新兴成长公司身份相关 - 公司新兴成长公司身份于2022年12月31日到期，判定依据为首次公开发行普通股后第五个财政年度结束日[123][124] - 公司若年度总收入达10.7亿美元以上、三年内发行超过10亿美元非可转换债务、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的有表决权和无表决权股权至少7亿美元），将失去新兴成长公司地位[123] - 公司利用新兴成长公司可享受的部分减少监管和报告要求，如无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404(b)条的审计师鉴证要求等[122] 市场规模相关 - 美国侵权诉讼每年消耗美国GDP的1.5%-2.0%，总潜在市场规模达4290亿美元[128][129] - 2019 - 2021年支付行业增长9.7%，支付交易量或潜在市场规模达9.5万亿美元，公司最近一个季度处理交易量约730亿美元，交易笔数达1.421亿笔[132] 公司业务运营数据（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，公司在27个州有客户，商业贷款可变资产收益率为8.8%，每贷出1美元可获2.12美元低成本核心运营和托管存款，资金成本为15个基点，表外商业诉讼资金达4.961亿美元[131] - 截至2022年9月30日，公司总资产为13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加1.688亿美元，增幅14.3%[139] - 截至2022年9月30日，公司贷款为8.751亿美元，占总存款的73.7%，较2021年12月31日的7.845亿美元增长9060万美元，增幅11.5%[140] - 截至2022年9月30日，公司诉讼相关贷款为4.027亿美元，占总贷款组合的46.0%，较2021年12月31日的3.86亿美元增长1670万美元，增幅4.3%[143] - 截至2022年9月30日，公司可供出售证券为1.114亿美元，较2021年12月31日的1.484亿美元减少3700万美元，降幅24.9%[144] - 截至2022年9月30日，公司总存款为12亿美元，较2021年12月31日的10亿美元增加1.59亿美元，增幅15.5%[145] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为1.485亿美元，较2021年12月31日的1.437亿美元增加480万美元[148] - 截至2022年9月30日，公司不良资产为580万美元，贷款损失准备为1090万美元，占总贷款的1.24%，较2021年12月31日的910万美元，占比1.16%有所增加[149] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物总计1.821亿美元[212] - 2022年9月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.591亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有3660万美元可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元无担保信贷额度，且均无未偿还金额[213] 公司业务复合年增长率及相关比率 - 公司无分行商业银行业务贷款和存款自2015年以来复合年增长率为23%，2022年第三季度净息差为5.18%，效率比率为49.3%[134] - 公司支付处理业务自2017年以来复合年增长率为58%，稳定手续费收入占收入的29%[134] 公司财务指标（截至2022年9月30日季度） - 截至2022年9月30日的季度，公司资产平均回报率和有形普通股权益回报率分别为2.48%和20.60%[134] PPP贷款组合情况 - 截至2022年3月31日，公司PPP贷款组合累计4550万美元已全部偿还[137] 2022年第三季度财务数据变化 - 2022年第三季度，公司平均生息资产收益率为5.31%，较2021年同期的4.59%有所提高[153] - 2022年第三季度，公司净利息收入为1554.7万美元，净利息差为5.03%，净利息收益率为5.18%，均高于2021年同期[154] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入从2021年同期的250万美元增至770万美元，增长520万美元，增幅206.1%[159] - 同期，净利息收入从1130万美元增至1550万美元，增长430万美元，增幅37.8%，主要因利息收入增加450万美元，部分被利息支出增加20.4万美元抵消[160] - 净利息收益率从2021年的4.50%增至2022年的5.18%，提升68个基点[161] - 利息收入从1150万美元增至1600万美元，增长450万美元，增幅38.9%，归因于贷款、证券、现金及其他利息收入和逆回购利息收入增加[162] - 贷款利息收入从1070万美元增至1410万美元，增长330万美元，增幅31.2%，因平均贷款余额增加1.162亿美元，增幅15.7%，贷款收益率提升78个基点至6.53%[163] - 证券利息收入从58.3万美元增至110万美元，增长54.3万美元，增幅93.1%，主要因2022年第一季度将过剩流动性投资于到期持有机构证券，平均证券余额增加7650万美元，增幅55.4%，收益率提升41个基点[166] - 利息支出从20.9万美元增至41.3万美元，增长20.4万美元，增幅97.6%，主要因计息存款平均余额增加1.273亿美元，增幅27.4%，计息存款混合利率从18个基点增至28个基点[169] - 贷款损失拨备从2021年第三季度的380万美元降至2022年的65万美元，减少310万美元，贷款损失准备金与贷款比率从1.16%增至1.24%[170] - 2022年第三季度支付处理收入增至530万美元，较2021年同期增加22.9万美元，支付处理量和交易量分别增长11亿美元和2750万笔，增幅分别为17.4%和24.0%[171] - 非利息收入从492.4万美元增至643.2万美元，增长150.8万美元，增幅13.6%[172] 九个月财务数据变化 - 九个月内净收入从1120万美元增至1940万美元，增长820万美元，增幅73.3%[176] - 九个月内净利息收入从3200万美元增至4100万美元，增长900万美元，增幅28.1%[177] - 九个月内利息收入从3260万美元增至4190万美元，增长930万美元，增幅28.7%[179] - 九个月内贷款利息收入从3040万美元增至3750万美元，增长710万美元，增幅23.3%[180] - 九个月内证券利息收入从160万美元增至300万美元，增长140万美元，增幅87.3%[183] - 九个月内利息支出从59.7万美元增至93.4万美元，增长33.7万美元，增幅56.4%[186] - 九个月内贷款损失准备金从640万美元降至210万美元[187] - 九个月内支付处理收入从1530万美元增至1570万美元，增长31.2万美元，增幅2%[188] - 九个月内非利息支出从2630万美元增至3060万美元，增长430万美元，增幅16.3%[194] - 九个月内所得税费用从400万美元增至700万美元，有效税率从26.1%变为26.5%[197] 公司资本比率情况（2022年9月30日） - 2022年9月30日，公司总风险资本比率实际为15.90%，高于“资本充足”要求的10.00%和最低资本加保护缓冲要求的10.50%[218] - 2022年9月30日，公司一级风险资本比率实际为14.77%，高于“资本充足”要求的8.00%和最低资本加保护缓冲要求的8.50%[218] - 2022年9月30日，公司普通股一级资本比率实际为14.77%，高于“资本充足”要求的6.50%和最低资本加保护缓冲要求的7.00%[218] - 2022年9月30日，公司一级杠杆比率实际为11.57%，高于“资本充足”要求的5.00%和最低要求的4.00%[218] 利率变动对公司影响 - 利率上升400个基点时，2022年9月估计12个月利息收入为9791.3万美元，经济价值权益为3.15291亿美元，较0基点时分别增加2310.5万美元和3292.4万美元[204][206] - 利率下降200个基点时，2022年9月估计12个月利息收入为6208.8万美元，经济价值权益为2.46597亿美元，较0基点时分别减少1272万美元和3577万美元[204][206][208] 公司资本状况评定 - 2022年9月30日，公司超过所有适用监管资本要求，被视为“资本状况良好”[215] 公司内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[221][223] 会计准则采用情况 - 公司采用公共公司采用期来采用新会计准则[121]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息收入在2022年第二季度达到1370万美元，同比增长28.2%[158] - 公司2022年上半年净利息收入为2550万美元，同比增长22.9%[175] - 支付处理收入在2022年第二季度达到550万美元，同比增长14.7%，处理金额达71亿美元，交易笔数达1.361亿笔[168] - 公司非利息收入在2022年第二季度为620.9万美元，同比增长13.6%[169] - 公司2022年上半年支付处理收入为1080万美元，同比增长0.8%；处理金额达133亿美元，同比增长19.4%[186][187] 财务数据关键指标变化：盈利能力与效率 - 平均资产回报率为2.00%（截至2022年6月30日的季度）[131] - 平均有形普通股回报率为17.81%（截至2022年6月30日的季度）[131] - 公司整体效率比率为52.3%（截至2022年6月30日的季度）[131] - 公司2022年上半年所得税费用为420万美元，实际税率为26.5%[193] 财务数据关键指标变化：净息差与收益率 - 净息差为4.46%（截至2022年6月30日的季度）[131] - 公司净利息收益率在2022年第二季度为4.46%，较去年同期下降3个基点[159] - 公司2022年上半年净息差为4.44%，同比下降6个基点[176] - 诉讼市场商业贷款资产收益率为7.6%（截至2022年6月30日的季度）[128] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 公司2022年第二季度非利息支出总额为1039.1万美元，同比增长14.0%[172] - 公司2022年上半年非利息支出总额为1977.2万美元，同比增长14.3%[190] - 计息存款平均余额在2022年第二季度为56.86亿美元，同比增长46.9%，但付息率保持在0.18%[166] 业务线表现：贷款业务 - 贷款总额从2021年12月31日的7.845亿美元增至2022年6月30日的8.593亿美元，增长9.5%，占存款总额比例从76.3%降至74.4%[137] - 