要求，将在满足四个条件中最早发生的情况时结束该身份，如年度总收入达10.7亿美元等[82][84] 公司股票交易相关规定 - 银行控股公司若购买或赎回流通股的总对价与前十二个月此类交易净对价之和达到或超过其合并净资产的10%，需事先书面通知美联储[89] 公司员工情况 - 截至2019年12月31日，公司约有304名全职等效员工，且无员工由集体谈判单位代表或参与集体谈判协议[92] 公司主要高管情况 - 公司主要高管包括66岁的George J. Guarini、57岁的Janet L. King、60岁的Keary L. Colwell等，他们在银行业均有超28年经验[95][96][97] 公司业务服务区域 - 公司主要为加利福尼亚、科罗拉多、华盛顿和新墨西哥州的企业和个人提供银行及金融服务，多数分行和存款客户位于这四州[106] 公司业务影响因素 - 公司业务受国家和地区经济状况影响，经济疲软可能导致产品服务需求下降、贷款违约增加等后果[106] - 新冠疫情可能直接或间接影响公司客户，进而对公司经营状况产生不利影响[106] - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对业务产生重大不利影响[108] - 公司历史增长部分源于收购其他金融机构，未来可能无法找到合适收购目标或实现预期收益[109] - 公司若继续增长，可能面临因规模扩大带来的风险，如无法有效管理增长，可能影响收益和前景[109] - 公司追求收购战略面临财务、执行、合规和运营等风险，可能稀释投资价值[110] 公司地址及网站情况 - 公司主要行政办公室位于加利福尼亚州核桃溪市伊格纳西欧谷路500号200室，电话为(925) 476 - 1800 [103] - 公司网站为www.unitedbusinessbank.com，会在网站免费提供相关报告[103] 商业贷款相关风险 - 商业贷款通常涉及更高本金，还款对房地产市场或商业环境更敏感[117] - 公司在商业房地产贷款上的集中可能面临额外监管审查[120] - 大客户贷款集中和大客户存款集中可能增加信用风险和资金风险[121][124] 利率相关情况及影响 - 2019年12月31日，联邦基金目标利率降至1.50% - 1.75%，2020年3月进一步降至1% - 1.25%[130] - 公司盈利能力受利率波动影响，利率变化会影响净利息收入、业务和财务状况[130][132] 公司证券投资组合情况及风险 - 2019年公司证券投资组合未发生其他非暂时性减值[135] - 公司证券投资组合可能因利率等因素产生损失，影响业务和财务状况[133] 基于LIBOR的贷款组合情况及风险 - 2019年12月31日，公司基于伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的贷款组合约为1.746亿美元，占总贷款的12.0%[139] - LIBOR计算过程不确定及可能逐步淘汰，会对公司业务产生不利影响[137] 公司贷款损失准备情况 - 公司贷款损失准备的确定具有主观性，可能需额外拨备，会减少净收入和资本[129] 公司SBA贷款出售情况及风险 - 2019年全年，公司出售了总计3840万美元的小企业管理局（SBA）贷款（担保部分），净收益为300万美元[148] - 公司若失去SBA优先贷款人地位，将对财务业绩产生重大不利影响[148] 公司流动性及资本情况 - 公司流动性依赖银行股息，但银行支付股息受法规限制，2019年12月31日银行支付股息需事先获得监管批准[153] - 公司未来增长或弥补损失可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获得或成本高昂[154] 外部事件对公司的影响 - 恶劣天气、自然灾害等外部事件可能影响公司存款稳定性、借款人还款能力等，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[159] 公司供应商相关风险 - 公司依赖外部供应商提供业务基础设施，供应商未按合同履行或协议未续约可能对公司运营和财务状况产生重大负面影响

公司业务拓展 - 2019年9月30日后，公司完成TIG合并，全服务办事处网络增至32个，并将业务拓展至科罗拉多州[126] - 截至2019年10月31日，公司通过八次战略收购扩大了地理覆盖范围[128] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产约18亿美元，总贷款12亿美元，总存款15亿美元，股东权益2.409亿美元[126] - 截至2019年9月30日，公司总资产增至18亿美元，较2018年12月31日的15亿美元增加2.923亿美元，主要因Uniti合并完成[152] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物增至3.371亿美元，较2018年12月31日的3.236亿美元增加1350万美元，增幅4.2%，主要因Uniti合并中承接的存款增加[153] - 截至2019年9月30日，可供出售投资证券降至9900万美元，较2018年12月31日的9980万美元减少77.9万美元，主要因到期、还款、溢价摊销等因素[154] - 截至2019年9月30日，净应收贷款增至12亿美元，较2018年12月31日的10亿美元增加2.551亿美元，增幅26.3%，主要因Uniti合并及有机贷款增长[155] - 截至2019年9月30日，总贷款为12.32259亿美元，2018年12月31日为9.75695亿美元[158] - 截至2019年9月30日，非应计贷款总额为660万美元，占总贷款的0.54%，2018年12月31日为310万美元，占比0.32%[160] - 截至2019年9月30日，不良资产增至720万美元，较2018年12月31日的390万美元增加330万美元，增幅84.3%[160] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，逾期30至89天的应计贷款均为340万美元[160] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，按修改后条款履约的债务重组贷款分别为75.7万美元和75万美元[169] - 截至2019年9月30日，潜在问题贷款为570万美元，2018年12月31日为780万美元[170] - 截至2019年9月30日，收购贷款净额为5.661亿美元，较2018年12月31日的3.938亿美元有所增加；剩余净折扣分别为800万美元和750万美元[172] - 2019年9月30日，贷款损失准备金为640万美元，占总贷款的0.52%，占不良贷款的96.25%；2018年12月31日分别为510万美元、0.53%和164.32%[173] - 