公司基本情况 - 公司全球员工约37000人，在超165个国家和地区提供药品，产品组合包含超1400个获批分子，全球约有40个制造基地[184] - 公司有四个可报告业务板块，分别为发达市场、大中华区、JANZ和新兴市场[185] 地区业务及特殊事件影响 - 2022年第一季度俄罗斯和乌克兰业务收入合计占合并总收入不到1%，冲突或影响未来财务业绩[192] - 自2022年4月1日起将土耳其列为高通胀经济体，2022年3月31日受影响净销售额和总资产分别占合并净销售额和总资产不到1%[193] 公司业务合作与交易 - 2022年2月27日公司与Biocon Biologics达成协议，交易预计下半年完成，公司将获20亿美元预付款、至少12.9%股权及3.35亿美元额外现金付款[194] 公司股权与股息相关计划 - 2022年2月28日董事会授权最高10亿美元的股票回购计划，尚未回购[195] - 2022年5月6日董事会授权股息再投资和股票购买计划[191] 产品获批与推出 - 2022年2月3日公司环孢素眼用乳剂0.05%获FDA批准并于同月商业推出[196] 公司重组计划 - 2020年第四季度公司宣布全球重组计划，预计产生至多约14亿美元税前费用，其中非现金费用至多约4.5亿美元，现金成本至多约9.5亿美元[198] - 重组活动全部实施后潜在年节省至多约9亿美元，大部分节省预计改善运营现金流[198] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2022年第一季度公司总营收41.917亿美元，较去年同期的44.303亿美元减少2.386亿美元，降幅5%[201] - 2022年第一季度公司毛利润17.712亿美元，较去年同期的11.273亿美元增加6.439亿美元，增幅57%[201] - 2022年第一季度公司运营收益7.074亿美元，去年同期亏损2.662亿美元，同比增加9.736亿美元[201] - 2022年第一季度公司净利润3.992亿美元，去年同期亏损10.376亿美元，同比增加14.368亿美元[201] - 2022年第一季度公司摊薄后每股收益0.33美元，去年同期亏损0.86美元，同比增加1.19美元[201] - 2022年第一季度美国公认会计准则净收益为3.992亿美元，2021年同期净亏损为10.376亿美元；调整后净收益2022年为11.253亿美元，2021年为11.164亿美元[235] 财务数据关键指标变化 - 成本与费用 - 2022年第一季度公司销售成本从去年同期的33.03亿美元降至24.205亿美元[214] - 2022年第一季度公司研发费用为1.423亿美元，较去年同期的1.841亿美元减少4180万美元[217] - 2022年第一季度公司销售、一般及行政费用为9.153亿美元，较去年同期的11.9亿美元减少2.712亿美元[218] - 2022年第一季度公司利息费用为1.462亿美元，较去年同期的1.69亿美元减少2280万美元[220] - 2022年第一季度公司所得税拨备为1.283亿美元，较去年同期的5.963亿美元减少4.68亿美元[222] 财务数据关键指标变化 - EBITDA与现金流 - 2022年第一季度EBITDA为14.096亿美元，2021年为11.681亿美元；调整后EBITDA 2022年为15.863亿美元，2021年为16.366亿美元[238] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为11.4亿美元，较2021年同期的8.488亿美元增加2.897亿美元[240] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为6690万美元，2021年同期为提供2.363亿美元，净减少3.032亿美元[242] - 2022年第一季度融资活动使用的净现金为10.1亿美元，较2021年同期的11亿美元减少9080万美元[244] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2022年3月31日现金及现金等价物总计7.524亿美元，大部分资金由非美国子公司持有[246] - 公司可使用循环信贷额度40亿美元，到期日为2026年7月；截至2022年3月31日，商业票据计划下有3.285亿美元未偿还，循环信贷额度下无未偿还借款[247] - 公司子公司MPI可使用应收账款融资额度4亿美元，截至2022年3月31日，该额度下有3.255亿美元未偿还[248] - 2020年8月公司签订最高2亿美元的票据证券化融资安排，2021年7月1日修订将期限延长至2022年8月，截至2022年3月31日无未偿还借款[249] - 应收账款融资安排和票据证券化融资安排下借款利率分别为适用基准利率加0.775%和0.85%[250] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司根据应收账款保理安排分别终止确认5510万美元和2960万美元应收账款[252] - 