税务工作主线与发展定位 - “十五五”时期 全国税务系统以高质量推进中国式现代化税务实践为工作主线 以高水平建设效能税务、提升治理能力为发展定位[2] - 以一体推进依法治税、以数治税、从严治税为基本路径 以维护法治公平、强化合规管理为主攻方向[2] - 以深入实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”为重要抓手[2] 税务工作核心目标 - 着力促进宏观税负保持在合理水平 着力促进纳税人缴费人合规遵从明显提升[2] - 着力促进税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用更好发挥[2] 2026年税费征收与治理体系 - 2026年将持续打造全链条高效能税费收入治理体系 切实提高税费收入质量[3] - 坚决守住不收“过头税费”的底线 扎实做好税费征收工作[3][9] 2026年税收秩序与市场监管重点 - 坚定不移从全局的高度 深入纠治违规招商引资涉税问题和“开票经济”[3][10] - 突出讲政治、强法治的鲜明导向 着力维护良好的经济税收秩序 更好服务全国统一大市场建设[3] 2026年纳税人需关注的重点监管领域 - 纳税人要更加关注税务部门对重点领域的监管动向[4] - 重点领域包括不规范的税收优惠政策、境外收入、研发费用加计扣除、虚开发票等方面的问题[4] 2026年具体政策与改革方向 - 推动增值税法及其实施条例平稳落地 会同相关部门深化税收制度改革 优化税制结构[5] - 在完善对重点领域和关键环节支持政策的基础上 加力推进规范税收优惠政策[6] - 会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 鼓励支持新就业形态人员参加职工保险[7] - 持续深化税收征管改革 加快税收征管法修订进度 深入推进智慧税务建设 集成提升税费征管效能[8] - 持续加强重点领域税收监管 深化重大涉税案件提级稽查 运用八部门联合打击工作机制[8] - 严肃查处虚开发票、骗取出口退税、骗享税费优惠和成品油等领域偷逃税违法行为[8] 2025年监管回顾与2026年趋势展望 - 2025年是税务部门突出强调合规监管的一年 成品油、出口退税、网红明星等重点领域监管持续深化[11] - 涉税违法犯罪查处更见成效 经营主体税法遵从度明显提升[11] - 2026年预计将延续2025年强监管、重合规的趋势 各类纳税主体需要在纳税遵从方面投入更多的精力[11] - 建立与新业态相适应的税制 有望在今年的实践中磨合前进[11] - 为促进全国统一大市场建设 规范税收优惠政策也将成为税务部门的持续发力方向[11]

2025年甘肃省税务工作成果 - 2025年税务部门征收各项税费总额为3149.5亿元，其中税收收入为1546.9亿元，同比增长2.4% [1] - 税务部门制定了31项分税费种申报管理规范，并建立了省市县三级财税管理协同工作机制 [1] - 在全国率先推行办税服务厅与12366一体化转型升级，将6类对外公开电话统一为“12366”一个号码，相关经验在全国推广 [1] 2026年税务工作重点与改革方向 - 坚持依法依规征税收费，严守不收“过头税费”底线，加强税费收入质量监控 [1] - 加强征管以挖潜增收，抓牢政策适用管理，强化欠税分类管理，并提升社保非税征管效率 [1] - 深化构建“税费皆重、税费一体、税费协同”的工作格局 [1] - 进一步深化税收征管改革，推动建立新型“管户+管事”税源费源管理方式 [1] - 持续深化智慧税务建设，建强省局“大运维”团队 [1] - 扎实做好增值税法及其实施条例的落地施行工作 [1] - 全力打造全国县级局税费征管新模式标杆，以提升基层税务监管、服务和执法效能 [1]

2025年及“十四五”时期税务收入与减税降费情况 - 2025年税务部门征收各项税费总额为33.1万亿元，其中税收收入为17.8万亿元，税费收入预算目标圆满完成 [1] - 2025年落实支持科技创新和制造业发展的主要优惠政策，实现减税降费退税超过2.8万亿元 [1] - “十四五”时期（通常指2021-2025年），税务部门累计征收税费超过156万亿元，约占全口径财政收入的80% [1] - “十四五”时期累计新增减税降费退税超过10万亿元 [1] 2026年税务领域改革与制度建设方向 - 2026年将深入推进税务领域改革，健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [1] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，并会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [1] - 在完善重点领域和关键环节支持政策的基础上，加力推进规范税收优惠政策 [1] 2026年社会保障与税收征管改革计划 - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 [1] - 鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [1] - 持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订进度 [1] - 深入推进智慧税务建设，集成提升税费征管效能 [1]