截至2019年9月30日，公司有740万美元的减值贷款，其中包括660万美元的不良贷款和75.7万美元的执行中的债务重组贷款；2018年12月31日分别为390万美元、310万美元和75万美元[175] - 2019年1月1日采用新会计准则后，公司确认使用权资产和租赁负债分别为780万美元和820万美元[177] - 截至2019年9月30日，房产和设备降至670万美元，较2018年12月31日减少450万美元，降幅40.0%[178] - 截至2019年9月30日，存款增至15亿美元，较2018年12月31日增加2.404亿美元，主要因 Uniti 合并[179] - 2019年9月30日，借款总额为820万美元；公司可从旧金山联邦住房贷款银行借款，截至2019年9月30日和2018年12月31日，借款能力分别为5.351亿美元和3.696亿美元[181] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，联邦资金额度分别为6500万美元和5500万美元，无未偿还余额[183] - 截至2019年9月30日，股东权益增至2.409亿美元，较2018年12月31日增加4010万美元，增幅20.0%[185] - 2019年第三季度净利润为560万美元，较2018年同期增加200万美元，增幅58.1%；前九个月净利润为1270万美元，较2018年同期增加85.6万美元，增幅7.2%[186] - 2019年第三季度和前九个月利息收入分别为2040万美元和5470万美元，较2018年同期增加610万美元和1310万美元[190] - 2019年前三季度平均生息资产分别增加3.931亿美元和2.918亿美元，增幅为30.9%和23.8%[190] - 2019年第三季度和前九个月贷款利息分别增加550万美元和980万美元，平均贷款余额分别增加2.95亿美元和1.804亿美元[190] - 2019年第三季度和前九个月贷款平均收益率分别为5.76%和5.71%，去年同期为5.24%和5.40%[190] - 2019年第三季度和前九个月利息支出分别增加140万美元和250万美元，增幅为107.0%和70.0%[193] - 2019年第三季度和前九个月平均计息负债成本分别增加41和28个基点，至1.05%和0.88%[193] - 2019年第三季度和前九个月净利息收入分别增加470万美元和1060万美元，增幅为36.4%和27.9%[196][197] - 2019年第三季度和前九个月净息差分别为4.23%和4.28%，较去年同期增加17和14个基点[196][197] - 2019年第三季度非计息存款平均余额增加1.686亿美元，增幅为47.9%[196] - 2019年9月30日，非计息存款总额为5.235亿美元，占总存款的34.9%，去年同期为3.493亿美元，占比27.8%[195] - 2019年总生息资产平均余额为15.19525亿美元，利息收入5469.5万美元，年化平均收益率4.81%；2018年平均余额为12.27705亿美元，利息收入4159万美元，年化平均收益率4.53%[202] - 2019年总付息负债平均余额为9.17293亿美元，利息支出605.6万美元，年化平均成本率0.88%；2018年平均余额为7.88953亿美元，利息支出356.1万美元，年化平均成本率0.60%[202] - 2019年净利息收入为4863.9万美元，利率差为3.93%，净利息收益率为4.28%；2018年净利息收入为3802.9万美元，利率差为3.93%，净利息收益率为4.14%[202] - 2019年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为47.9万美元和120万美元，2018年同期分别为110万美元和160万美元[205] - 2019年第三季度和前九个月贷款净回收分别为1000美元和1.9万美元，2018年同期净冲销分别为18.1万美元和29.3万美元[205] - 2019年9月30日贷款损失准备金与总贷款的比率为0.52%，2018年同期为0.61%[205] - 2019年第三季度非利息收入为210万美元，较2018年同期增加47.6万美元，增幅29.1%[206] - 2019年前九个月非利息收入为680万美元，较2018年同期增加130万美元，增幅24.4%[208] - 2019年第三季度公司出售1070万美元SBA贷款，净收益68.9万美元；2018年同期出售210万美元SBA贷款，净收益42.4万美元[206] - 2019年前九个月公司出售2430万美元SBA贷款，净收益180万美元；2018年同期出售2340万美元SBA贷款，净收益160万美元[208] - 2019年第三季度非利息费用为1170万美元，较2018年第三季度的840万美元增加320万美元，增幅38.6%[210] - 2019年前九个月非利息费用为3620万美元，较2018年同期的2520万美元增加1100万美元，增幅43.7%[211] - 2019年前九个月薪资和员工福利费用为2060万美元，较2018年同期的1500万美元增加590万美元，增幅40.4%[211] - 2019年前九个月数据处理费用为560万美元，较2018年同期的180万美元增加380万美元，增幅205.2%[211] - 2019年前九个月和第三季度所得税费用分别增至530万美元和220万美元，较2018年同期分别增加44.7万美元和52.8万美元，增幅分别为9.3%和32.3%[213] - 截至2019年9月30日，银行在旧金山联邦住房贷款银行的可用借款额度为5.351亿美元，与五家代理银行的联邦基金额度为6500万美元[217] - 2019年9月30日和2018年12月31日，贷款承诺和信用证分别为1.172亿美元和1.011亿美元[218] - 截至2019年9月30日，一年内到期的定期存款总计2.682亿美元[218] - 2019年前九个月经营活动产生的净现金为540万美元，2018年同期为180万美元；投资活动产生的净现金为3350万美元，2018年同期使用2560万美元；融资活动使用净现金2540万美元，2018年同期产生8720万美元[219] - 截至2019年9月30日，公司未合并基础上的流动资产为370万美元[220] - 截至2019年9月30日，BayCom Corp杠杆比率为204,659美元，占比11.74%；截至2018年12月31日为177,573美元，占比12.11%[224] - 截至2019年9月30日，United Business Bank杠杆比率为208,360美元，占比11.96%；截至2018年12月31日为147,209美元，占比10.04%[224] - 截至2019年9月30日，BayCom Corp普通股一级资本比率为204,659美元，占比16.15%；截至2018年12月31日为177,573美元，占比17.63%[224] - 截至2019年9月30日，United Business