截至2022年3月31日，公司合并资产负债表中，流动资产3.399亿美元，非流动资产606.225亿美元，流动负债248.897亿美元，非流动负债156.25亿美元；合并利润表中，运营亏损2.151亿美元，净收益3.992亿美元[264] 财务数据关键指标变化 - 资本支出 - 2022年投资活动中资本支出约6450万美元，预计2022年全年资本支出在5.25亿 - 6.75亿美元之间[243] 财务数据调整说明 - 自2022年起，合作和许可安排的前期及里程碑相关研发费用不再从调整后净收益和调整后EBITDA中排除，此前排除金额约50万美元，因金额不重大未重述前期数据[229] 法律事项与费用 - 截至2022年3月31日，公司为法律或有事项计提约5.909亿美元[265] - 公司与辉瑞签订过渡服务协议，同意报销辉瑞最多3.8亿美元成本的50%，超过部分全额报销，2022年第一季度产生相关费用约1660万美元，自合并完成日至2022年3月31日约1.001亿美元[267] 商誉分配与报告单元估值 - 截至2022年3月31日，公司总商誉分配为北美36.1亿美元、欧洲49.5亿美元、新兴市场16.4亿美元、JANZ 7.8亿美元、大中华区9.7亿美元[270] - 欧洲报告单元估计公允价值超过账面价值约7.97亿美元或5.3%，预测期内收入复合年增长率约0.5%，终端年收入增长率 -1.0%，折现率9.5%，估计税率15.3%[271] - JANZ报告单元估计公允价值超过账面价值约2.31亿美元或7.4%，预测期内收入复合年增长率约 -4.8%，终端年收入增长率0%，折现率6.0%，估计税率30.4%[272] - 新兴市场报告单元估计公允价值超过账面价值约8.16亿美元或10.3%，预测期内收入复合年增长率约1.6%，终端年收入增长率0.8%，折现率10.5%，估计税率18.4%[273] 估值不确定性说明 - 估计存在不确定性，实际结果可能与估计不同[274] - 基础假设的变化可能对报告单位的公允价值产生重大影响[274] 市场风险参考说明 - 关于公司市场风险的讨论可参考Viatris 2021年10 - K表中的“项目7A. 市场风险的定量和定性披露”[275]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☑ Annual Report pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Fiscal Year Ended December 31, 2021 OR ☐ Transition Report pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to Commission file number 001-39695 VIATRIS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 83-4364296 (State or other jurisdiction of incorporation or o ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from_____________to___________ Commission file number 001-39695 VIATRIS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorp ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 VIATRIS INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) For the quarterly period ended June 30, 2021 Delaware 83-4364296 (I.R.S. Employer OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from___ ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 For the transition period from_____________to___________ Commission file number 001-39695 Form 10-Q ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 VIATRIS INC. For the quarterly period ended March 31, 2021 (Exact name of registrant as specified in its charter) OR (State or other jurisdiction of incorporation or organization) ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES ...

