2025年财政民生支出政策 - 财政部在国新办发布会上总结了2025年的民生支出安排 涵盖养老、育儿、就业、看病等多个领域 [2] - 相关资金投入与政策升级被总结为“民生大礼包” 其特点是既有“力度”也有“温度” [2] - 该支出安排旨在提升人民群众的获得感 传递出实实在在的民生温度 [2]

财政支出结构与增长 - 2025年全年一般公共预算支出为128850万元，重点保障基本民生与重点领域 [1] - 科学技术支出同比激增775.8%，文化旅游体育与传媒支出增长50.9%，交通运输支出增长73% [1] - 政府性基金预算支出达17525万元，同比大幅增长286.6%，有力保障了特定领域项目建设的资金需求 [2] 财政收入与结构 - 地方一般公共预算收入完成44433万元，同比增长3.8% [2] - 税收收入为37390万元，增长1.4%；非税收入为7043万元，增长18.3%，财政收入结构更趋优化 [2] - 资源税收入达20215万元，同比增长35.4%，体现了地方特色产业的稳固支撑 [2] 重点领域与民生投入 - 教育、卫生健康、农林水、粮油物资储备等相关民生支出均有不同程度的增长 [1] - 农林水支出达10387万元，同比增长28.4%，坚持党建引领乡村振兴 [1] - 通过“一卡通”发放草原生态保护补助奖励资金，直接惠及广大农牧民，并以消费帮扶助力乡村产业振兴 [1] 政策与金融支持 - 强化资源统筹、优化支出结构、深化财税改革、加强预算绩效管理与财经纪律约束 [1] - 优化政府采购政策，积极搭建政银企对接平台，有效缓解了企业融资难题，营造了良好的金融生态环境 [1]

全国一般公共预算收入情况 - 1至11月全国一般公共预算收入200516亿元，同比增长0.8%，基本保持平稳 [1][2] - 其中税收收入164814亿元，同比增长1.8%，增速已连续九个月修复 [2] - 非税收入35702亿元，同比下降3.7% [2] - 中央一般公共预算收入88464亿元，同比下降1% [2] - 地方一般公共预算本级收入112052亿元，同比增长2.2% [2] 主要税种收入表现 - 国内增值税同比增长3.9% [3] - 国内消费税同比增长2.5% [3] - 企业所得税同比增长1.7% [3] - 个人所得税同比增长11.5% [3] - 印花税同比增长27%，其中证券交易印花税同比增长70.7% [3] - 房地产相关税收表现分化：契税同比下降14.3%，房产税同比增长10.8%，城镇土地使用税同比增长5%，土地增值税同比下降17.3%，耕地占用税同比增长5.7% [3] 财政收入进度与结构 - 税收收入累计增速逐步改善至1.8%，收入完成进度为90.8%，高于去年同期的86.3%和过去五年同期均值90.6% [2] - 增值税、企业所得税、消费税和个人所得税四大税种完成进度均高于去年同期水平 [2] - 税收结构方面，印花税（含证券交易印花税）延续大幅增长态势，生产走弱下增值税和企业所得税增速放缓，个人所得税和消费税保持平稳 [3] 全国一般公共预算支出情况 - 1至11月全国一般公共预算支出248538亿元，同比增长1.4% [1][4] - 中央一般公共预算本级支出38232亿元，同比增长6.2% [4] - 地方一般公共预算支出210306亿元，同比增长0.6% [4] 财政支出结构与民生导向 - 财政支出民生导向鲜明，推动更多资金资源投资于人 [4] - 社会保障和就业支出增长8.1% [4] - 教育支出增长4.4% [4] - 卫生健康支出增长4.7% [4] - 科学技术支出增长7.9% [4] - 节能环保支出增长6.6% [4] - 文化旅游体育与传媒支出增长1.3% [4] - “十四五”时期，财政在民生领域投入近100万亿元 [5] 政府债务与基金预算 - 1至11月共发行国债14.19万亿元，发行进度达到89.2%，低于去年同期6.4个百分点 [6] - 同期发行新增地方政府专项债券4.46万亿元，发行进度达到年初新增限额的101.3% [6] - 1-11月全国政府性基金预算收入40274亿元，同比下降4.9%，其中国有土地使用权出让收入29119亿元，同比下降10.7% [6] - 1-11月全国政府性基金预算支出92124亿元，同比增长13.7% [6] 财政政策趋势与展望 - 未来财政将继续从过去的生产建设型财政向民生财政转型，集中财力保障国家重大战略任务，投资于人、服务于民生 [1][5] - 中央经济工作会议指出“必须坚持投资于物和投资于人紧密结合” [4] - 中央经济工作会议指出“继续实施更加积极的财政政策”，2026年将是我国自2008年以来连续第18年实施扩张性财政政策 [4] - 财政政策主基调延续“更加积极” [5] - 在加增地方政府结存限额5000亿额度后，专项债发行将在年尾再度加速 [6]