Bank普通股一级资本比率为208,360美元，占比16.45%；截至2018年12月31日为147,209美元，占比14.63%[224] - 截至2019年9月30日，BayCom Corp一级风险资本比率为212,880美元，占比16.80%；截至2018年12月31日为185,734美元，占比18.44%[224] - 截至2019年9月30日，United Business Bank一级风险资本比率为208,360美元，占比16.45%；截至2018年12月31日为147,209美元，占比14.63%[224] - 截至2019年9月30日，BayCom Corp总风险资本比率为219,615美元，占比17.33%；截至2018年12月31日为191,204美元，占比18.98%[224] - 截至2019年9月30日，United Business Bank总风险资本比率为215,095美元，占比16.98%；截至2018年12月31日为152,679美元，占比15.17%[224] - 截至2019年9月30日，公司普通股一级资本超过所需的资本保护缓冲[225] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年前九个月贷款发放总额为1.766亿美元，2018年前九个月为1.042亿美元[155] - 商业和工业贷款从2018年12月31日的12185.3万美元增至2019年9月30日的15965.2万美元，增幅31.0%[157] - 住宅房地产贷款从2018年12月31日的10091.5万美元增至2019年9月30日的13182.5万美元，增幅30.6%[157] - 多户住宅房地产贷款从2018年12月31日的11295.8万美元增至2019年9月30日的11736.2万美元，增幅3.9%[157] - 业主自用商业房地产贷款从2018年12月31日的27020.4万美元增至2019年9月30日的36824.4万美元，增幅36.3%[157] - 非业主自用商业房地产贷款从2018年12月31日的30804.5万美元增至2019年9月30日的41468.6万美元，增幅34.6%[157] 公司运营与财务概念 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入，净利息收入受市场利率、收益率曲线斜率等因素影响[129][131] - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[132] - 公司通过向贷款准备金收取一定金额来建立贷款损失准备金，以反映贷款组合中的估计信用损失[133] - 非利息费用包括薪资及相关福利、占用和设备费用等，随业务增长而增加[134] - 贷款损失准备金由特定识别弱点、一般非特定弱点和未分配部分组成[137]

公司战略与运营 - 公司近年来通过6次战略收购扩大了地理覆盖范围[122] 运营盈利能力与收入构成 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入[123] - 净利息收入受市场利率、收益率曲线斜率、生息资产和付息负债的利息及数量类型等因素影响[125] - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[126] 贷款损失准备 - 公司根据贷款组合估计信贷损失来建立贷款损失准备[127] - 贷款损失准备评估需考虑特定问题贷款、借款人财务状况等因素，具有主观性[130] 特殊贷款核算 - 购买的信用受损贷款按ASC 310 - 30核算，用内部现金流模型估计现金流[133][134] - 收购日预期现金流超过贷款公允价值的部分为可 accretable yield，后续现金流变化有相应会计处理[135] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 截至2019年6月30日，公司总资产约18亿美元，总贷款12亿美元，总存款15亿美元，股东权益2.346亿美元[120] - 截至2019年6月30日，公司总资产增至18亿美元，较2018年12月31日的15亿美元增加2.933亿美元，主要因Uniti合并完成[146] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物增至3.516亿美元，较2018年12月31日的3.236亿美元增加2800万美元，增幅8.7%，主要因净贷款应收款减少[147] - 截至2019年6月30日，可供出售投资证券增至1.003亿美元，较2018年12月31日的9980万美元增加47.5万美元，主要因购买额外投资证券[148] - 截至2019年6月30日，净贷款应收款增至12亿美元，较2018年12月31日的10亿美元增加2.433亿美元，增幅25.1%，主要因Uniti合并及贷款还款超新增贷款部分抵消[149] - 截至2019年6月30日，收购贷款净额为6.366亿美元，2018年12月31日为3.938亿美元[169] - 截至2019年6月30日，房产和设备较2018年12月31日减少460万美元，降幅41.1%，至660万美元，主要因出售账面价值460万美元的奥克兰大楼[177] - 截至2019年6月30日，公司非合并基础上的流动资产为390万美元[216] 财务数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2019年前六个月贷款发放总额为7530万美元，2018年同期为7150万美元[149] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，商业和工业贷款从12185.3万美元增至15108.6万美元，增幅24.0%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，住宅房地产贷款从10091.5万美元增至12681.4万美元，增幅25.7%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，多户住宅房地产贷款从11295.8万美元增至11619.7万美元，增幅2.9%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，业主自用商业房地产贷款从27020.4万美元增至36097.8万美元，增幅33.6%[151] - 2019年6月30日与2018年12月31日相比，非业主自用商业房地产贷款从30804.5万美元增至40989.2万美元，增幅33.1%[151] - 2019年6月30日，新墨西哥州和华盛顿州的贷款分别为9820万美元和8690万美元，2018年12月31日分别为1.113亿美元和8510万美元[154] - 2019年6月30日，不良资产较2018年12月31日增加52万美元，增幅13.2%，达到440万美元[155] - 