2025年及“十四五”时期税费收入与减税降费情况 - 2025年税务部门征收各项税费33.1万亿元，其中税收收入17.8万亿元，税费收入预算目标圆满完成 [1] - 2025年落实支持科技创新和制造业发展的主要优惠政策减税降费退税超2.8万亿元 [1] - “十四五”时期税务部门累计征收税费超156万亿元，约占全口径财政收入的80% [1] - “十四五”时期累计新增减税降费退税超10万亿元 [1] 2026年税务领域改革与制度建设方向 - 2026年将深入推进税务领域改革，健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [1] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [1] - 在完善重点领域和关键环节支持政策基础上，加力推进规范税收优惠政策 [1] 社会保障与税收征管改革重点 - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 [1] - 鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [1] - 持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订进度 [1] - 深入推进智慧税务建设，集成提升税费征管效能 [1]

税收收入总体情况 - “十四五”时期税务部门累计征收税费超156万亿元，约占全口径财政收入的80% [1] - 2025年税务部门征收各项税费33.1万亿元，其中税收收入17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7% [3] 减税降费与财政支持 - “十四五”时期累计新增减税降费退税超10万亿元，为经营主体发展提供支持 [1] - 2025年落实支持科技创新和制造业发展的主要优惠政策减税降费退税超2.8万亿元 [3] 税收制度改革与立法推进 - 深入推进税务领域改革，健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [2] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [2] - 加快税收征管法修订进度 [2] 税收优惠政策规范与治理 - 在完善对重点领域和关键环节支持政策的基础上，加力推进规范税收优惠政策 [1][2] - 持续打造全链条高效能税费收入治理体系，切实提高税费收入质量，坚决守住不收“过头税费”的底线 [1] - 深入纠治违规招商引资涉税问题和“开票经济”，维护良好的经济税收秩序，服务全国统一大市场建设 [1][3] 税收征管与服务优化 - 持续深化税收征管改革，深入推进智慧税务建设，集成提升税费征管效能 [2] - 离境退税“即买即退”在全国推广 [3] - 科学精准加强税收监管和税务稽查，突出引导合规遵从，持续构建市场化、法治化、国际化税收营商环境 [2] 社会保障与国际税收合作 - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹，鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [2] - “一带一路”税收征管合作机制建设不断深化，加大跨境涉税争议协商力度，2025年帮助企业消除国际重复征税超30亿元 [3]

税收收入与财政基础 - “十四五”时期税务部门累计征收税费超156万亿元，约占全口径财政收入的80% [1] - 2025年税务部门征收各项税费33.1万亿元，其中税收收入17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7% [3] 减税降费与政策支持 - “十四五”时期累计新增减税降费退税超10万亿元 [1] - 2025年落实支持科技创新和制造业发展的主要优惠政策减税降费退税超2.8万亿元 [3] 税收制度改革与征管 - 深入推进税务领域改革，健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [2] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [2] - 在完善对重点领域和关键环节支持政策的基础上，加力推进规范税收优惠政策 [1][2] - 持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订进度，深入推进智慧税务建设 [2] 税收监管与营商环境 - 科学精准加强税收监管和税务稽查，切实维护法治公平的良好税收生态 [2] - 突出引导合规遵从，持续构建市场化、法治化、国际化税收营商环境 [2] - 深入纠治违规招商引资涉税问题和“开票经济”，维护良好的经济税收秩序 [1][3] 服务发展与国际合作 - 离境退税“即买即退”在全国推广 [3] - “一带一路”税收征管合作机制建设不断深化，加大跨境涉税争议协商力度，帮助企业消除国际重复征税超30亿元 [3] - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹，鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [2]

2025年全国税务工作会议核心内容 - 2025年税务部门征收各项税费总额达33.1万亿元，其中税收收入为17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7% [1] - 会议提出2025年将积极健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系，并维护法治公平的良好税收生态 [1] “十四五”时期税收工作回顾 - “十四五”时期，税务部门累计征收税费超过156万亿元，约占同期全口径财政收入的80% [1] - “十四五”时期累计新增减税降费及退税规模超过10万亿元，为经营主体发展提供了有力支持 [1] 2025年税务领域重点改革方向 - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地 [1] - 加力推进规范税收优惠政策 [1] - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 [1] - 持续深化税收征管改革，包括加快税收征管法修订进度和深入推进智慧税务建设 [1]

