案件概述 - 北京市人民检察院发布《金融检察高质效履职典型案例》（2024-2025），共13件案例，覆盖银行、保险、信贷、证券、外汇等主要金融业务领域 [1] - 其中一例代表性案件为利用虚拟货币作为交易媒介的非法经营外汇犯罪，展现了行业对新型金融犯罪的精准打击能力 [1] - 该案涉案团伙在2023年1月至8月期间，利用虚拟货币泰达币（USDT）作为桥梁进行非法外汇买卖，非法经营总额达人民币11.82余亿元 [2] 犯罪手法与规模 - 犯罪团伙由林某甲受指使，伙同林某乙、夏某某、包某某、陈某某等人，利用其名下多张银行卡接收非法换汇客户转入的人民币资金 [2] - 团伙通过实际控制的多个USDT交易平台账户，将人民币转换为USDT，再经平台交易完成资金跨境转移，实质是变相买卖外汇行为 [2] - 各成员参与非法经营的数额介于人民币1.49余亿元至4.69余亿元之间 [2] 司法判决结果 - 2024年12月25日，北京市海淀区人民检察院以非法经营罪对林某甲等5人提起公诉 [2] - 2025年3月21日，北京市海淀区人民法院作出一审判决，5名被告人因犯非法经营罪被判处有期徒刑两年至四年不等，并处相应罚金 [2] - 各被告人均认罪认罚，未提出上诉，判决已正式生效 [2] 办案思路与策略 - 行业针对虚拟货币交易隐蔽性强、跨境数据取证难等问题，优化办案思路，构建完善证据体系 [3] - 通过比对银行账户和虚拟币交易账户的时间关联性、分析银行资金流水异常特征、梳理虚拟货币交易归集链路，精准甄别交易行为的异常性 [3] - 在排除“炒币”等不合理辩解后，综合全案证据认定被告人“实施非法买卖外汇”的行为本质及主观明知 [3] 证据构建与技术应用 - 行业制定“技术赋能+规范审查”的证据构建方案，委托检察技术人员对侦查人员调取境外数据的路径及内容进行远程勘验，确保取证合法性、真实性和规范性 [4] - 采取“全覆盖+类型化”取证策略，引导侦查机关优化取证工作，加强抽样取证数量、比例科学性的论证 [4] - 通过“资金接收—虚拟币转换—跨境转移”的全链路数据核验，精准锁定每名被告人的犯罪数额，形成完整证据体系 [4] 行业监管趋势 - 面对金融违法犯罪活动专业性、技术性、隐蔽性强的特点，行业持续加大对重点领域金融犯罪的惩治力度 [5] - 行业不断加强对金融新规律、新问题的研究深度，强化法律监督效能，促升协同履职合力 [5]