商业贷款从2021年12月31日的4.279亿美元增至2022年6月30日的4.781亿美元，增长5030万美元，增幅11.8%[137] - 商业房地产贷款从2021年12月31日的4860万美元增至2022年6月30日的8050万美元，增长3190万美元，增幅65.7%[137] - 诉讼相关贷款总额为3.973亿美元，占贷款组合的46.2%，而2021年12月31日为3.86亿美元，占比49.2%[140] - 贷款利息收入在2022年第二季度为1240万美元，同比增长22.8%，主要受平均贷款余额增长1.41亿美元及收益率上升12个基点推动[161] - 公司2022年上半年贷款利息收入为2340万美元，同比增长19.0%，主要得益于平均贷款余额增加1.201亿美元及贷款收益率上升7个基点[178][180] 业务线表现：支付处理业务 - 支付处理业务季度处理量约为71亿美元，交易笔数约为1.361亿笔[129] - 支付处理业务收入占总收入的31%[131] 业务线表现：诉讼融资业务 - 诉讼市场贷款每垫付1美元，平均产生1.91美元的低成本核心运营及托管存款（资金成本为10个基点）[128] - 表外商业诉讼基金规模为4.968亿美元（截至2022年6月30日）[128] - 表外扫荡资金总额在2022年6月30日达到4.968亿美元[168] - 公司2022年6月30日表外扫账户资金总额为4.968亿美元[186] 资产负债与资本状况 - 公司总资产从2021年12月31日的12亿美元增长至2022年6月30日的13亿美元，增加1.309亿美元，增幅11.1%[136] - 总存款从2021年12月31日的10亿美元增至2022年6月30日的12亿美元，增加1.271亿美元，增幅12.4%[142] - 活期存款（无息）增加1.038亿美元，增幅25.4%，达到5.131亿美元，占存款总额的44.4%[142] - 可供出售证券减少2570万美元，降幅17.3%，至1.227亿美元，主要受1440万美元未实现损失和1290万美元偿还影响[141] - 股东权益总额从2021年12月31日的1.437亿美元增至2022年6月30日的1.455亿美元，增加180万美元[145] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物总额为1.552亿美元[208] 信贷风险与拨备 - 贷款损失拨备为1030万美元，占总贷款的1.20%，而2021年12月31日为910万美元，占比1.16%[146] - 贷款损失拨备在2022年第二季度为85万美元，与去年同期持平；贷款损失准备金率从去年同期的1.98%降至1.20%[167] - 公司2022年上半年贷款损失拨备为150万美元，较2021年同期的270万美元有所减少[185] 利息收入构成 - 证券利息收入在2022年第二季度为100万美元，同比增长92.0%，主要由于2022年第一季度将超额流动性投资于7,630万美元持有至到期机构证券[162][163] - 生息现金及其他利息收入在2022年第二季度为30.9万美元，同比增长635.7%，主要由于平均生息现金余额增加6,660万美元及短期利率上升[164] - 公司2022年上半年证券利息收入为180万美元，同比增长84.0%，主要由于向持有至到期机构证券投资了7630万美元[181] 市场机遇与规模 - 美国侵权诉讼总可寻址市场估计为4290亿美元[125][126] 利率风险敏感性分析 - 利率上升400个基点时，公司预计12个月净利息收入将增加8758万美元，较基准情景增长24,444千美元[200] - 利率上升300个基点时，预计12个月净利息收入为8141.9万美元，较基准情景增长18,283千美元[200] - 利率上升200个基点时，预计12个月净利息收入为7528.3万美元，较基准情景增长12,147千美元[200] - 利率上升100个基点时，预计12个月净利息收入为6916万美元，较基准情景增长6,024千美元[200] - 利率下降100个基点时，预计12个月净利息收入为5722.3万美元，较基准情景减少5,913千美元[200] - 利率上升400个基点时，公司经济权益价值（EVE）估计为2.89093亿美元，较基准情景增加4941.7万美元[202] 流动性及资本充足性 - 公司从纽约联邦住房贷款银行获得的总借款能力为1.571亿美元，从纽约联储贴现窗口获得的可用信贷额度为3960万美元[209] - 截至2022年6月30日，公司总风险资本比率为15.27%，一级风险资本比率为14.17%，普通股一级资本比率为14.17%，一级杠杆比率为10.53%，均超过“资本充足”监管要求[213] 内部控制 - 公司管理层评估认为，截至2022年6月30日，其披露控制和程序是有效的[216]

公司地位变化 - 公司将于2022年12月31日失去新兴成长公司地位[118] PPP贷款组合情况 - 截至2022年3月31日，公司PPP贷款组合累计4550万美元已全部偿还[121] 付款延期计划情况 - 截至2022年3月31日，公司付款延期计划无参与者[123] 总资产变化 - 2022年3月31日公司总资产12亿美元，较2021年12月31日增加6410万美元，增幅5.4%[125] 贷款相关数据变化 - 2022年3月31日贷款8.18亿美元，占总存款75.1%，2021年12月31日为7.845亿美元，占比76.3%[126] - 2022年3月31日商业贷款4.519亿美元，较2021年12月31日增加2410万美元，增幅5.6%[126] - 2022年3月31日商业房地产贷款6240万美元，较2021年12月31日增加1390万美元，增幅28.5%[126] - 截至2022年3月31日，诉讼相关贷款总计3.953亿美元，占贷款总额的48.3%，2021年12月31日为3.86亿美元，占比49.2%[129] 资金投入与资产变动 - 2022年第一季度公司将4750万美元过剩现金投入持有至到期证券[125] - 2022年3月31日可供出售证券净偿还和未实现损失1420万美元，降幅9.6%[125] - 2022年3月31日逆回购协议偿还210万美元，降幅4.2%[125] - 可供出售证券从2021年12月31日的1.484亿美元降至2022年3月31日的1.342亿美元，减少1420万美元，降幅9.6%[130] 总存款变化 - 总存款从2021年12月31日的10亿美元增至2022年3月31日的11亿美元，增加6150万美元，增幅6.0%[131] 表外资金变化 - 公司通过存款扫款计划管理资产负债表，2022年3月31日表外资金达6.18亿美元，较2021年12月31日增加8050万美元，增幅15.0%[132] 可用信贷额度情况 - 截至2022年3月31日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.549亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2380万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[133] - 截至2022年3月31日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.549亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2380万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[174] 股东权益变化 - 股东权益从2021年12月31日的1.437亿美元降至2022年3月31日的1.434亿美元，减少35万美元[134] 不良资产与贷款损失准备金情况 - 截至2022年3月31日，不良资产总计7000美元，贷款损失准备金为950万美元，占贷款总额的1.16%[135] 净收入变化 - 2022年第一季度净收入为530万美元，较2021年同期的420万美元增加120万美元，增幅28.0%[142] 净利息收入变化 - 净利息收入从2021年第一季度的1010万美元增至2022年第一季度的1180万美元，增加170万美元，增幅17.2%[143] 贷款利息收入变化 - 贷款利息收入从2021年第一季度的960万美元增至2022年第一季度的1100万美元，增加140万美元，增幅15.0%[145] 证券利息收入变化 - 截至2022年3月31日的三个月，证券利息收入增加34.7万美元，即74.1%，从2021年同期的46.8万美元增至81.5万美元[146] 持有至到期证券投资影响 - 截至2022年3月31日，持有至到期证券投资达4750万美元，推动平均证券余额增加6150万美元，即51.3%，收益率提高24个基点[147] 转售协议下购买证券收入变化 - 截至2022年3月31日的三个月，转售协议下购买的证券收入减少2.9万美元，即18.0%，从2021年同期的16.1万美元降至13.2万美元[148] 利息支出变化 - 截至2022年3月31日的三个月，利息支出增加4.3万美元，即22.1%，从2021年同期的19.5万美元增至23.8万美元，主要归因于计息存款平均余额增加9450万美元，即22.8%[149] 支付处理收入情况 - 2022年第一季度支付处理收入与2021年第一季度持平，季度交易量增加13亿美元，即25.5%，达62亿美元，季度交易笔数增加2320万笔，即24.5%，达1.178亿笔[151] 非利息收入变化 - 2022年第一季度非利息收入为550.2万美元，较2021年同期的546.4万美元增加3.8万美元，即0.7%[152] 非利息支出变化 - 2022年第一季度非利息支出为938万美元，较2021年同期的818.8万美元增加119.2万美元，即14.6%[155] 所得税费用与税率变化 - 截至2022年3月31日的三个月，所得税费用为190万美元，有效税率为26.5%，而2021年同期为140万美元，有效税率为24.5%[158] 现金及现金等价物情况 - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物总计1.489亿美元[173] 银行资本比率情况 - 截至2022年3月31日，银行总风险资本比率实际为15.63%，最低要求加保护缓冲为10.50%，“资本充足”标准为10.00%[179] - 截至2022年3月31日，银行一级风险资本比率实际为14.55%，最低要求加保护缓冲为8.50%，“资本充足”标准为8.00%[179] - 截至2022年3月31日，银行普通股一级资本比率实际为14.55%，最低要求加保护缓冲为7.00%，“资本充足”标准为6.50%[179] - 截至2022年3月31日，银行一级杠杆比率实际为11.55%，最低要求加保护缓冲为4.00%，“资本充足”标准为5.00%[179] 社区银行杠杆比率政策 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他标准的机构可选择使用9%的社区银行杠杆比率替代一般适用的杠杆和风险资本要求[180] - 《关怀法案》及实施规则将社区银行杠杆比率临时降至8%，到2022年逐步提高至9%[180] - 