财政收支规模 - “十四五”时期全国一般公共预算收入预计达到106万亿元，比“十三五”时期增加17万亿元 [3] - 2024年16个省份财政收入比2020年增长20%以上，7个省份超5000亿元，其中2个省份超1万亿元 [3] - 税务部门累计征收的税费收入预计将超155万亿元 [4] - 全国一般公共预算支出五年预计超过136万亿元，比“十三五”时期增加26万亿元 [8] 民生领域财政投入 - “十四五”以来，民生领域财政投入占全国一般公共预算支出70%以上 [8] - “十四五”时期财政民生投入近100万亿元 [8] - 全国一般公共预算安排教育支出20.5万亿元，社会保障和就业支出19.6万亿元，卫生健康支出10.6万亿元，住房保障支出4万亿元 [6] - 今年安排1000亿元发放育儿补贴、200亿元逐步推行免费学前教育 [6] 教育体系投入 - 国家财政性教育经费占国内生产总值比重已经连续十多年保持在4%以上 [10] - “十四五”国家财政性教育经费投入预计超过25万亿元 [10] - 中央财政每年安排1300亿元左右向各阶段学生发放国家奖学金、助学金等，惠及学生约1.5亿人次 [10] 医疗服务体系 - 参加基本医疗保险的人数达到13.27亿人，基本医疗保险参保率稳定在95%左右 [12] - 医疗卫生机构达到109万所，九成以上居民15分钟内能够到达最近医疗服务点 [12] - 居民医保财政补助标准从每人每年580元增加到700元，跨省异地就医直接结算惠及人次达5.6亿 [12] 社会保障体系 - 三项社会保险基金收支总规模69.27万亿元 [16] - 全国参加基本养老保险的人数超过10.7亿人 [16] - 领取基本生活救助的群众有4500多万人，全国农村、城市低保标准均提高20%左右 [16] 减税降费政策 - “十四五”全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元 [18] - 聚焦支持科技创新和先进制造业发展的优惠政策新增减税降费3.6万亿元 [18] - 中小微企业共享受新增减税降费6.3万亿元，有超过1亿的纳税人依法申请退税1300多亿元 [18] 消费与就业支持 - 中央财政安排就业补助资金3186亿元，比“十三五”时期增长29% [19] - 截至8月底，国家财政拿出约4200亿元带动各类商品销售额超2.9万亿元 [19] - 大力支持大规模设备更新和消费品以旧换新 [19]

西藏财政民生投入 - 西藏自治区连续多年将80%以上财力投入教育、医疗、就业、社保等民生领域 [6] - 2024年一般公共预算支出达2919.62亿元 其中民生支出占比84.1% 市县支出占比78.3%均创历史新高 [7] - 2025年安排教育资金379亿元 巩固扩大"十五年"公费教育政策 "三包"经费年生均标准提至5700元 惠及学生72.6万人 [8] 社会保障体系 - 2025年安排就业补助资金38亿元 其中8.8亿元专项用于高校毕业生就业 [8] - 医疗卫生投入65.6亿元 基本公共卫生服务人均补助标准提高至120元 城乡居民医保财政补助人均达735元 [8] - 安排社会保障资金129亿元 连续21年提高企业职工基本养老金 稳步提高城乡低保等补助标准 [9] 普惠金融服务 - 农行西藏分行累计投放实体经济贷款近7300亿元 贷款余额1915亿元 较30年前增加50倍 [12] - 西藏银行普惠小微贷款余额26.39亿元 增幅45.56% 配置31名专员开展"首贷扩面"行动 [13] - 金融系统走访超44万户经营主体 超2.6万户获银行新增贷款 金额突破300亿元 信用贷款占比超50% [14] 资本市场发展 - 西藏22家A股上市公司上半年合计营收273.23亿元 同比增长6.02% 净利润37.18亿元 同比增长11.80% [16] - 上市公司2024年纳税24.83亿元 占西藏税收收入14% 新增投资5.82亿元 [16] - "格桑花行动"推动企业上市 115家企业入库培育 其中成熟期企业23家 [17] 特色产业融资支持 - 农行推出"乡村振兴·牦牛产业贷" 以牦牛资产作为抵押物 某企业获700万元贷款后养殖规模扩大近一倍 [12] - 西藏银行推出文旅、边贸、畜牧等六大核心产品体系 为新能源企业提供500万元优惠利率贷款 [13] - 保险业累计提供风险保障49.26亿元 牦牛、藏系羊承保率达95%以上 [14]