2025年税务工作成果总结 - 2025年税务部门共征收各项税费33.1万亿元，其中税收收入17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7% [1] - “十四五”时期累计征收税费超156万亿元，约占全口径财政收入的80%，累计新增减税降费退税超10万亿元 [1] “十五五”时期税务工作总体思路 - 以高质量推进中国式现代化税务实践为工作主线，以高水平建设效能税务、提升治理能力为发展定位 [2] - 着力促进宏观税负保持在合理水平，促进纳税人缴费人合规遵从明显提升，促进税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用更好发挥 [2] 2026年及“十五五”时期重点工作部署 - 树立和践行正确政绩观，持续打造全链条高效能税费收入治理体系，坚决守住不收“过头税费”的底线 [3] - 深入纠治违规招商引资涉税问题和“开票经济”，维护良好的经济税收秩序，服务全国统一大市场建设 [3] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [3] - 加力推进规范税收优惠政策，积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 [3] - 持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订进度，深入推进智慧税务建设 [3] - 科学精准加强税收监管和税务稽查，持续加强重点领域税收监管，深化重大涉税案件提级稽查 [4] - 运用八部门联合打击工作机制，严肃查处虚开发票、骗取出口退税、骗享税费优惠和成品油等领域偷逃税违法行为 [4] - 接续开展好“便民办税春风行动”，分类分步推进税务行政处罚裁量基准事项全国统一，进一步规范税务执法行为 [4] - 深化国际税收治理与合作，加强“一带一路”税收征管合作机制建设，健全跨境涉税诉求沟通解决机制 [4] - 坚决扛牢管党带队政治责任，持续建强政治机关，以更高标准、更实举措推进税务系统全面从严治党 [5] - 优化各级税务局班子结构，健全培养选拔优秀年轻干部常态化工作机制，持续构建税务专业化人才梯队 [5] - 健全为基层减负长效机制，让一线干部腾出更多精力干实事、求实效 [5]

2025年税务工作成果与数据 - 2025年税务部门征收各项税费总额达33.1万亿元，其中税收收入为17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7% [1] - “十四五”时期（2021-2025年）累计征收税费超过156万亿元，约占全口径财政收入的80% [1] - “十四五”时期累计新增减税降费退税超过10万亿元 [1] 2026年税务改革与制度建设重点 - 深入推进税务领域改革，健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [1] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地，会同相关部门深化税收制度改革，优化税制结构 [1] - 在完善重点领域和关键环节支持政策的基础上，加力推进规范税收优惠政策 [1] 2026年社保统筹与征管改革部署 - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹、基本医疗保险省级统筹 [1] - 鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [1] - 持续深化税收征管改革，加快税收征管法修订进度，深入推进智慧税务建设，集成提升税费征管效能 [1] 2026年税收监管与稽查工作方向 - 科学精准加强税收监管和税务稽查，维护法治公平的税收生态 [2] - 提升税收风险管理质效，持续加强重点领域税收监管，深化重大涉税案件提级稽查 [2] - 运用八部门联合打击工作机制，严肃查处虚开发票、骗取出口退税、骗享税费优惠和成品油等领域偷逃税违法行为 [2] - 持续推进以案说税、以案示警、以案促治，释放“守法者受尊重、违法者受严处、教唆者受惩戒”的强烈信号 [2]

税务领域改革与制度建设 - 深入推进税务领域改革 积极健全有利于高质量发展、社会公平、市场统一的税费制度体系 [1] - 扎实推动增值税法及其实施条例平稳落地 会同相关部门深化税收制度改革 优化税制结构 [1] - 在完善对重点领域和关键环节支持政策的基础上 加力推进规范税收优惠政策 [1] 社会保障统筹与覆盖 - 积极会同有关部门推动基本养老保险全国统筹 基本医疗保险省级统筹 [1] - 鼓励支持新就业形态人员参加职工保险 [1] 税收征管改革与效能提升 - 持续深化税收征管改革 加快税收征管法修订进度 [1] - 深入推进智慧税务建设 集成提升税费征管效能 [1]