《关怀法案》规定，符合条件的社区银行组织低于社区银行杠杆比率不超过1%时，有两季度宽限期满足该比率[180] 公司资本要求选择 - 本报告期，公司选择继续使用一般适用的杠杆和风险资本要求，不采用社区银行杠杆比率[180] 公司披露控制和程序情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序有效[182] 公司财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[184]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021年净利息收入为4370.3万美元，较2020年的3744万美元增长16.8%[419] - 2021年非利息收入为2102.4万美元，较2020年的1464.7万美元增长43.5%[419] - 2021年净利润为1792.5万美元，较2020年的1261.8万美元增长42.1%[419] - 2021年净利润为1792.5万美元，较2020年增长42.0%[421] - 2021年净利润为1792.5万美元，较2020年的1261.8万美元增长42.1%[593] - 2021年基本每股收益为2.40美元，稀释后每股收益为2.26美元，净收入为1792.5万美元[554] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021年贷款损失拨备为695.5万美元，较2020年的625万美元增长11.3%[419] - 2021年支付处理费用为2085.6万美元，较2020年的1409.9万美元大幅增长48.0%[419] - 2021年员工薪酬与福利为2174.1万美元，较2020年的1687.3万美元增长28.9%[419] - 2021年贷款损失拨备为695.5万美元，较2020年的625.0万美元增长11.3%[499] - 2021年物业和设备折旧及摊销费用为687千美元，高于2020年的568千美元和2019年的506千美元[521] - 2021年所得税费用为4,783千美元，2020年为4,549千美元，2019年为4,995千美元[535] - 2021年公司401(k)计划匹配供款导致费用为189千美元，2020年为150千美元，2019年为126千美元[540] - 2021年总租赁成本为58.1万美元，其中经营租赁成本为56.8万美元[572] - 2021年股票薪酬费用为196.5万美元，较2020年的154万美元增长27.6%[595] 资产与负债状况 - 总资产从2020年的9.367亿美元增长至2021年的11.787亿美元，同比增长25.8%[414] - 贷款总额从2020年的6.724亿美元增长至2021年的7.845亿美元，同比增长16.7%[414] - 贷款损失拨备从2020年的1140万美元减少至2021年的907.6万美元，同比下降20.4%[414] - 总存款从2020年的8.0405亿美元增长至2021年的10.2841亿美元，同比增长27.9%[414] - 2021年末股东权益总额为1.43735亿美元，较2020年末增长14.0%[425] - 2021年末贷款损失准备金总额为907.6万美元，较2020年末的1140.2万美元减少232.6万美元，降幅为20.4%[499] - 2021年末贷款总额为7.84983亿美元，较2020年末的6.72739亿美元增长16.7%[501][502] - 截至2021年12月31日，存款总额为1,028,409千美元，其中核心存款为1,009,097千美元，定期存单为19,312千美元[522] - 2021年末关联方存款为9,001千美元，较2020年末的5,089千美元增长[524] - 截至2021年12月31日，公司有担保借款为48千美元，2020年同期为49千美元[526] - 2021年递延所得税资产净额为2,845千美元，2020年为2,597千美元[537] - 公司总资产从2020年的1.263亿美元增长至2021年的1.44亿美元，增幅为14.0%[593] - 公司股东权益从2020年的1.261亿美元增长至2021年的1.437亿美元，增幅为14.0%[593] - 2021年留存收益从2020年的3353.5万美元增长至5146万美元，增幅为53.5%[593] 贷款组合表现 - 公司贷款组合包括商业房地产、多户住宅、建筑、商业、1-4家庭和消费贷款等细分领域[462] - 2021年贷款总额为7.84983亿美元，其中房地产贷款3.44194亿美元，商业贷款4.32108亿美元，消费贷款868.1万美元[497] - 2021年贷款损失准备金为907.6万美元，净贷款额为7.75441亿美元[497] - 2021年贷款核销总额为928.1万美元，其中消费贷款核销917.0万美元，占核销总额的98.8%[499] - 2021年末消费贷款损失准备金余额大幅降至13.1万美元，较2020年末的418.2万美元减少96.9%[499] - 2021年末商业贷款余额为4.32108亿美元，是最大的贷款类别，占总贷款组合的55.1%[501] - 2021年末所有贷款损失准备金均为集体评估，无单项评估减值，而2020年末有230.3万美元贷款为单项评估减值[501][502] - 2021年末消费贷款余额为868.1万美元，较2020年末的4136.2万美元大幅下降79.0%[501][502] - 2021年末1-4家庭住宅贷款损失准备金余额为28.5万美元，较2020年末的34.2万美元减少16.7%[499] - 2021年末商业房地产贷款损失准备金余额为55.2万美元，较2020年末的59.7万美元减少7.5%[499] - 截至2021年12月31日，公司贷款总额为784,983千美元，其中逾期及非应计贷款总额为1,071千美元，占比约0.14%[505] - 2021年12月31日，多户住宅贷款有1,034千美元逾期30-59天，占该类别贷款总额254,852千美元的约0.41%[505] - 2021年12月31日，消费贷款逾期及非应计总额为37千美元，较2020年同期的2,329千美元大幅下降[505][508] - 2021年12月31日，按风险分类，贷款总额中“正常”类为755,869千美元，“关注”类为24,810千美元，“次级”类为4,304千美元[514] - 与2020年相比，2021年“关注”类贷款从7,899千美元增至24,810千美元，主要增长来自商业贷款（从0增至17,977千美元）[514] - 2021年关联方贷款余额从年初的8,491千美元降至年末的5,583千美元，主要由于偿还了2,908千美元[518] 投资与证券活动 - 2021年可供出售证券总额为1.49574亿美元，未实现净损失119万美元（总收益91万美元，总损失210万美元），公允价值为1.48384亿美元[489] - 2021年将遗留NFL贷款组合从持有至投资转为持有待售，导致冲销902.4万美元，后续确认净损失29.5万美元[484] - 截至2021年12月31日，持有待售贷款的账面价值为1410万美元[484] - 2021年抵押支持证券公允价值为1.20881亿美元，未实现净损失137.7万美元（收益67.3万美元，损失205万美元）[489] - 2021年抵押贷款债务(CMO)公允价值为2750.3万美元，未实现净收益18.7万美元（收益23.7万美元，损失5万美元）[489] - 2021年暂时性减值证券公允价值为1.13154亿美元，总未实现损失210万美元[493] - 2021年向联邦住房贷款银行(FHLB)质押公允价值1.21504亿美元的证券，获得11.5364亿美元借款额度[490] - 2021年向纽约联邦储备银行(FRB)质押公允价值2688万美元的证券，获得2607.2万美元借款额度[492] - 可供出售证券的公允价值总额从2020年的1.17655亿美元增长至2021年的1.48384亿美元，增幅约为26.1%[577] - 遗留NFL消费贷款组合在2021年12月31日被以非经常性基础计量，其公允价值为1410万美元，属于第三层级[579] - 该贷款组合在当季度确认了29.5万美元的公允价值调整[579] - 投资贷款净额（公允价值）从2020年的6.61992亿美元增长至2021年的7.74114亿美元，增幅约为16.9%[584][585] 现金流表现 - 2021年经营活动产生的净现金为3007.9万美元，较2020年的1559.0万美元增长92.9%[430] - 2021年贷款净增加额为-1.34539亿美元，投资活动净现金流出为1.70489亿美元[430] - 2021年存款净增加额为2.24355亿美元，融资活动净现金流入为2.24381亿美元[430] - 2021年末现金及现金等价物为1.49156亿美元，较年初增加8397.1万美元[430] - 2021年贷款损失拨备为695.5万美元[430] - 2021年经营活动所用现金净额为57.6万美元，投资活动所用现金净额为685.4万美元[595] - 2021年公司投资了1458.4万美元于待售贷款，并收到来自子公司的800万美元股息[595] 业务线表现：支付处理业务 - 公司收入来源包括支付处理费，业务受COVID-19疫情不确定性影响[434][436] - 2021年支付处理收入为20,040千美元，较2020年的13,403千美元增长约49.5%[528] - 公司支付处理业务的退货和拒付比率与COVID-19前水平相对一致，与商户组合风险状况相称[441] 其他综合收益与权益变动 - 2021年其他综合亏损为225.8万美元，主要源于可供出售证券的未实现损失315.9万美元[421] - 2021年其他综合收益出现85万美元的累计亏损，而2020年为累计收益140.8万美元，主要由于可供出售证券的未实现损失[593][596] - 2021年股票薪酬费用为196.5万美元[425][430] - 2021年来自银行子公司的未分配收益为1999.3万美元，较2020年的1412.6万美元增长41.5%[593] 资本与监管状况 - 公司总资本对风险加权资产的实际比率为15.89%，远高于8%的充足资本要求[591] - 公司一级（核心）资本对风险加权资产的实际比率为14.79%，远高于6%的充足资本要求[591] - 公司一级（核心）资本对调整后总资产的实际比率为11.46%，远高于4%的充足资本要求[591] - 截至2021年12月31日，公司被联邦存款保险公司归类为“资本状况良好”[590] - 截至2021年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的借款能力为141,365千美元，2020年同期为122,391千美元[527] - 截至2021年12月31日，公司从纽约联邦储备银行贴现窗口的借款能力为26,072千美元，2020年同期为18,717千美元[527] 会计政策与估计 - 公司贷款损失准备金由特定和一般两部分组成，特定部分针对被单独评估为受损的贷款[457] - 公司对内部使用软件的资本化成本在3-5年内按直线法摊销[466] - 