2019年6月30日，应计逾期30至89天的贷款为500万美元，2018年12月31日为270万美元[155] - 2019年前六个月，有两笔贷款进行了债务重组，总计49.7万美元，均在第一季度完成[166] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司执行重组条款的贷款分别为76.3万美元和75万美元[166] - 2019年6月30日，潜在问题贷款总计680万美元[167] - 2019年6月30日，贷款损失准备金为590万美元，占总贷款的0.48%，占不良贷款的153.85%[170] - 2019年6月30日，公司有460万美元的减值贷款，2018年12月31日为390万美元[173] - 2019年3个月和6个月贷款损失拨备分别为44.5万美元和72.2万美元，2018年同期分别为24.3万美元和49.7万美元[202] - 2019年3个月和6个月贷款净回收分别为3万美元和1.8万美元，2018年同期净冲销分别为24.3万美元和11.2万美元[202] - 2019年6月30日贷款损失准备金与总贷款比率为0.48%，2018年6月30日为0.50%[202] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益 - 截至2019年6月30日，总存款较2018年12月31日增加2.476亿美元，至15亿美元，增幅19.7%，主要因 Uniti 合并[178][180] - 截至2019年6月30日，借款总额为820万美元，由收购相关的次级递延利息债券组成；FHLB借款额度为3.71亿美元，2018年12月31日为3.696亿美元；联邦基金额度为6500万美元，2018年12月31日为5500万美元；FHLB为地方机构存款开具的信用证为100万美元，2018年12月31日为1150万美元[180][181][183] - 截至2019年6月30日，股东权益较2018年12月31日增加3390万美元，增幅16.8%，至2.346亿美元，主要因 Uniti 合并发行2490万美元普通股、2019年上半年净收入720万美元以及其他综合损失转为税后收益140万美元[184] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益 - 2019年第二季度净收入为220万美元，较2018年同期减少210万美元，降幅48.8%；2019年上半年净收入为720万美元，较2018年同期减少120万美元，降幅14.3%，主要因 Uniti 合并产生410万美元收购费用[185] - 2019年第二季度摊薄每股收益为0.20美元，较2018年同期减少0.25美元；2019年上半年摊薄每股收益为0.64美元，较2018年同期减少0.35美元[186] - 2019年第二季度和上半年效率比率分别为79.73%和69.05%，2018年同期分别为57.39%和58.21%，主要因 Uniti 和 BFC 合并导致非利息费用增加，部分被净利息收入和非利息收入增加抵消[187] - 2019年第二季度和上半年总利息收入分别为1790万美元和3430万美元，较2018年同期分别增加410万美元和700万美元，主要因平均生息资产增加，主要是贷款，受 Uniti 和 BFC 合并推动[188] - 2019年第二季度和上半年利息支出分别为190万美元和340万美元，较2018年同期分别增加77.9万美元和110万美元，增幅分别为6.8%和49.5%，主要因 BFC 和 Uniti 合并导致平均计息负债增加[192] - 2019年第二季度净利息收入为1600万美元，较2018年同期增加340万美元，增幅27.1%；净利息收益率为4.29%，2018年同期为4.11%，主要因总贷款收益率提高和低收益现金及投资增加，部分被资金成本上升抵消[194] - 2019年上半年净利息收入增加590万美元，即23.5%，达到3090万美元，而2017年同期为2500万美元[195] - 2019年上半年净息差从2018年同期的4.19%增加12个基点至4.31%[195] - 2019年上半年生息资产平均收益率为4.78%，较2018年同期增加20个基点[195] - 2019年上半年计息负债平均成本为0.79%，较2018年同期的0.59%上升20个基点[195] - 2019年第二季度末，生息存款平均余额为319577000美元，利息收入1990000美元，年化平均收益率2.50%；2018年同期平均余额为282025000美元，利息收入1328000美元，年化平均收益率1.89%[197] - 2019年上半年末，总贷款平均余额为1066486000美元，利息收入14874000美元，年化平均收益率5.59%；2018年同期平均余额为897315000美元，利息收入12073000美元，年化平均收益率5.40%[197] - 2019年第二季度末，净利息收入为16018000美元，利率差为3.99%，净息差为4.29%；2018年同期净利息收入为12600000美元，利率差为3.89%，净息差为4.11%[197] - 2019年上半年末，生息存款平均余额为319495000美元，利息收入3979000美元，年化平均收益率2.51%；2018年同期平均余额为259003000美元，利息收入2235000美元，年化平均收益率1.74%[199] - 2019年上半年末，总贷款平均余额为1017792000美元，利息收入28424000美元，年化平均收益率5.63%；2018年同期平均余额为895588000美元，利息收入24353000美元，年化平均收益率5.48%[199] - 2019年上半年末，净利息收入为30883000美元，利率差为4.00%；2018年同期净利息收入为25014000美元，利率差为3.99%[199] - 2019年二季度非利息收入较2018年同期增加45.7万美元，增幅21.9%，达250万美元，主要因贷款出售收益增加35.5万美元，增幅64.8%[203] - 2019年上半年非利息收入较2018年同期增加85.1万美元，增幅22.3%，达470万美元，主要因服务收费和其他费用增加48.1万美元，增幅52.6%[205] 财务数据关键指标变化 - 支出与费用 - 非利息费用包括薪资福利、场地设备费用等，随业务增长而增加[128] - 2019年二季度非利息支出为1480万美元，较2018年同期增加610万美元，增幅70.9%，含410万美元 Uniti 收购相关费用[206] - 2019年上半年非利息支出为2450万美元，较2018年同期增加780万美元，增幅46.3%，主要因 Uniti 收购费用和员工薪资福利增加[207] - 2019年3个月和6个月所得税费用分别降至110万美元和150万美元，较2018年同期减少40.5万美元和8万美元，降幅27.1%和2.5%[209] - 2019年3个月和6个月公司有效税率分别为32.9%和30.3%，2018年同期均为29.4%[209] 