外汇衍生品交易业务 - 公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务以应对海外业务汇率波动带来的不确定性 [1] - 外汇衍生品交易品种包括远期结售汇、货币掉期、外汇期权等产品或产品组合 [2] - 交易对手为具有外汇衍生品业务经营资质的金融机构 资金来源为自有资金 [2] 业务额度及期限 - 预计动用的交易保证金和权利金上限不超过1000万美元 [1] - 预计任一交易日持有的最高合约价值不超过20000万美元 [1] - 交易期限自董事会审议通过之日起12个月内有效 额度可循环使用 [1] 海外业务背景 - 公司海外业务持续拓展 主要以美元、欧元等外币进行结算 [1] - 海外业务在整体经营中占比较大 汇率波动给公司经营业绩带来不确定性 [1] 风险控制措施 - 公司已制定外汇衍生品交易业务内部控制制度 遵循合法、谨慎、安全和有效的原则 [2] - 财务部门组织实施并跟踪评估风险 审计部门进行合规监督 [2] - 公司根据相关会计准则对业务进行核算处理 提升外汇风险管理能力 [2]

董事会决议核心内容 - 第三届董事会第九次会议于2025年8月25日召开 应出席董事9名 实际出席9名 其中6名以通讯方式出席 会议由董事长江凌主持 全体监事及高级管理人员列席 [1] 公司治理结构调整 - 审议通过撤销监事会并修订《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》 需提交股东大会审议 [1][2] - 修订《审计委员会工作细则》《战略委员会工作细则》等18项基本管理制度 并制定《外汇衍生品交易业务管理制度》 [2][3] - 修订《关联交易决策制度》 需提交股东大会审议 [3][4] - 制定《工资总额管理制度》以健全市场化薪酬分配机制 [4] 财务与经营报告 - 审议通过《2025年半年度报告》及其摘要 [4][5] - 通过《2025年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》 [5] - 通过云南云天化集团财务有限公司2025年半年度风险持续评估报告 关联董事回避表决 [5][6] 关联交易与担保安排 - 增加2025年度与云南云天化集团财务有限公司日常关联交易额度预计 关联董事回避表决 需提交股东大会审议 [6] - 为全资子公司珠海珠玻电子材料有限公司提供不超过人民币50,000万元担保额度 [7] 外汇风险管理 - 同意开展外汇衍生品套期保值交易业务以减少汇率波动风险 需提交股东大会审议 [7][8] - 授权管理层在外汇衍生品交易业务额度和期限内行使决策权 [7] 股东大会安排 - 决定于2025年9月12日召开2025年第一次临时股东大会审议需股东大会批准事项 [8]

交易目的 - 公司海外业务以美元、欧元、英镑等外币结算 需规避外汇汇率波动风险 [1] - 开展外汇衍生品交易旨在增强财务稳健性 不以投机和套利为目的 [1] 交易规模与期限 - 2025年度外汇衍生品交易额度不超过1亿元人民币或等值外币 有效期12个月且可滚动使用 [2] - 交易保证金使用自有资金 不涉及募集资金 [2] - 授权管理层在额度内决策并签署法律文件 [3] 交易方式与工具 - 选择外汇远期、期权、掉期等结构简单、流动性强的衍生工具 期限不超过12个月 [2] - 以真实进出口业务为基础 遵循套期保值原则和汇率风险中性管理原则 [2] 风险控制措施 - 建立完善内控制度 仅与具备资质的金融机构开展业务 [4] - 严格以实际经营需求为依托 禁止单纯盈利性投机交易 [4] 会计处理与影响 - 按《企业会计准则》第22号、24号、37号进行会计核算 定期披露业务情况 [4] - 业务符合套期保值会计方法适用条件 有助于降低财务费用和提高外汇资金效率 [4] 审议程序与机构意见 - 董事会及监事会于2025年8月13日审议通过相关议案 [5] - 保荐机构认为程序合法合规 业务有助于防范外汇市场风险 [5][6]