2021年末总信贷承诺中，固定利率部分为461.1万美元，可变利率部分为1400.3万美元[562] 租赁活动 - 2021年末使用权资产为237.4万美元，租赁负债为298.8万美元，加权平均剩余租赁期为4.88年，加权平均贴现率为3.06%[567][572] - 2022年至2026年最低经营租赁付款总额为323.3万美元，其现值为298.8万美元[569] 公允价值信息 - 现金及现金等价物的公允价值从2020年的6518.5万美元大幅增长至2021年的1.49156亿美元，增幅约为128.9%[584][585] - 活期及其他存款（公允价值）从2020年的7.92852亿美元增长至2021年的10.09097亿美元，增幅约为27.3%[584][585] 股权激励计划 - 根据2021年股权激励计划，公司最多可发行400,000股普通股，其中275,750股仍可供授予[545] - 2021年加权平均期权公允价值为11.99美元，高于2020年的10.99美元和2019年的7.18美元[550] - 2021年末流通期权数量为649,600份，加权平均行权价为16.66美元，剩余加权平均合约期限为5.62年[550] - 2021年期权相关补偿费用为48.3万美元，年末未确认的与非授予期权相关的补偿成本约为128.8万美元，预计在2.55年内摊销[550] - 2021年已行权期权的内在价值为631.3万美元，现金收入为2.7万美元，期权行权产生的超额税收优惠为143.3万美元[551] - 2021年限制性股票补偿费用为148.2万美元，年末与非授予股票相关的未确认补偿成本总额为856.1万美元，预计在4.72年内摊销[553] 历史融资与投资活动 - 公司2017年首次公开募股（IPO）售出2,154,580股普通股，扣除承销折扣及其他发行费用后净收益约为2.6341万美元[443] - 公司2014年12月发行157,985股0.00% B系列无投票权优先股，每股价格12.50美元，扣除发行成本后净收益约为1800美元[444] - 公司于2018年4月以2410美元的成本收购了Litify, Inc. 4.95%的股权，截至2021年12月31日，该投资的账面金额仍为2410美元[469] COVID-19疫情影响 - 公司评估认为，COVID-19未对2021年合并财务状况表和合并损益表产生重大或系统性不利影响[442] - 截至2021年12月31日，COVID-19付款延期计划参与人数为0[438] 其他重要事项 - 公司有一份与一个交易对手的未平仓回购协议合同，计划在三十天内到期[449] - 2021年定期存单中，17,528千美元（约90.8%）将于2022年到期[523] - 截至2021年12月31日，公司拥有纽约州净经营亏损结转额2,685千美元，纽约市净经营亏损结转额202千美元[537] - 2021年末现金及现金等价物为69.5万美元，较2020年末的809.8万美元大幅下降91.4%[593][595]

财务数据关键指标变化：资产与负债 - 公司总资产从2020年12月31日的9.367亿美元增长至2021年9月30日的11亿美元，增加1.866亿美元，增幅19.9%[131] - 现金及现金等价物增加7310万美元，增幅112.1%[131] - 持有至到期投资贷款增加7170万美元，增幅10.7%[131] - 可供出售证券增加2400万美元，增幅20.4%[131] - 投资贷款总额从2020年12月31日的6.727亿美元增至2021年9月30日的7.441亿美元，占存款总额比例从83.6%降至76.2%[132] - 总存款增加1.73亿美元（21.5%），达到9.77亿美元，其中核心存款占98.9%[137] - 表外资金增加6360万美元（16.7%），达到4.439亿美元[138] - 股东权益增加1110万美元（8.8%），达到1.372亿美元[140] 财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司2021年第三季度净利息收入为1130万美元，同比增长210万美元或22.6%，净息差为4.50%，同比上升27个基点[153] - 2021年第三季度利息收入为1150万美元，同比增长200万美元或21.0%，主要得益于贷款和证券收入增长[154] - 2021年第三季度非利息收入总计492.4万美元，同比增长104万美元或26.8%[164] - 公司2021年前九个月净收入为1120万美元，同比增长250万美元或28.1%[172] - 前九个月净利息收入为3.2003亿美元，净息差为4.50%[149] - 截至2021年9月30日的九个月，总非利息收入为1585.6万美元，同比增长589.7万美元（增幅59.2%）[184] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021年第三季度利息支出为20.9万美元，同比减少8万美元或27.7%，计息存款平均余额为4.648亿美元，增长1650万美元或3.7%，但付息率下降8个基点至0.18%[160] - 2021年第三季度非利息支出为900.7万美元，同比增长172.2万美元或23.6%，其中员工薪酬福利支出增长115.1万美元或26.3%[168][169] - 截至2021年9月30日的九个月，利息支出减少38.1万美元（降幅39.0%），至59.7万美元，付息存款的平均余额减少980万美元（降幅2.2%）至4.356亿美元，混合付息利率下降11个基点至0.18%[181] - 截至2021年9月30日的九个月，非利息支出为2631.3万美元，同比增长538.3万美元（增幅25.7%），其中员工薪酬福利增长374.1万美元（增幅30.1%），广告营销增长647万美元（增幅223.9%）[186] - 截至2021年9月30日的九个月，所得税费用为400万美元，实际税率为26.1%，去年同期为320万美元，税率为26.5%[188] 业务线表现：贷款组合 - 多户住宅贷款从1.698亿美元增至2.401亿美元，增加7020万美元，增幅41.4%[132] - 商业贷款从3.584亿美元增至3.985亿美元，增加4010万美元，增幅11.2%[132] - 累计发放薪资保护计划贷款总额4550万美元，已收到美国小企业管理局偿还本金3380万美元，净PPP贷款余额为1170万美元[128] - 诉讼相关贷款总额为3.5779亿美元，占贷款组合的48.0%，较2020年底的3.292亿美元增长[135] 业务线表现：支付处理业务 - 2021年第三季度支付处理收入为502.1万美元，同比增长146.9万美元或41.4%，季度处理量达62亿美元，同比增长20亿美元或47.6%[162][164] - 截至2021年9月30日的九个月，支付处理收入为1533.9万美元，同比增长631.6万美元（增幅70.0%）[184] - 季度支付处理量增加70亿美元（增幅67.3%），达到174亿美元，表外扫账资金总额在2021年9月30日为4.439亿美元[185] 财务数据关键指标变化：信贷质量与拨备 - 贷款损失拨备从1140万美元减少至870万美元[133] - 贷款损失拨备为870万美元，占总贷款的1.16%，较2020年底的1140万美元（1.70%）下降[141] - 2021年第三季度贷款损失拨备为380万美元，去年同期为90万美元，主要因将遗留NFL消费者诉讼后结算贷款组合重分类为持有待售，产生了900万美元的核销[161] - 截至2021年9月30日的九个月，贷款损失拨备为640万美元，而去年同期为470万美元，其中因贷款组合重分类产生900万美元的核销，300万美元被确认为第三季度拨备的一部分[182] - 截至2021年9月30日，公司客户付款延期计划已无参与者[130] 财务数据关键指标变化：净息差与利率 - 第三季度净息差为4.50%，净利差为4.41%，均高于去年同期的4.23%和4.11%[147][148] - 第三季度总生息资产平均收益率为4.59%，高于去年同期的4.37%[147] - 第三季度总计息负债平均成本率为0.18%，低于去年同期的0.26%[147] - 2021年第三季度贷款利息收入为1070万美元，同比增长180万美元或19.8%，平均贷款余额增加1.3亿美元或21.4%，但贷款收益率下降9个基点[155] - 2021年第三季度证券利息收入为58.3万美元，同比增长8.9万美元或18.0%，平均证券余额增加2460万美元或21.7%，但收益率下降6个基点[158] - 截至2021年9月30日的九个月，证券买入返售收入为47万美元[179] - 截至2021年9月30日的九个月，计息现金及其他利息收入减少21.4万美元（降幅61.5%），至13.4万美元，主要原因是平均现金余额减少4490万美元（降幅41.5%）以及收益率下降15个基点[180] 风险管理与资本充足率 - 利率敏感性分析显示，若利率立即上升400个基点，未来12个月净利息收入预计增加1930.7万美元至6643.3万美元；若下降200个基点，则预计减少377.9万美元至4334.7万美元[196] - 利率敏感性分析显示，若利率立即上升400个基点，股权经济价值预计增加5805万美元至2.04533亿美元；若下降200个基点，则预计减少4284.9万美元至1.03634亿美元[199] - 截至2021年9月30日，公司银行总风险资本比率为15.90%，远高于10.50%的最低资本要求加缓冲要求[208] - 截至2021年9月30日，公司银行一级风险资本比率为14.79%，远高于8.50%的最低要求[208] - 截至2021年9月30日，公司银行普通股一级资本比率为14.79%，远高于7.00%的最低要求[208] - 截至2021年9月30日，公司银行一级杠杆比率为11.32%，远高于4.00%的最低要求[208] - 公司资产低于100亿美元，符合适用社区银行杠杆比率规则的条件[208] - 公司选择继续采用通用的杠杆和风险资本要求，而非社区银行杠杆比率[208] 其他重要内容：表外安排与内部控制 - 公司存在正常业务中产生的表外金融工具安排，如信贷承诺[209] - 公司对表外工具的信用风险管理政策与表内工具相同[209] - 截至2021年9月30日，公司的披露控制和程序被评估为有效[212] - 在截至2021年9月30日的季度内，公司财务报告内部控制未发生重大变更[213]