财务数据关键指标变化 - 员工与业务承诺 - 2019年上半年平均全职等效员工增至262人，2018年同期为165人[207] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款承诺分别为1.214亿美元和1.011亿美元，2019年6月30日一年内到期的定期存款总计2.709亿美元[214] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2019年上半年经营活动产生的净现金为220万美元，2018年同期为330万美元；2019年上半年投资活动产生的净现金为4400万美元，2018年同期使用净现金2950万美元；2019年上半年融资活动使用净现金1820万美元，2018年同期产生净现金9460万美元[215] 财务数据关键指标变化 - 资本比率 - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的杠杆比率为11.35%，最低监管要求为4.00%，“资本充足”最低要求为5.00%；联合商业银行的杠杆比率为11.55%，最低监管要求为4.00%，“资本充足”最低要求为5.00%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的普通股一级资本比率为15.94%，最低监管要求为4.50%，“资本充足”最低要求为6.50%；联合商业银行的普通股一级资本比率为16.22%，最低监管要求为4.50%，“资本充足”最低要求为6.50%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的一级风险加权资本比率为16.60%，最低监管要求为6.00%，“资本充足”最低要求为8.00%；联合商业银行的一级风险加权资本比率为16.22%，最低监管要求为6.00%，“资本充足”最低要求为8.00%[220] - 截至2019年6月30日，BayCom Corp的总风险加权资本比率为17.10%，最低监管要求为8.00%，“资本充足”最低要求为10.00%；联合商业银行的总风险加权资本比率为16.73%，最低监管要求为8.00%，“资本充足”最低要求为10.00

公司财务数据整体情况 - 截至2019年3月31日，公司总资产约15亿美元，总贷款9.65亿美元，总存款13亿美元，股东权益2.064亿美元[121] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产均为15亿美元，增加410万美元，主要因计入750万美元使用权资产等[147] 公司战略规划 - 公司近年来通过6次战略收购扩大地理覆盖范围，未来将继续进行战略收购和有机增长[122] 公司运营盈利能力影响因素 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入，净利息收入受市场利率、收益率曲线等因素影响[123][125] 非利息收入构成 - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[126] 贷款损失准备金相关 - 公司通过向贷款准备金计提金额来建立贷款损失准备金，管理层会考虑多种因素[127] - 贷款损失准备金由特定识别弱点、一般非特定弱点和未分配部分组成[132] 非利息费用相关 - 非利息费用包括薪资及相关福利、占用和设备费用等，随业务增长而增加[128] 特定贷款核算方法 - 有证据表明自发放以来信用恶化且可能无法收回所有合同规定款项的购买贷款，按ASC 310 - 30核算[134] 业务合并会计处理 - 公司对业务合并采用收购法会计处理，购买价格超过分配给所获资产和承担负债的金额记为商誉[138] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述基于当前管理层预期，可能涉及风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[120] 公司资产项目变化 - 2019年3月31日，现金及现金等价物从3.236亿美元增至3.325亿美元，增加890万美元，增幅2.7% [148] - 2019年3月31日，可供出售投资证券从9980万美元降至9730万美元，减少250万美元，降幅2.5% [149] - 2019年3月31日，净应收贷款从9702万美元降至9596万美元，减少1060万美元，降幅1.1%；2019年第一季度贷款发放额为2070万美元，低于2018年第一季度的2920万美元[150] - 2019年3月31日，房产和设备从2018年12月31日的1120万美元减少470万美元，降幅42.0%，至650万美元[175] 各业务线贷款数据变化 - 2019年与2018年相比，商业和工业贷款增长3.9%，住宅贷款下降2.2%，多户住宅贷款下降1.9%，业主自用商业房地产贷款下降2.6%，非业主自用商业房地产贷款下降0.2%，建筑和土地贷款下降3.4%，消费贷款下降15.9%，PCI贷款下降8.3% [151] - 2019年3月31日，新墨西哥州和华盛顿州的贷款分别为1.014亿美元和6010万美元[153] 不良资产及相关贷款数据变化 - 2019年3月31日，不良资产从390万美元增至440万美元，增加48.1万美元，增幅12.2%；非应计贷款从310万美元增至360万美元，占总贷款的比例从0.32%升至0.37% [154] - 2019年3月31日，逾期30至89天的应计贷款从340万美元增至870万美元，主要因非业主自用和业主自用商业房地产贷款分别增加320万美元和180万美元[154] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款分别为360.9万美元和312.8万美元；非执行资产分别为441万美元和392.9万美元；非执行资产与总资产之比分别为0.30%和0.27%；非执行贷款与总贷款之比分别为0.37%和0.32%[162] - 截至2019年3月31日，潜在问题贷款总计630万美元[165] - 截至2019年3月31日，公司有440万美元减值贷款，其中包括360万美元非执行贷款和76.6万美元执行TDR贷款；截至2018年12月31日，减值贷款为390万美元，包括310万美元非执行贷款和75万美元执行TDR贷款[171] 商誉相关 - 商誉来自收购FULB、Plaza Bank和BFC，每年进行减值审查，截至2019年3月31日，公司完成商誉定性评估，认为报告单元银行的公允价值很可能超过账面价值[142][143] 递延所得税计算及税务状况确认 - 递延所得税采用资产负债法计算，不确定税务状况的税务影响只有在很可能经税务机关审计维持时才能在财务报表中确认[140][141] 问题债务重组（TDR）相关 - 