财税改革目标 - 云南省计划通过一揽子财税改革在2028年实现基层财政平稳运行、全面完成化债方案目标任务、财力和支出结构显著优化 [1] - 改革背景包括经济下行、减税降费、楼市及土地市场低迷导致地方财政收入增长乏力，而民生及偿债等刚性支出增加，收支矛盾加大 [1] - 2025年1-7月全省地方一般公共预算收入完成1313.9亿元，同比增长0.1%，支出完成3894.2亿元，同比增长1.8% [10] 健康财政建设 - 通过加强收入征管、深挖国有资源资产潜力、提升国资国企贡献度增加收入，建立财政承受能力提级评估制度控制基层政府投资规模 [1] - 全面盘活国有资金资产资源，构建财政、金融、投资高效联动的大财政体系，涵盖矿产、林业、水利、能源、土地、数据等全口径资源 [2] - 2024年7月底启动三级政府国有资产资源起底式清查盘活工作，激活存量资产资源潜力以增加收入并缓解偿债压力 [4] 安全财政与债务管理 - 建设安全财政以标本兼治防范债务风险，兜牢"三保"底线，统筹资金资源资产化解隐性债务，实施国有企业负债规模和资产负债率双重管控 [5][6] - 2024年新增955亿元专项债券中725亿元用于化解存量债务（包括政府拖欠企业账款及隐性债务），仅230亿元用于项目建设 [6] - 截至2024年末全省地方政府债务余额16319.2亿元，严格控制在债务限额18552.4亿元内 [6] 发展财政与财源建设 - 通过财源建设、完善财政资金支持产业发展机制、支持重点领域高质量发展激发动能，2025-2028年根据各州（市）财政收入贡献度给予转移支付激励 [7] - 构建"省级引导基金+重点产业母基金+子基金"的三级产业基金架构支持产业发展，禁止违规税收优惠及财政收入返还 [7] - 调整省级税收增量留用政策，根据企业所得税、个人所得税等上划省级税收增收情况激励补助有关地区 [7] 民生财政与预算改革 - 建设民生财政需加大重点领域民生投入但避免过高承诺，确保财政可承受，实施政策事前评估和"管控到县"机制 [7][9] - 深化零基预算改革，全面取消预算安排和资金分配基数，以"零"为基点编制预算，加强资金统筹和绩效管理 [9][10] - 对边疆及民族地区实施差异化兜底保障，强化兴边富民行动支持，契合多民族聚居省情 [9]

财政收支总体情况 - 上半年全国一般公共预算收入115566亿元 同比下降0.3% 降幅较一季度收窄0.8个百分点[1] - 国内增值税增长2.8% 国内消费税增长1.7% 个人所得税增长8%[1] - 全国一般公共预算支出14.13万亿元 同比增长3.4%[1] 转移支付与债务管理 - 中央对地方转移支付下达9.29万亿元 占年初预算89.8% 进度同比提高1.7个百分点[4] - 下达均衡性转移支付2.73万亿元 同比增长7.5%[12] - 发行新增地方政府债券2.6万亿元 支持重点领域重大项目建设[6] 特别国债资金运用 - 下达超长期特别国债预算6583亿元 支持"两重"项目建设和"两新"工作[6] - 分两批预拨1620亿元特别国债资金用于消费品以旧换新[10] - 发行5000亿元特别国债补充四大行核心一级资本[6] 民生保障投入 - 中央财政下达就业补助资金667.4亿元[12] - 城乡居民基础养老金月最低标准提高20元 覆盖超3亿老年群众[14] - 基本公共卫生服务经费补助标准提高至99元/人/年 增幅5元[14] 医疗保障支出 - 城乡居民医保财政补助标准提高30元至700元/人/年[14] - 中央财政下达医疗相关补助资金5522亿元[14] - 下达困难群众救助补助资金1566.8亿元保障基本生活[18] 消费促进措施 - 向失能老年人发放养老服务消费补贴增强消费能力[10] - 支持推广消费新业态新模式新场景打造消费热点[10] - 实施育儿补贴制度加强普惠托育服务体系建设[16]