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 资产与负债变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为11亿美元，较2020年12月31日的9.367亿美元增加1.214亿美元，增长13.0%[125] - 现金及现金等价物增加8060万美元，增长123.6%[125] - 贷款总额增加3500万美元，增长5.2%，达到7.074亿美元[125] - 可供出售证券增加860万美元，增长7.3%[125] - 证券投资增加860万美元（7.3%），至1.263亿美元[131] - 总存款增长1.106亿美元（13.8%），至9.147亿美元，其中核心存款占比98.8%[132] - 表外资金大幅增加1.666亿美元（43.8%），至5.469亿美元[133] - 股东权益总额增加860万美元（6.8%），至1.347亿美元[135] 贷款组合构成与质量 - 多户住宅贷款增加3140万美元，增长18.5%，至2.012亿美元[126] - 商业贷款增加1550万美元，增长4.3%，至3.739亿美元[126] - 累计支付保护计划贷款总额为4550万美元，已收到SBA免除的本金支付2190万美元，净PPP贷款余额为2360万美元[122] - 截至2021年6月30日，无客户参与付款延期计划[124] - 多户住宅贷款占贷款组合的比例从2020年末的25.3%上升至28.4%[127] - 诉讼相关贷款总额为3.537亿美元，占贷款组合的49.9%，较2020年末的3.292亿美元有所增长[130] - 贷款占存款总额的比例为77.3%，低于2020年末的83.6%[126] - 不良资产为230万美元，占总贷款和总资产的比例分别为0.32%和0.21%，拨备覆盖率为617%[136] - 贷款损失准备金为1400万美元，占贷款总额的1.98%，高于2020年末的1.70%[136] - NFL消费者贷款风险敞口为2460万美元，消费者贷款的一般准备金拨备率从4.7%大幅提升至17.4%[139] 净利息收入与息差（同比变化） - 净利息收入增长150万美元，增幅16.3%，达到1070万美元，主要由于利息收入增加140万美元和利息支出减少10.1万美元[148] - 净利息收益率（净息差）为4.49%，较去年同期上升2个基点[148] - 贷款平均余额增加1.064亿美元（17.9%），但贷款收益率下降8个基点，导致贷款利息收入增长140万美元（16.6%）[150] - 证券利息收入下降21.4万美元（28.5%），主要由于收益率下降69个基点[153] - 计息存款平均余额减少790万美元（1.8%），且其综合付息率下降9个基点至0.18%，导致总利息支出下降10.1万美元（34.4%）[155] - 净利息收入增长12.9%，达到2070万美元，主要得益于利息收入增加210万美元及利息支出减少30.1万美元[167] - 净息差下降9个基点至4.50%，主要由于生息资产收益率下降18个基点[168] - 贷款利息收入增长15.1%至1970万美元，平均贷款余额增加1.124亿美元（增幅19.5%），但贷款收益率下降20个基点[171] - 证券利息收入下降38.6%至100万美元，平均证券余额减少1060万美元（降幅7.7%）且收益率下降80个基点[172] - 利息支出下降43.7%至38.8万美元，付息存款平均余额减少2320万美元（降幅5.2%）至4207万美元[175] 非利息收入与支出（同比变化） - 支付处理收入激增246.2万美元（91.6%），达到515.1万美元，季度处理量增长31亿美元（98.8%）至62亿美元[157][159] - 非利息收入总额增长251.2万美元（85.0%），达到546.7万美元[159] - 非利息支出总额增长233.6万美元（34.4%），达到911.7万美元[162] - 支付处理收入增长88.6%至1031.8万美元，非利息总收入增长80.0%至1093.2万美元[178] - 非利息支出增长26.8%至1730.5万美元，其中员工薪酬福利支出增长32.1%至1066.6万美元[181][183] 利润与拨备（同比变化） - 贷款损失拨备为85万美元，相比去年同期的190万美元有所减少[156] - 净利润增长200万美元（77.7%），达到450万美元[147] - 公司净收入同比增长69.1%，达到870万美元，较去年同期的510万美元增加350万美元[166] - 贷款损失准备金为270万美元，较去年同期的380万美元有所下降[176] - 所得税费用为300万美元，实际税率为25.8%，较去年同期的26.5%有所下降[185] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入为6543.7万美元，较基准情景增加1893.9万美元[194] - 利率下降200个基点时，预计12个月净利息收入为4296.7万美元，较基准情景减少353.1万美元[194] - 利率上升400个基点时，预计经济价值为2.079亿美元，较基准情景增加6148.9万美元[197] - 利率下降200个基点时，预计经济价值为1.066亿美元，较基准情景减少3976.8万美元[197] 流动性及资本充足率 - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物总额为1.457亿美元[201] - 公司可从纽约联邦住房贷款银行借款总额为1.169亿美元，并从纽约联储贴现窗口获得2890万美元信贷额度[202] - 公司总风险资本比率为17.86%，高于10.5%的资本充足率最低要求[208] - 公司一级风险资本比率为16.6%，高于8.5%的资本充足率最低要求[208] - 公司普通股一级资本比率为16.6%，高于7%的资本充足率最低要求[208] - 公司一级杠杆比率为12.29%，高于4%的资本充足率最低要求[208]

财务数据关键指标变化：资产与负债 - 截至2021年3月31日，总资产为9.983亿美元，较2020年12月31日的9.367亿美元增加了6160万美元，增长6.6%[128] - 资产增长主要源于贷款增加3040万美元（增长4.5%），现金及现金等价物增加2270万美元（增长34.8%），可供出售证券增加1390万美元（增长11.8%）[128] - 总存款增加5560万美元（6.9%），达到8.597亿美元；核心存款为8.486亿美元，占总存款的98.7%[134] - 表外存款扫荡计划资金增加1.349亿美元（35.5%），达到5.152亿美元[135] - 股东权益增加320万美元（2.5%），达到1.293亿美元[137] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物总额为8790万美元[175] 财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021年第一季度净利息收入为1005.3万美元，净息差为4.50%，低于去年同期的4.71%[140][141] - 公司2021年第一季度净利润为420万美元，同比增长60.7%[144] - 净利息收入为1010万美元，同比增长9.5%，主要因利息收入增加67.5万美元及利息支出减少19.9万美元[145] - 非利息收入为546.4万美元，同比增长75.1%，其中支付处理收入增长238.3万美元（增幅85.6%）[156] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 非利息支出为818.8万美元，同比增长19.3%，其中员工薪酬福利增长101.8万美元（增幅25.6%）[159] - 贷款损失拨备为180万美元，与去年同期190万美元基本持平[154] - 截至2021年3月31日，公司对消费者贷款的一般拨备分配增加至500万美元，占组合的14.1%，而2020年3月31日为100万美元，占2.2%[125] 业务线表现：贷款组合 - 截至2021年3月31日，贷款总额为7.04亿美元，占总存款的81.8%，较2020年12月31日的6.727亿美元（占总存款83.6%）有所增长[130] - 多户住宅贷款增长2250万美元（13.3%），达到1.923亿美元；商业贷款增长1830万美元（5.1%），达到3.767亿美元[130] - 律师相关贷款总额为3.389亿美元，占总贷款组合的48.1%，较2020年末的3.292亿美元有所增加[131] - 截至2021年3月31日，公司累计发放PPP贷款总额为4400万美元，已收到SBA减免本金付款1230万美元，净PPP贷款余额为3170万美元[121] - 截至2021年3月31日，NFL消费者贷款风险敞口总额为2410万美元，加权平均期限约为一年[125] 业务线表现：证券与投资 - 可供出售证券增加1390万美元（11.8%），达到1.316亿美元，主要由于购买了3360万美元证券[132] 风险管理与资产质量 - 截至2021年4月1日，有4名借款人参与付款延期计划，总贷款本金余额为1640万美元，约占贷款组合总额的2.3%，较2020年12月31日的2920万美元减少了1280万美元[124] - 截至2021年3月31日，参与付款延期计划的贷款余额为1640万美元，较2021年3月31日的3280万美元减少了1640万美元[124] - 公司对受COVID-19影响的行业类型（如餐饮、酒店、旅游和娱乐）的商户进行了风险评估，目前未发现信用风险升高，退货和拒付比率与疫情前水平基本一致[126] - 不良资产为300万美元，占总资产和总贷款的比率分别为0.43%和0.30%；贷款损失拨备为1320万美元，占总贷款的1.88%[138] 利率与收益率分析 - 2021年第一季度平均生息资产收益率为4.59%，低于去年同期的4.91%；平均付息负债成本率为0.19%，低于去年同期的0.35%[140] - 净息差下降21个基点至4.50%，主要因生息资产收益率下降32个基点[146] - 贷款利息收入为960万美元，同比增长13.5%，得益于平均贷款余额增长1.182亿美元（增幅32%）[148][149] - 证券利息收入为46.8万美元，同比下降47.2%，因平均证券余额减少2430万美元及收益率下降89个基点[150] - 计息现金及其他利息收入为4万美元，同比下降83.7%，因收益率下降95个基点及平均现金余额减少2320万美元[152] - 利息支出为19.5万美元，同比下降50.5%，计息存款平均利率下降16个基点至0.19%[153] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入为6172.5万美元，相比基准情景增加1699.6万美元[169] - 利率下降200个基点时，预计12个月净利息收入为4156.7万美元，相比基准情景减少316.2万美元[169] - 利率上升400个基点时，公司股权经济价值为2.046亿美元，相比基准情景增加5971.4万美元[172] - 利率下降200个基点时，公司股权经济价值为1.04863亿美元，相比基准情景减少4002.3万美元[172] 流动性及资本充足性 - 公司从纽约联邦住房贷款银行获得的总借款能力为1.313亿美元，从纽约联储贴现窗口获得的可用信贷额度为1700万美元[176] - 截至2021年3月31日，公司在非关联代理银行拥有总计6750万美元的无担保信贷额度，且均未使用[176] - 截至2021年3月31日，公司总风险资本比率为16.74%，远高于10.5%的资本充足率最低要求（含资本保护缓冲）[182] - 截至2021年3月31日，公司普通股一级资本比率为15.48%，远高于7.0%的最低要求[182] - 截至2021年3月31日，公司一级杠杆比率为12.46%，远高于4.0%的最低要求[182]