2019年第一季度有两笔贷款作为问题债务重组（TDR）进行修改，总计49.7万美元；2019年3月31日和2018年12月31日，公司按修改条款执行的TDR分别为76.7万美元和75万美元[161] 收购贷款净额及净折扣情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，收购贷款净额分别为3.796亿美元和3.928亿美元；剩余净折扣分别为700万美元和750万美元[167] 贷款损失准备金比例情况 - 2019年3月31日，贷款损失准备金为540万美元，占总贷款的0.55%，是非执行贷款的149.81%；2018年12月31日，贷款损失准备金为510万美元，占总贷款的0.53%，是非执行贷款的164.32%[168] 新会计标准影响 - 2019年1月1日采用新会计标准后，公司确认使用权资产和租赁负债分别为780万美元和820万美元[174] 总存款及非利息活期存款比例变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，总存款均约为13亿美元，非利息活期存款占总存款的比例从31.6%增至33.3%[176] 联邦住房贷款银行（FHLB）相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司无联邦住房贷款银行（FHLB）预付款未偿还，借款能力分别为3.716亿美元和3.696亿美元[178] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）代表银行开具了总额为1150万美元的信用证，作为地方机构存款的抵押品[181] 第三方金融机构联邦基金额度情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司可从第三方金融机构获得的联邦基金额度分别为6500万美元和5500万美元，且两个时间点均无未偿还余额[179] 股东权益变化 - 2019年3月31日，股东权益从2018年12月31日的2.007亿美元增加570万美元，即2.8%，达到2.064亿美元[182] 公司收益相关指标变化 - 2019年第一季度净收入为490万美元，较2018年同期的410万美元增加87.2万美元，即21.4%[183] - 2019年第一季度摊薄每股收益为0.45美元，较2018年同期的0.54美元减少0.09美元[184] - 2019年第一季度公司效率比率为57.39%，较2018年同期的57.45%略有改善[185] 利息收入、支出及净利息收入相关 - 2019年第一季度利息收入为1640万美元，较2018年同期的1360万美元增加280万美元，即20.7%[186] - 2019年第一季度利息支出为150万美元，较2018年同期的110万美元增加35.4万美元，即31.1%[189] - 2019年第一季度净利息收入为1490万美元，较2018年同期的1240万美元增加250万美元，即19.7%[192] - 2019年第一季度净利息收益率为4.30%，较2018年同期的4.28%增加2个基点[192] - 2019年第一季度净利息收入为2451000美元，利息收入总额为2805000美元，利息支出总额为354000美元[198] 第一季度贷款损失准备金及净冲销额情况 - 2019年第一季度贷款损失准备金为277000美元，较2018年同期的254000美元有所增加；净冲销额为12000美元，而2018年同期为净回收131000美元；贷款损失准备金与总贷款的比率在2019年3月31日为0.56%，2018年同期为0.52%[198] 非利息收入及支出变化 - 2019年第一季度非利息收入为2100000美元，较2018年同期的1700000美元增加394000美元，增幅22.8%[199] - 2019年第一季度非利息支出为9700000美元，较2018年同期的8100000美元增加1600000美元，增幅20.0%[201] 所得税费用及有效税率变化 - 2019年第一季度所得税费用为2000000美元，较2018年同期的1700000美元增加325000美元，增幅19.2%；有效税率为29.01%，2018年同期为29.39%[202] 银行借款额度情况 - 截至2019年3月31日，银行在旧金山联邦住房贷款银行的可用借款额度为3.716亿美元，与五家代理银行的联邦基金额度为6500万美元[206] 贷款承诺、信用证及定期存款情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款承诺和信用证分别为9240万美元和1.011亿美元；2019年3月31日，一年内到期的定期存款总额为1.595亿美元[207] 公司现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为458000美元，2018年同期为提供5000000美元；投资活动净现金提供量分别为1.66亿美元和6200万美元；融资活动净现金使用量分别为7200000美元和5500000美元[208] 公司流动资产情况 - 截至2019年3月31日，公司在未合并基础上的流动资产为3800万美元[209] 公司资本充足情况 - 基于2019年3月31日的资本水平，银行被认为资本充足；若适用资产30亿美元以上银行控股公司的监管资本指引，公司将超过所有监管资本要求[210][211] 公司杠杆比率及资本比率情况 - 截至2019年3月31日，BayCom Corp杠杆比率为10.63%，金额177,618千美元；2018年12月31日为12.11%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank杠杆比率为10.44%，金额152,544千美元；2018年12月31日为10.04%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp普通股一级资本比率为17.79%，金额177,618千美元；2018年12月31日为17.63%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank普通股一级资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp一级风险资本比率为18.61%，金额185,799千美元；2018年12月31日为18.44%，金额185,734千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank一级风险资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp总风险资本比率为19.19%，金额191,534千美元；2018年12月31日为18.98%，金额191,204千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank总风险资本比率为15.87%，金额158,279千美元；2018年12月31日为15.17%，金额152,679千美元[213] 银行资本保护缓冲情况 - 截至2019年3月31日，银行的资本保护缓冲为7.87%[214] 公司市场风险情况 - 公司认为利率风险是重大市场风险，自2018年年报披露后利率风险敞口无重大变化[217]