公司基本信息 - 公司于2020年11月由Mylan和Upjohn合并而成，拥有约45000名员工和承包商[308] - 公司产品组合包含超过1400种获批分子，业务覆盖165个以上国家和地区[308] - 公司在全球约有50个制造基地，生产口服固体制剂、注射剂等[308] - 公司报告分部信息的基础从北美、欧洲和世界其他地区变更为发达市场、大中华区、JANZ和新兴市场[309] - 维亚特里斯公司于2020年11月通过迈兰和辉瑞旗下Upjohn业务合并而成[494] 财务数据关键指标变化 - 2020年总营收为119.46亿美元，2019年为115.005亿美元，2018年为114.339亿美元，2017年为119.077亿美元，2016年为110.769亿美元[300] - 2020年净亏损为6.699亿美元，2019年净收益为0.168亿美元，2018年为3.525亿美元，2017年为6.96亿美元，2016年为4.8亿美元[300] - 2020年基本每股亏损为1.11美元，2019年基本每股收益为0.03美元，2018年为0.69美元，2017年为1.30美元，2016年为0.94美元[300] - 2020年总资产为615.53亿美元，2019年为312.555亿美元，2018年为327.349亿美元，2017年为358.063亿美元，2016年为347.262亿美元[300] - 2020年公司总营收119.5亿美元，较上一年增加4.455亿美元，增幅4%；净销售额118.2亿美元，增加4.496亿美元，增幅4%；其他收入1.261亿美元，减少410万美元[333] - 2020年净销售额增长主要源于发达市场增长3%、新兴市场增长8%和大中华区增长21%，受外汇翻译影响约减少2800万美元，按固定汇率计算增加4.776亿美元，增幅4%，预计新冠疫情使2020年净销售额下降约3%[334] - 2020年和2019年，公司前十大产品净销售额合计分别约占23%[335] - 2020年销售成本从76亿美元增至81.5亿美元，毛利润为38亿美元，毛利率32%，2019年毛利润为39亿美元，毛利率34%[341] - 2020年调整后毛利率约54%，2019年约53%[342][343] - 2020年研发费用为5.551亿美元，较上一年减少8480万美元[344] - 2020年销售、一般及行政费用为33.4亿美元，较上一年增加7.81亿美元[345] - 2020年公司记录诉讼和解及其他或有事项净费用1.078亿美元，2019年为净收益2140万美元[346] - 2020年利息费用为4.978亿美元，较2019年减少1950万美元[348] - 2020年其他费用净额为1260万美元，2019年为4380万美元[349] - 2020年公司确认所得税收益5130万美元，2019年为所得税费用1.376亿美元[350] - 2019年公司总营收为115亿美元，较上一年增加6660万美元，增幅1%[353] - 2019年销售成本从2018年的74.3亿美元增至2019年的76亿美元，2019年毛利润为39亿美元，毛利率34%，2018年毛利润为40亿美元，毛利率35%[361] - 2019年研发费用为6.399亿美元，较上一年减少6460万美元[363] - 2019年销售、一般及行政费用为25.6亿美元，较上一年增加1.226亿美元[364] - 2019年诉讼和解及其他或有事项净收益为2140万美元，上一年为4950万美元[366] - 2019年利息费用为5.173亿美元，较2018年减少2500万美元[368] - 2019年其他费用净额为4380万美元，上一年为6490万美元[369] - 2019年公司确认所得税费用1.376亿美元，上一年所得税收益为5410万美元，增加1.917亿美元[370] - 2020 - 2018年美国公认会计准则净（亏损）收益分别为 - 6.699亿美元、1680万美元和3.525亿美元，调整后净收益分别为23.718亿美元、22.805亿美元和23.648亿美元[384] - 2020 - 2018年EBITDA分别为20.411亿美元、27.531亿美元和30.293亿美元，调整后EBITDA分别为36.541亿美元、35.397亿美元和36.229亿美元[386] - 2020年经营活动提供的净现金为12.3亿美元，较2019年的18亿美元减少5.719亿美元[387][388] - 2020年投资活动使用的净现金为3.011亿美元，较2019年的5.254亿美元减少2.243亿美元[390] - 2020年融资活动使用的净现金为6.057亿美元，较2019年的11.7亿美元减少5.633亿美元[395] - 2020年底公司现金及现金等价物总计8.444亿美元，大部分资金由非美国子公司持有[398] - 2020年和2019年12月31日，公司分别将1.53亿美元和9010万美元的应收账款进行了保理处理[402] - 