收入和利润（同比环比） - 2020年净利息收入为3744万美元，较2019年的3411万美元增长9.8%[403] - 2020年商户处理收入为1409.9万美元，较2019年的1097.6万美元增长28.5%[403] - 2020年净利润为1261.8万美元，较2019年的1414.3万美元下降10.8%[403] - 2020年基本每股收益为1.70美元，较2019年的1.91美元下降11.0%[403] - 2020年净利润为1261.8万美元，较2019年的1414.3万美元下降10.8%[412] - 2020年非利息收入为14,647千美元，其中商户服务收入为13,403千美元，占非利息收入的91.5%[505] - 2020年基本每股收益为1.70美元，稀释后每股收益为1.65美元，2019年分别为1.91美元和1.82美元，2018年分别为1.18美元和1.13美元[530] - 2020年净收入为1261.8万美元，2019年为1414.3万美元，2018年为873.4万美元[530] - 母公司2020年净收入为1261.8万美元，2019年为1414.3万美元[564] - 2020年净收入为1261.8万美元，较2019年的1414.3万美元下降10.8%[566] 成本和费用（同比环比） - 2020年贷款损失拨备为625万美元，较2019年的185万美元大幅增加237.8%[403] - 2020年贷款损失拨备为625万美元，较2019年的185万美元大幅增加237.8%[412] - 2020年股票薪酬费用为154万美元，2019年为109.5万美元，增长40.6%[412] - 2020年股票薪酬费用为154万美元，较2019年的109.5万美元增长40.6%[566] - 2020年房屋及设备净值为3,017千美元，折旧与摊销为568千美元[499] - 2020年所得税费用总额为454.9万美元，其中当期费用550.4万美元，递延税项收益95.5万美元[511] - 2020年401(k)计划匹配支出为15万美元，匹配比例为员工薪资的2%[516] - 2020年股票期权相关薪酬费用为49.2万美元，未确认薪酬成本约为94.7万美元，预计在2.41年内摊销[526] - 2020年限制性股票相关薪酬费用为104.8万美元，未确认薪酬成本为687.7万美元，预计在4.95年内摊销[529] - 2020年总租赁成本为62.9万美元，其中经营租赁成本为56.3万美元，短期租赁成本为6.6万美元，2019年总租赁成本为56.1万美元[545] 贷款业务表现 - 贷款总额从2019年的5.654亿美元增长至2020年的6.724亿美元，同比增长18.9%[398] - 2020年贷款总额为6.72739亿美元，较2019年的5.64979亿美元增长19.1%[477] - 2020年商业贷款为3.5841亿美元，较2019年的2.57957亿美元增长38.9%[477] - 2020年多户住宅贷款为1.69817亿美元，较2019年的1.52633亿美元增长11.3%[477] - 截至2020年12月31日，商业贷款余额中包含2,193.6万美元的SBA PPP贷款[479] - 截至2020年末，贷款总额为6.72739亿美元，较2019年末的5.64979亿美元增长19.1%[481] - 商业贷款总额从2019年末的2.57957亿美元增长至2020年末的3.5841亿美元，增幅达39.0%[481] - 多户住宅贷款总额从2019年末的1.52633亿美元增长至2020年末的1.69817亿美元，增幅为11.3%[481] - 公司贷款组合主要分为以下类别：商业房地产、多户住宅、建筑、商业、1-4家庭住宅和消费贷款[445] - 固定利率贷款承诺的利率范围为3.75%至18.00%，期限为1个月至5年[538] - 2020年末贷款净额账面价值为6.61019亿美元，公允价值为6.61992亿美元，采用三级公允价值计量[554] - 2019年末贷款净额账面价值为5.5838亿美元，公允价值为5.60859亿美元，采用三级公允价值计量[557] 贷款信用质量与拨备 - 贷款损失准备金从2019年的699万美元大幅增加至2020年的1140万美元，增幅为63.1%[398] - 2020年贷款损失拨备为1140.2万美元，较2019年的698.9万美元增长63.1%[477] - 2020年贷款损失准备金总额为1,140.2万美元，较2019年的698.9万美元增长63.2%[479] - 2020年贷款损失拨备为625万美元，显著高于2019年的185万美元[479] - 2020年贷款核销总额为183.7万美元，其中消费者贷款核销183.5万美元[479] - 2020年无任何贷款类别产生回收款项，与2019年情况相同[479] - 截至2020年末，消费者贷款中单独评估的减值贷款余额为230.3万美元，较2019年末的147.6万美元增长56.0%[481][483] - 2020年消费者贷款损失准备金为418.2万美元，占其贷款总额4.1362亿美元的1.01%[481] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为672,739千美元，其中逾期及非应计贷款总额为2,329千美元，占比约0.35%[484] - 2020年贷款风险分类中，正常类贷款为662,422千美元，关注类贷款为7,899千美元，次级类贷款为2,418千美元[493] - 与2019年相比，2020年总逾期及非应计贷款从4,084千美元降至2,329千美元，降幅约43%[484][487] - 2020年消费贷款类别中，次级类贷款为2,303千美元，占该类别总贷款41,362千美元的约5.6%[484][493] - 消费贷款通常在逾期120天时被核销，而抵押贷款和商业贷款在逾期90天时停止计息，除非贷款有良好担保且正在催收中[435] - 贷款损失准备金由针对特定受损贷款的专项部分和基于历史损失经验调整的通用部分组成[438][439][443] 存款业务表现 - 存款总额从2019年的6.806亿美元增长至2020年的8.041亿美元，同比增长18.1%[398] - 2020年存款净增加1.23434亿美元，融资活动净现金流入1.23231亿美元[412] - 2020年核心存款为792,852千美元，定期存款为11,202千美元，核心存款占总存款804,054千美元的98.6%[500] - 2020年存款中，超过25万美元的大额存单为7,561千美元，较2019年的15,543千美元下降约51%[501] 投资与证券业务 - 2020年购买证券（可供出售）支出3797.5万美元，证券本金偿还6708.9万美元[412] - 2020年其他综合收益为102.2万美元，主要来自可供出售证券的未实现收益[405] - 可供出售证券总额的摊余成本为1.15686亿美元，未实现收益204.4万美元，未实现损失75万美元，公允价值为1.17655亿美元[467] - 2020年抵押贷款支持证券（机构）摊余成本5521.2万美元，未实现收益123.7万美元，未实现损失49万美元，公允价值5640万美元[467] - 2020年抵押贷款债务（CMO，机构）摊余成本6047.4万美元，未实现收益80.7万美元，未实现损失26万美元，公允价值6125.5万美元[467] - 2020年公允价值9865.1万美元的证券被质押给FHLB，获得9383万美元的借款额度[470] - 2020年公允价值1907.4万美元的证券被质押给纽约联储，获得1871.7万美元的借款额度[471] - 2020年暂时性减值证券的公允价值总额为1435.8万美元，未实现损失总额为75万美元[473] - 2020年按公允价值计量的可供出售证券总额为117,655,000美元，全部为二级测量，包括机构抵押贷款支持证券56,400,000美元和机构担保抵押债券61,255,000美元[550] - 2019年按公允价值计量的可供出售证券总额为146,419,000美元，全部为二级测量，包括机构抵押贷款支持证券25,037,000美元和机构担保抵押债券121,382,000美元[550] - 2020年可供出售证券未实现收益净额（税后）为102.2万美元[567] 资本与权益状况 - 2020年末股东权益总额为1.26076亿美元，较2019年末的1.11062亿美元增长13.5%[407] - 2020年末总资本对风险加权资产比率为16.69%，实际金额1.18886亿美元，远高于8%的充足资本要求[562] - 2020年末一级（核心）资本对风险加权资产比率为15.44%，实际金额1.09953亿美元，远高于6%的充足资本要求[562] - 2020年末一级（核心）资本对调整后总资产比率为12.51%，实际金额1.09953亿美元，远高于4%的充足资本要求和5%的“资本状况良好”要求[562] - 2019年末总资本对风险加权资产比率为17.83%，实际金额1.07738亿美元，远高于8%的充足资本要求[562] - 母公司2020年末总资产为1.26335亿美元，股东权益为1.26076亿美元[564] - 2020年末累计其他综合收益余额为140.8万美元，较2019年末的38.6万美元大幅增长264.8%[567] - 2019年累计其他综合收益由负转正，从2018年末的-261.4万美元增至38.6万美元[567] 现金流状况 - 2020年经营活动产生的净现金为1559万美元，较2019年的1631万美元下降4.4%[412] - 2020年净贷款变动为减少1.09665亿美元，投资活动净现金流出1.35442亿美元[412] - 2020年现金及现金等价物期末余额为6518.5万美元，较期初6180.6万美元增长5.5%[412] - 2020年经营活动所用现金净额为66.1万美元，2019年为29.5万美元[566] - 2020年投资活动提供现金净额335.4万美元，主要得益于收到500万美元股息[566] - 2020年末现金及现金等价物余额为809.8万美元，较年初增长45.4%[566] 资产与负债状况 - 公司总资产从2019年的7.98亿美元增长至2020年的9.367亿美元，同比增长17.3%[398] - 2020年现金及现金等价物期末余额为6518.5万美元，较期初6180.6万美元增长5.5%[412] - 2020年末现金及现金等价物账面价值为6518.5万美元，其中177.5万美元以公允价值一级计量，6341万美元以二级计量[554] - 2019年末现金及现金等价物账面价值为6180.6万美元，其中66.9万美元以公允价值一级计量，6100.7万美元以二级计量[557] 关联方与承诺事项 - 2020年关联方贷款余额为8,491千美元，较年初的8,217千美元增长约3.3%[496] - 2020年质押给联邦住房贷款银行的贷款总额为37,519千美元，获得借款能力28,561千美元[498] - 2020年未使用的信贷额度中固定利率为29,000美元，浮动利率为17,391,000美元，备用信用证总额为2,258,000美元，信贷相关承诺总额固定利率部分为2,287,000美元，浮动利率部分为17,391,000美元[538] - 截至2020年12月31日，使用权资产为290万美元，租赁负债为350万美元，2019年分别为270万美元和330万美元[544] - 截至2020年12月31日，未来最低经营租赁付款总额为387.2万美元，减去利息后租赁负债现值为353.2万美元，加权平均剩余租赁期为5.83年，加权平均贴现率为3.03%[545] 