贷款购买情况 - 2018年和2017年公司分别购买了1500万美元和580万美元的贷款及贷款参与权益[14] 净贷款及占比情况 - 截至2018年12月31日，公司净贷款（不包括待售贷款）为9.702亿美元，占总资产的65.6%[14] 各类贷款占总贷款比例情况 - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款总额为7.493亿美元，占总贷款的76.8%；商业和工业贷款总额为1.219亿美元，占总贷款的12.5%[14] - 截至2018年12月31日，公司前10大和前25大借款人（包括相关实体）的贷款总额分别约为1.513亿美元（占总贷款的14.1%）和1.785亿美元（占总贷款的18.3%）[14] - 截至2018年12月31日，公司房地产担保贷款为8.52亿美元，占贷款总额的87.3%，未支付的建筑和土地承诺为1750万美元[20] - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款组合总额为7.02亿美元，占总贷款组合（不包括待售贷款）的71.9%[20] - 截至2018年12月31日，公司非多户房产担保的商业房地产贷款中，业主自用贷款为2.727亿美元（占总贷款组合的27.9%），非业主自用贷款为3.121亿美元（占总贷款组合的32.0%）[20] - 2018年12月31日，公司农业房地产担保贷款总计1670万美元，占贷款组合的1.7%[23] - 2018年12月31日，零售商业房地产贷款为9289.7万美元，占比13.2%；2017年为7438万美元，占比11.1%[24] - 2018年12月31日，公司建筑和土地贷款未偿余额为4730万美元，占总贷款组合的4.8%，未支付承诺为1750万美元[25] - 2018年12月31日，公司一至四户家庭贷款组合总计1.027亿美元，占总贷款组合的10.5%[25] - 2018年12月31日，公司房屋净值贷款和信贷额度总计1510万美元，占总贷款组合的1.6%，其中260万美元由次级留置权担保，未使用承诺为860万美元[25] - 2018年12月31日，公司商业和工业贷款为1.219亿美元，占总贷款组合的12.5%[27] - 2018年12月31日，公司农业经营贷款为720万美元，占总贷款组合的0.7%[27] - 2018年12月31日，公司消费贷款总计约180万美元，占公司总贷款组合的0.2%[29] - 2018年12月31日，约87.3%的贷款组合为以房地产作为主要或次要抵押品的贷款[75] - 2018年12月31日，公司有8.711亿美元商业贷款，其中商业房地产及建筑和土地贷款7.493亿美元，占总贷款组合的76.8%；商业和工业贷款1.219亿美元，占总贷款组合的12.5%[77] - 2018年12月31日，7.493亿美元商业房地产贷款中，多户住宅贷款1.172亿美元，商业建筑和土地贷款4730万美元；其余5.848亿美元商业房地产贷款中，3.121亿美元（占总贷款组合的32.0%）为非业主占用商业房地产物业担保贷款[77] - 截至2018年12月31日，公司前十大借款关系约占1.513亿美元，占总贷款组合的14.1%[83] - 2018年12月31日，建筑和土地开发贷款总计4730万美元，占总贷款组合的4.8%，其中商业房地产建筑贷款3460万美元，住宅房地产建筑贷款1270万美元[95] - 2018年12月31日，1 - 4户家庭住宅贷款中有8760万美元以第一留置权担保，占总贷款组合的9.0%，房屋净值贷款和信贷额度总计1510万美元[98] - 2018年12月31日，不良贷款为310万美元，占总贷款组合的0.3%，不良资产为390万美元，占总资产的0.3%[100] - 截至2018年12月31日，农业贷款（包括农业房地产和经营贷款）为2390万美元，占总贷款组合的1.8%[113] 贷款限额情况 - 截至2018年12月31日，公司对单个借款人的法定无担保贷款限额为2290万美元，特定担保贷款限额为3810万美元；内部无担保贷款限额为870万美元，担保贷款限额为1450万美元[18] 商业房地产贷款其他情况 - 截至2018年12月31日，公司商业房地产贷款中有4810万美元有SBA担保[21] - 截至2018年12月31日，公司商业房地产投资组合的平均贷款规模约为97.3万美元，加权平均贷款价值比为57.2%[21] - 2018年12月31日，公司最大商业房地产贷款净未偿余额为1300万美元，最大多户住宅物业商业房地产贷款净未偿本金余额为1200万美元[24] - 2018年12月31日，公司商业房地产贷款余额超过总资本的300%，业主占用商业房地产为总资本的136.25%，非业主占用商业房地产为总资本的312.2%[80] 存款情况 - 2018年12月31日，公司有3240万美元的互惠CDARS存款和1.176亿美元的单向CDARS和ICS存款[30] - 2018年12月31日，与BES相关的存款总计2520万美元[32] - 截至2018年12月31日，公司十大非经纪存款人存款达1.486亿美元，约占总存款的11.5%[84] - 2018年12月31日，公司有1.505亿美元一年内到期的定期存款和10亿美元无息支票、可转让支付命令账户、储蓄和货币市场账户[92] - 截至2018年12月31日，公司工会及其相关企业存款为4.642亿美元，占总存款的36.9%，平均每个地方工会存款约600万美元[103] - 截至2018年12月31日，两家工会存款达1000万美元以上，总计3410万美元，占总存款的2.6%，最大工会关系存款为2170万美元，占总存款的1.6%[105] 借款及债券情况 - 2018年12月31日，公司可从FHLB借款最高达3.694亿美元，联邦基金额度下有5500万美元可用，且无未偿还借款[32] - 2018年12月31日，公司发行的次级附属债券本金（扣除按市值计价调整后）总计820万美元[32] 投资组合情况 - 截至2018年12月31日，公司投资组合总计9980万美元，平均收益率为2.9%，估计期限约为3.4年[33] 法规政策影响 - 《经济增长法案》将合格控股公司的最大资产规模从10亿美元提高到30亿美元[35] - 《经济增长法案》指示联邦银行监管机构为总资产低于100亿美元的存款机构及其控股公司设定8% - 10%的单一“社区银行杠杆率”[35] - 2018年及目前，FDIC对所有机构的评估费率范围为3 - 30个基点[38] - FDIC对资产达100亿美元或以上的机构从2016年7月1日起征收附加费，至2018年9月30日储备率达到1.35%时结束[38] - 