2020年和2019年12月31日，公司长期债务（含流动部分）分别为246.9亿美元和126.7亿美元，递延融资费用分别为4920万美元和6050万美元[403] - 2020年和2019年12月31日，公司合并资产负债表中，流动资产分别为4.777亿美元和1.522亿美元，非流动资产分别为612.724亿美元和416.024亿美元，流动负债分别为209.517亿美元和154.149亿美元，非流动负债分别为178.442亿美元和144.559亿美元[415] - 2020年和2019年，公司合并利润表中，运营亏损分别为9.296亿美元和7.903亿美元，净亏损/收益分别为6.699亿美元和1680万美元[415] - 截至2020年12月31日，公司为法律或有事项计提了约3.43亿美元[416] - 公司与辉瑞签订TSA协议，除月服务费外，同意报销辉瑞最多3.8亿美元成本的50%，超出部分全额报销，截至2020年12月31日已产生5310万美元费用[418] - 截至2020年12月31日，公司合同义务总计312.457亿美元，其中长期债务239.47亿美元，预计利息支付43.411亿美元，租赁3.619亿美元，其他承诺25.957亿美元[420] - 截至2020年12月31日，或有对价负债为2.236亿美元，公司预计2021年将产生约800 - 1000万美元的非现金增值费用[421] - 截至2020年12月31日，3.911亿美元的未确认税收优惠未纳入合同义务表[422] - 截至2020年12月31日，公司未计提的潜在最大开发里程碑约为3.8亿美元，预计未来十二个月支付约4000万美元[426] - 可变对价准备金余额变动5%，回扣、促销计划和其他销售津贴约影响7880万美元，退货约影响2700万美元，政府回扣计划约影响1570万美元，回扣约影响2930万美元[431][432][433] - 2020年可变对价各项目余额：回扣5.852亿美元，回扣、促销计划和其他销售津贴15.763亿美元，退货5.399亿美元，政府回扣计划3.133亿美元，总计30.147亿美元[434] - 2020年末和2019年末应收账款净额分别为18.029亿美元和15.12亿美元，其他流动负债分别为12.118亿美元和7.965亿美元[434] - 2020、2019和2018年，公司有限寿命无形资产减值费用分别为4500万美元、4230万美元和1.063亿美元，2020和2019年末，有限寿命无形资产总额分别为296.8亿美元和115.3亿美元[452] - 2020、2019和2018年，公司IPR&D资产减值费用分别为3740万美元、1.383亿美元和1.177亿美元，2020和2019年末，IPR&D资产总额分别为8070万美元和1.203亿美元[454] - 截至2020年12月31日，公司未确认税收利益准备金总计3.911亿美元，其中2.64亿美元与合并事项相关[456] - 截至2020年12月31日，公司已记录4.436亿美元的估值备抵，2020和2019年末，公司净递延所得税资产分别为21.5亿美元和7.031亿美元[458] - 估计准备金和估值备抵与实际解决和实现这些税务项目之间存在5%的差异，将对准备金余额和估值备抵产生约4180万美元的影响[459] - 估计和记录的诉讼准备金与某些法律事项的实际解决之间存在5%的差异，将对诉讼准备金余额产生约1720万美元的影响[462] - 外币汇率不利变动10%，对公司外币计价金融工具净收入的预期净影响不重大[468] - 截至2020年12月31日，公司未偿还固定利率借款主要包括名义金额为233亿美元的优先票据和欧元票据，其公允价值约为259亿美元，可变利率债务利率变动100个基点，每年利息费用将变动约1700万美元[471] 各条业务线数据关键指标变化 - 发达市场2020年净销售额增加2.709亿美元，增幅3%，其中北美约42亿美元，欧洲约43亿美元，外汇翻译有利影响约7240万美元，按固定汇率计算增加约1.985亿美元，增幅2%[337] - 大中华区2020年净销售额增加4530万美元，增幅21%，外汇翻译不利影响约150万美元，按固定汇率计算增加约4680万美元，增幅22%[338] - 2020年JANZ部门净销售额增加280万美元，增幅不到1%，新兴市场部门净销售额增加1.306亿美元，增幅8%[339][340] - 大中华区2019年净销售额增加4650万美元，增幅28%，固定汇率下净销售额增加约5510万美元，增幅33%[358] - JANZ地区2019年净销售额增加5970万美元，增幅5%，固定汇率下净销售额增加约8750万美元，增幅8%[359] - 新兴市场2019年净销售额增加4450万美元，增幅3%，固定汇率下净销售额增加约9950万美元，增幅6%[360] - 2020年，Upjohn业务占公司合并总收入的7%，资产占公司合并总资产的48%[476] 