股权投资与会计政策 - 公司于2018年4月以241万美元的成本收购了Litify, Inc. 4.95%的股权，截至2020年12月31日，该投资的账面金额仍为241万美元[451] - 内部使用软件的资本化成本在投入使用后，按直线法在3-5年内摊销[447] - 作为FHLB和FRB的成员，银行需持有一定数量的股票，这些股权投资按成本计入限制性证券[448] - 公司采用布莱克-斯科尔斯模型估计股票期权的公允价值，股票期权的补偿成本在授予期内按直线法确认为非利息支出[456][457] - 限制性股票奖励的补偿费用基于授予日的公允价值，并在奖励的服务期内按比例确认[458] - 2020年授予期权的加权平均公允价值为10.99美元，假设包括无风险利率0.61%、预期波动率52.4%[526] - 截至2020年末，流通在外期权907,099份，加权平均行权价14.11美元，加权平均剩余合约期限5.70年[526] - 截至2020年末，流通在外限制性股票380,750股，加权平均授予日公允价值22.87美元[527] 税务相关事项 - 2020年联邦所得税法定税率21%下的理论费用为360.5万美元，实际有效税率受州税、股票期权等因素影响[511] - 截至2020年12月31日，公司递延所得税资产净额为259.7万美元，主要组成部分包括贷款损失准备317.4万美元[513] - 公司拥有纽约州净经营亏损结转额357.9万美元，纽约市结转额26.9万美元，将于2026年开始到期[513] 其他重要事项 - 截至2020年12月31日，公司有12笔贷款参与COVID-19付款延期计划，本金总额为2922.3万美元[421] - 2014年12月公司发行了157,985股B系列无投票权优先股，每股价格12.50美元，扣除发行成本后净收益约180万美元[425] - 截至2020年12月31日，公司有一份与一个交易对手的未平仓证券回购协议，预计在三十天内到期[431] - 2020年加权平均普通股流通股为7,412,131股，计算稀释每股收益时考虑股份支付奖励增加231,692股，平均股份为7,643,823股[530] - 2020年购买普通股票支出56.7万美元[566] - 2020年子公司未分配收益权益为-1412.6万美元[566]

公司基本信息 - 公司是一家金融控股公司，通过全资银行子公司Esquire Bank提供全方位商业银行服务，服务诉讼行业、小企业以及纽约都会区的商业和零售客户[117] 公司经营影响因素 - 公司经营业绩主要取决于净利息收入，也受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出影响，还会受经济、利率、政策等因素显著影响[118] 公司参与计划 - 公司参与了美国小企业管理局管理的PPP计划，该计划为贷款人提供借款人担保，为借款人提供贷款豁免激励[119] - 公司实施了客户还款延期计划（本金和利息），以帮助受COVID - 19影响面临财务困难的商业借款人和部分消费者[122] 公司会计政策与标准 - 公司将贷款损失准备金的会计政策视为关键会计政策，因其在估计覆盖贷款损失所需准备金水平时具有主观性和不确定性[114] - 公司根据《创业企业融资法案》选择在上市公司采用期内采用新的会计标准[115] - 公司利用了新兴成长公司可享受的一些减少监管和报告要求，包括无需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404(b)条的审计师鉴证要求等[116] 公司信贷风险评估 - 公司已采取行动按借款人和贷款类别识别和评估与COVID - 19相关的信贷风险，在贷款和证券投资组合中未发现特定的COVID - 19相关信贷减值[121] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司已发放约2190万美元的薪资保护计划（PPP）贷款，预计该贷款组合未来会因贷款豁免而减少[121] 还款延期计划情况 - 截至2020年11月6日，共有13名借款人参与还款延期计划，贷款本金余额总计1150万美元，约占公司贷款总额的1.8%，较2020年6月30日的9010万美元减少7860万美元[123] NFL贷款余额情况 - 2020年9月30日，NFL贷款余额为2790万美元，加权平均寿命约为1.1年[124] 公司财务数据关键指标变化（资产类） - 2020年9月30日，公司总资产为8.809亿美元，较2019年12月31日增加8290万美元，增幅10.4%[128] - 2020年9月30日，可供出售证券为1.104亿美元，较2019年12月31日减少3600万美元，降幅24.6%[131] - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物总计1.106亿美元[199] 公司财务数据关键指标变化（贷款与存款类） - 2020年9月30日，贷款为6.357亿美元，占总存款的85.3%，较2019年12月31日增加7030万美元，增幅12.4%[128][129] - 2020年9月30日，总存款为7.455亿美元，较2019年12月31日增加6490万美元，增幅9.5%[132] - 2020年9月30日，表外资金为3.932亿美元，较2019年12月31日增加1.339亿美元，增幅51.7%[133] 公司财务数据关键指标变化（权益类） - 2020年9月30日，股东权益总额为1.219亿美元，较2019年12月31日增加1090万美元，增幅9.8%[136] 公司财务数据关键指标变化（不良资产与准备金类） - 2020年9月30日，不良资产为760万美元，占总贷款的1.20%，占总资产的0.86%[137] - 2020年9月30日，贷款损失准备金为1160万美元，占总贷款的1.82%，较2019年12月31日增加460万美元，增幅65.7%[137] 公司财务数据关键指标变化（净利息收入相关类 - 前三季度） - 2020年前三季度，净利息收入为920.7万美元，净利息差为4.11%，净利息收益率为4.23%[143][144] - 2020年前九个月，公司总生息资产平均余额为8.25302亿美元，利息收入2853.5万美元，平均收益率4.62%；2019年同期平均余额6.91872亿美元，利息收入2730.3万美元，平均收益率5.28%[145] - 2020年前九个月，公司计息负债平均余额4.45453亿美元，利息支出978万美元，平均成本率0.29%；2019年同期平均余额3.76935亿美元，利息支出2044万美元，平均成本率0.73%[145] 公司财务数据关键指标变化（净利息收入相关类 - 第三季度） - 2020年第三季度，公司净收入为360万美元，较2019年同期减少21.1万美元，降幅5.5%[149] - 2020年第三季度，公司净利息收入为920万美元，较2019年同期增加46万美元，增幅5.3%[150] - 2020年第三季度，公司净息差为4.23%，较2019年同期下降59个基点[151] - 2020年第三季度，公司贷款利息收入为890万美元，较2019年同期增加62.4万美元，增幅7.5%[153] - 2020年第三季度，公司证券利息收入为49.4万美元，较2019年同期减少45.6万美元，降幅48.0%[156] - 2020年第三季度，公司利息支出为28.9万美元，较2019年同期减少46.2万美元，降幅61.5%[158] - 2020年第三季度，公司贷款损失拨备为90万美元，2019年同期为42.5万美元；2020年9月30日，贷款损失准备金为1160万美元，占总贷款的1.82%，2019年12月31日为700万美元，占比1.24%[159] 公司财务数据关键指标变化（非利息收入与费用类 - 第三季度） - 2020年第三季度，公司非利息收入为388.4万美元，较2019年同期增加40.9万美元，增幅11.8%；其中商户处理收入为372.1万美元，较2019年同期增加43.7万美元，增幅13.3%[162] - 第三季度非利息费用从6604000美元增至7285000美元，增幅10.3%，其中员工薪酬和福利费用从3817000美元增至4372000美元，增幅14.5%[164] 公司财务数据关键指标变化（综合类 - 九个月） - 九个月净收入从1030万美元降至870万美元，降幅14.9%，主要因贷款损失准备金增加350万美元，非利息费用增加230万美元，不过净利息收入增加230万美元，非利息收入增加130万美元[167] - 九个月净利息收入从2530万美元增至2760万美元，增幅9.1%，净利息收益率从4.88%降至4.46%[168] - 九个月利息收入从2730万美元增至2850万美元，增幅4.5%，其中贷款利息收入从2350万美元增至2610万美元，增幅10.8%，证券利息收入从310万美元降至210万美元，降幅30.6%，利息现金及其他利息收入从70.6万美元降至34.8万美元，降幅50.7%[170][171][172][173] - 九个月利息费用从200万美元降至97.8万美元，降幅52.2%[174] - 九个月贷款损失准备金从130万美元增至470万美元，贷款损失拨备在2020年9月30日为1160万美元，占总贷款的1.82%，而2019年12月31日为700万美元，占总贷款的1.24%[175] - 九个月商户处理收入从799.4万美元增至952.7万美元，增幅19.2%，客户相关费用和服务收费从65.3万美元降至43.2万美元，降幅33.8%，非利息收入从864.7万美元增至995.9万美元，增幅15.2%[177] - 九个月非利息费用从1859.3万美元增至2093万美元，增幅12.6%，其中员工薪酬和福利及占用和设备费用分别增长14.8%和24.0%[182][183] - 九个月所得税费用从380万美元降至320万美元，有效税率从27.0%降至26.5%[185] 公司利率风险测试 - 公司使用利率风险模拟模型测试净利息收入和资产负债表的利率敏感性，通过构建资产负债表管理利率风险暴露，不涉及外汇或商品价格风险，也无交易资产[190][188][189] - 2020年9月，利率变动400、300、200、100、0、-100、-200个基点时，预计12个月净利息收入分别为53722千美元、49965千美元、46262千美元、43211千美元、39991千美元、38897千美元、38249千美元，变动额分别为13731千美元、9974千美元、6271千美元、3220千美元、0、-1094千美元、-1742千美元[191] - 2020年9月，利率变动400、300、200、100、0、-100、-200个基点时，经济价值的权益分别为179227千美元、166484千美元、151772千美元、135771千美元、116328千美元、96087千美元、94947千美元，变动额分别为62899千美元、50156千美元、35444千美元、19443千美元、0、-20241千美元、-21381千美元[194] 公司资金信贷额度 - 2020年9月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.113亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2060万美元可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元无担保信贷额度，且均无未偿还金额[200] 公司资本比率情况 - 2020年9月30日，公司总风险资本比率实际为16.93%，高于“资本充足”要求的10%和最低资本加保护缓冲的10.5%；一级风险资本比率实际为15.67%，高于“资本充足”要求的8%和最低资本加保护缓冲的8.5%；普通股一级资本比率实际为15.67%，高于“资本充足”要求的6.5%和最低资本加保护缓冲的7%；一级杠杆比率实际为12.21%，高于“资本充足”要求的5%和最低资本的4%[205] 公司合同义务情况 - 截至2020年9月30日，公司经营租赁义务一年及以内到期641千美元、一年后至三年到期1283千美元、三年后至五年到期1311千美元、五年后到期796千美元，总计4031千美元；定期存款一年及以内到期3378千美元、一年后至三年到期930千美元，总计4308千美元；所有合同义务总计8339千美元[208] 公司内部控制情况 - 公司认为2020年9月30日披露控制和程序有效[210] - 2020年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[211]