当储备率达到1.38%时，较小机构将获得其常规评估中促成储备率从1.15%增长到1.35%部分的信贷[38] - 经济增长法案将符合条件的控股公司可拥有的合并资产最高限额提高至30亿美元，自2019年8月30日起生效[40] - 资本监管规定的最低资本比率为：CET1资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[40] - 资本监管规定要求资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%以上，该要求于2016年1月1日开始分阶段实施，至2019年1月1日达到2.5%以上[40][42] - 银行控股公司需总风险资本比率达10.0%或以上、一级风险资本比率达6.0%或以上才被视为“资本充足”；存款机构需一级风险资本比率至少8.0%、总风险资本比率至少10.0%、CET1资本比率至少6.5%、杠杆比率至少5.0%才被视为“资本充足”[42] - 银行商业房地产贷款监管准则为：建设、土地开发和其他土地贷款总额占银行总监管资本100%或以上；或商业房地产贷款总额占银行总监管资本300%或以上，或商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上[44] - 加州特许银行对合格住房项目的有限合伙投资不得超过银行总资产的2%，可收购提供董事、受托人、高级职员责任保险或银行综合债券团体保险的公司不超过10%的有表决权股票[45] - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[47] - 公司作为新兴成长公司，在保持该状态期间无需遵守多德 - 弗兰克法案部分披露要求，直至最早出现以下情况之一：财年总年营收达10.7亿美元或以上；完成本次发行五周年后的财年末；前三年发行超10亿美元非可转换债务；根据《交易法》被视为“大型加速申报公司”[52] - 收购实体控制权时，“控制”定义包括控制实体10%的流通有表决权股份[52] - 银行控股公司一般不得收购非银行或非银行控股公司超过5%的有表决权股份[52] - 美联储审批跨州收购银行时，申请人（及其存款机构关联方）不得控制美国10%以上的保险存款，或目标银行所在州或目标银行设有分行的任何州30%或以上的存款，个别州可放弃30%的州内集中限制[54] - 银行控股公司回购股票时，若购买或赎回的总对价与前十二个月此类购买或赎回的净对价之和等于或超过其合并净资产的10%，需提前书面通知美联储[54] - 新会计标准CECL将于2021年12月15日后的财年和中期报告期生效，公司预计将对贷款损失准备金进行一次性累计调整[89][91] - 联邦银行监管机构允许银行在三年内逐步消化CECL对监管资本的首日不利影响[91] - 《格拉姆 - 里奇 - 布利利法案》对公司信息共享等有诸多限制[139][141] 资本及监管达标情况 - 截至2018年12月31日，公司若适用资产30亿美元及以上的银行控股公司监管指引，将超过所有监管要求[40] - 截至2018年12月31日，银行达到“资本充足”要求，满足完全分阶段实施的资本保护缓冲要求[42] - 截至2018年12月31日，银行建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额占总监管资本的19.7%[45] - 截至2018年12月31日，银行按监管指引计算的商业房地产贷款占总监管资本的315.1%[45] 员工情况 - 截至2018年12月31日，公司约有214名全职等效员工[58] 贷款收益率情况 - 2018年全年总贷款收益率为5.42%，其中包括与购买信用受损贷款相关的10个基点的超额增值[74] 行业竞争情况 - 公司在金融服务行业竞争激烈，竞争对手包括银行、非银行机构、金融科技公司等[55][56] - 金融服务行业竞争激烈，可能限制公司增长和盈利能力[111] 法律诉讼及合规风险 - 公司目前未涉及会对业务产生重大不利影响的法律诉讼，但面临法律和监管合规及诉讼风险[57] 业务影响因素 - 公司业务受国家和地区经济状况影响，经济下滑可能导致产品服务需求下降、贷款违约增加等后果[62] - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对业务产生重大不利影响[63][65] - 公司历史增长部分源于收购其他金融机构，未来收购面临竞争、价格波动、监管审批等风险[66] - 公司追求收购战略面临财务、执行、合规和运营等风险，可能无法实现预期收益[67][69] - 公司贷款组合增长可能受经济条件、竞争、贷款还款时间和季节性等因素限制[71] - 收购贷款的会计处理可能导致当前时期净利息利润率和利息收入较高，未来时期较低[74] - 商业贷款通常涉及比其他类型贷款更高的本金金额，且还款对房地产市场或整体商业环境和经济的不利条件更敏感[77][79] - 公司维持的贷款损失准备金可能不足以吸收贷款组合中的潜在损失，未来可能需额外拨备[88] - 过去三个财年美联储稳步提高联邦基金利率，2018年12月达到2.25% - 2.50%区间[92] - 非执行贷款和资产增加会使公司损失和问题资产显著增加，影响财务状况和经营成果[102] - 失去SBA优先贷款人地位或SBA计划变更，会对公司业务、经营成果和财务状况产生不利影响[102] - 工会存款减少会影响公司利润，且存款对利率敏感，可能影响净息差和净收入[103][105] - 流动性风险会损害公司运营资金能力，影响财务状况、增长和前景[106] - 公司未来增长或弥补损失可能需筹集资本，但资本可能无法及时获得或成本过高[108] - 公司运营、技术和组织基础设施面临风险，较大竞争对手在该方面资源更丰富，可能使公司处于竞争劣势[117][119] - 金融服务行业电子欺诈、安全漏洞和网络攻击呈上升趋势，公司近期此类事件尝试次数也有所增加[120] - 公司严重依赖第三方服务提供商的信息技术和电信系统，系统故障、中断或数据泄露会对运营和财务状况产生不利影响[123] - 公司面临客户或员工欺诈、数据处理系统故障和错误等运营风险，虽有内控和保险但仍可能产生重大不利影响[124][126] - 公司企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，业务、财务状况和经营成果会受重大不利影响[127] - 会计准则变化可能对公司财务报表产生重大影响，可能需修订或重述前期财务报表[128] - 截至2018年12月31日，公司与1031条款相关业务的存款余额达2530万美元，该条款若有变动会影响经营成果[129] - 公司作为新兴成长公司，可享受部分监管和报告要求减免，但可能使普通股对投资者吸引力降低，股票价格波动增大[133] - 公司新兴成长公司身份将持续至2023年12月31日，若年总收入超10.7亿美元、三年发行超10亿美元非可