业务合作与发展 - 2020年5月12日公司宣布与吉利德科学公司全球合作，有权在127个中低收入国家制造和分销瑞德西韦；7月6日，瑞德西韦100毫克/小瓶获印度药品监管总局批准用于紧急使用[322] 公司重组计划 - 2020年第四季度公司宣布全球重组计划，预计实现协同效应10亿美元，最多关闭、缩减规模或剥离15家制造工厂，最多影响全球约4.5万名员工中的20%[315] - 公司预计为已承诺的重组行动承担11 - 14亿美元的税前费用，其中非现金费用3.5 - 4.5亿美元，现金成本7.5 - 9.5亿美元，全面实施后潜在年度节省7 - 9亿美元[316] - 截至2020年12月31日，2016年重组计划基本完成，已产生约7.33亿美元的重组相关成本[317] 公司资金安排与计划 - 公司可使用40亿美元的循环信贷安排，其中16.5亿美元可用于支持商业票据计划借款[399] - 公司子公司可使用4亿美元的应收账款融资安排，截至2020年底已使用2.484亿美元[400] - 2020年8月公司签订了最高2亿美元的票据证券化安排[401] - 2021年资本支出预计在5 - 6.5亿美元[394] 商誉与无形资产相关 - 2020年3月31日和4月1日各报告单位商誉分配：北美仿制药26亿美元，北美品牌6.5亿美元，欧洲44.3亿美元，世界其他地区16.5亿美元[446] - 欧洲报告单位估计公允价值超过账面价值约12亿美元，即11.0%，未来5年预测期内收入复合年增长率约为7.5%，终端年收入增长率为2.0%，折现率为11.0%，估计税率为25.5%[448] - 市场法中使用的市场倍数估计范围为EBITDA的8.0 - 9.5倍，加上15.0%的控制权溢价[448] - 终端价值增长率降低3.5%或折现率提高3.5%，欧洲报告单位将产生减值费用[448] - 公司采用收购法核算收购业务，收购成本按公允价值分配至净资产，超过部分记为商誉[435] - 公司至少每年对商誉进行减值测试，2020年因股价下跌和疫情影响进行了临时和年度测试[440][441] - 公司变更可报告分部为发达市场、大中华区、JANZ和新兴市场，商誉减值评估报告单位为北美、欧洲、大中华区、JANZ和新兴市场[450] - 截至2020年3月31日和4月1日，公司合并商誉达93亿美元，其中44.3亿美元分配给迈兰欧洲报告单元[485] - 截至2020年3月31日和4月1日，迈兰欧洲报告单元的公允价值超过其账面价值约12亿美元，即11%，未确认减值[485] 公司审计相关 - 公司对迈兰欧洲报告单元未来收入预测、折现率和终端增长率选择进行审计，测试相关控制有效性[489] - 公司对回扣应计额进行审计，评估其方法和假设，测试控制有效性[490]

公司股权结构 - 截至2020年5月6日，公司有100股流通在外的普通股，每股面值0.01美元[2] - 2019年2月14日（成立日期）至12月31日期间，加权平均普通股基本股数为100股[17] - 2019年12月31日，公司授权发行1000股普通股，已发行100股，价值1美元[24] - 截至2019年12月31日，公司授权发行1000股普通股，面值每股0.01美元[38] - 截至2019年12月31日，公司已发行和流通100股普通股，均由辉瑞持有[38] 公司运营与财务状况 - 公司于2019年2月14日成立，截至2019年12月31日未开展运营，无重大资产或负债[34] - 2019年2月14日至12月31日，公司各项收入、费用、利润等财务指标均为0[17][21][24][27][30] - 截至2019年12月31日，公司应收辉瑞款项为1美元[37] 公司合并相关 - 2020年2月13日，美国证券交易委员会宣布公司Form S - 4注册声明生效[6][35] - 公司将通过全股票反向莫里斯信托交易，将辉瑞的业务与迈兰合并，成立新的全球制药公司[6][35] - 2019年7月29日辉瑞宣布与迈兰达成合并协议，新公司名为“晖致”[36] - 辉瑞股东将持有合并后新公司57%的股份，原迈兰股东将持有43%[36] - 公司将发行120亿美元债务，并向辉瑞支付120亿美元现金[36] - 交易预计2020年下半年完成，需迈兰股东批准和满足其他条件[36] 财务报表与审计 - 因注册声明未包含2019财年经审计财务报表，公司按规则15d - 2要求提交相关报表[7][8] - 毕马威自2020年起担任公司审计师[14] - 审计师认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况等[11] 报告签署 - 报告于2020年5月7日由迈克尔·戈特勒代表公司签署[42] - 首席财务官桑吉夫·纳鲁拉于2020年5月7日签署报告[43] - 董事布莱恩·苏普兰、玛格丽特·M·马登和道格拉斯·E·焦尔达诺于2020年5月7日签署报告[43]