公司业务概述 - 公司是银行控股公司，通过全资银行子公司Esquire Bank提供全方位商业银行业务，服务法律和小企业社区以及纽约都会区的商业和零售客户[117] 会计标准选择 - 公司已不可撤销地选择在上市公司采用期内采用新的会计标准[115] PPP贷款业务 - 公司参与美国小企业管理局管理的薪资保护计划，截至2020年6月30日，已发放约2.19亿美元的PPP贷款，且预计未来该贷款组合不会大幅增加[119,121] 贷款延期还款情况 - 截至2020年7月20日，1 - 4家庭贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1414.9万美元，债务服务覆盖率为1.32倍，贷款价值比为69%[123] - 截至2020年7月20日，商业贷款延期还款的借款人数为1人，贷款余额为295.4万美元[123] - 截至2020年7月20日，多户住宅贷款延期还款的借款人数为5人，贷款余额为843.1万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为59%[123] - 截至2020年7月20日，商业房地产贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1031万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为58%[123] - 截至2020年7月20日，消费者贷款延期还款的借款人数为15人，贷款余额为5.2万美元[123] 商户处理业务 - 公司商户处理业务整体处理量从2020年4月的8.664亿美元低点回升至2020年6月的12亿美元[123] - 2020年第二季度末三个月商户处理收入季度交易量增至31亿美元，较2019年第二季度增加7200万美元，增幅2.4%[149] 公司经营业绩影响因素 - 公司经营业绩主要取决于净利息收入，也受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出等影响[118] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 2020年6月30日公司总资产为8.519亿美元，较2019年12月31日的7.98亿美元增加5390万美元，增幅6.8%[125] - 2020年6月30日可供出售证券为1.226亿美元，较2019年12月31日的1.464亿美元减少2380万美元，降幅16.3%[129] - 2020年6月30日，公司现金及现金等价物总额为1.144亿美元[181] 财务数据关键指标变化 - 贷款 - 2020年6月30日贷款为5.937亿美元，占总存款的81.9%，2019年12月31日为5.654亿美元，占总存款的83.1%；商业贷款增长3860万美元，增幅15%[126] - 2020年6月30日律师相关贷款总计2.667亿美元，占总贷款组合的44.9%，2019年12月31日为2.538亿美元[128] - 2020年第二季度末贷款平均余额为5.93964亿美元，利息收入为867.8万美元，平均收益率为5.88%；2019年同期平均余额为5.05688亿美元，利息收入为802万美元，平均收益率为6.36%[136] - 2020年第二季度末三个月贷款平均余额增加8830万美元，增幅17.5%，但平均利率下降48个基点[143] 财务数据关键指标变化 - 存款 - 2020年6月30日总存款为7.249亿美元，较2019年12月31日的6.806亿美元增加4430万美元，增幅6.5%[130] - 2020年第二季度末三个月平均付息存款利率降至0.27%，较2019年同期下降50个基点[146] - 截至2020年6月30日，公司定期存款总计1936.9万美元，其中一年及以内到期1912.9万美元，一至三年到期24万美元[194] 财务数据关键指标变化 - 股东权益 - 2020年6月30日股东权益总额为1.182亿美元，较2019年12月31日的1.111亿美元增加710万美元，增幅6.4%[132] 财务数据关键指标变化 - 不良资产与贷款损失准备金 - 2020年6月30日不良资产总计130万美元，占总资产的0.16%；贷款损失准备金为1070万美元，占总贷款的1.80%[133] - 2020年第二季度末三个月贷款损失拨备为190万美元，较2019年同期增加150万美元，贷款损失准备金率升至1.80%[148] - 2020年上半年贷款损失拨备为380万美元，2019年同期为82.5万美元；贷款损失准备金为1070万美元，占6月30日贷款总额的1.80%，2019年12月31日为700万美元，占比1.24%[161] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入、净利息差与净利息收益率 - 2020年第二季度净利息收入为917.2万美元，净利息差为4.34%，净利息收益率为4.47%；2019年同期净利息收入为858.4万美元，净利息差为4.55%，净利息收益率为4.89%[136] - 2020年第二季度末三个月净利息收入增至920万美元，较2019年同期增加58.8万美元，增幅6.8%，但净息差和净利差均下降[147] - 2020年上半年净利息收入为1840万美元，较2019年同期的1650万美元增加180万美元，增幅11.1%[160] 财务数据关键指标变化 - 净收入 - 2020年第二季度末三个月净收入降至250万美元，较2019年同期减少93.5万美元，降幅27.0%[141] - 2020年上半年净收入为510万美元，较2019年同期的650万美元减少130万美元，降幅20.5%[154] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月利息收入增至950万美元，较2019年同期增加14.4万美元，增幅1.5%，主要因贷款利息收入增加65.8万美元，增幅8.2%[142] - 2020年第二季度末三个月利息支出降至29.4万美元，较2019年同期减少44.4万美元，降幅60.2%，主要因存款利率下降[144] - 2020年上半年利息收入为1900万美元，较2019年同期的1780万美元增加120万美元，增幅6.9%[155] - 2020年上半年利息支出为68.9万美元，较2019年同期的130万美元减少60.5万美元，降幅46.8%[157] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月非利息收入降至295.5万美元，较2019年同期减少13.5万美元，降幅4.4%[149] - 2020年第二季度末三个月非利息支出增至678.1万美元，较2019年同期增加27.4万美元，增幅4.2%[151] - 2020年上半年非利息收入为607.5万美元，较2019年同期的517.1万美元增加90.4万美元，增幅17.5%[162] - 2020年上半年非利息支出为1364.6万美元，较2019年同期的1198.8万美元增加165.8万美元，增幅13.8%[163] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用与有效税率 - 2020年第二季度所得税费用为91.3万美元，有效税率26.5%；2019年同期为130万美元，有效税率27.3%[153] - 2020年上半年所得税费用为190万美元，有效税率26.5%；2019年同期为240万美元，有效税率27.3%[167] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入为5129.7万美元，经济价值的权益为17176.8万美元[174][176] 公司信贷额度 - 2020年6月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有可用信贷额度2240万美元，与非关联代理银行有总计6750万美元的无担保信贷额度，且上述信贷额度均无未偿还金额[182] - 2020年6月30日公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2240万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[131] 公司资本比率 - 2020年6月30日，公司总风险资本比率为17.50%，一级风险资本比率为16.25%，普通股一级资本比率为16.25%，一级杠杆比率为12.28%，均超过“资本充足”要求[186] - 2020年6月30日，公司超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[184] 公司杠杆率标准选择 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他特定标准的机构可选择使用9%的“社区银行杠杆率”，《CARES法案》将其临时降至8%，并将在2022年逐步提高至9%，公司选择继续使用一般适用的杠杆和风险资本要求[185][188] 公司合同义务 - 截至2020年6月30日，公司经营租赁义务总计410.9万美元，其中一年及以内到期60.1万美元，一至三年到期124.1万美元，三至五年到期130.3万美元，五年后到期96.4万美元[194] - 截至2020年6月30日，公司所有合同义务总计2347.8万美元[194] 公司内部控制情况 - 2020年6月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[191] - 截至2020年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[192]