资产管理产品信息披露新规 - 金融监管总局发布《银行保险机构资产管理产品信息披露管理办法（征求意见稿）》 [1] - 定期报告需披露产品存续规模、杠杆水平、期末份额净值、累计净值、资产净值 [1] - 需列示报告期收益表现、收益分配情况及投资账户信息（含托管账户） [1] - 投资资产情况需分别披露穿透前和穿透后的资产种类及投资比例（公募基金可豁免穿透） [1] 固定收益类产品披露要求 - 需披露债券投资的利率、汇率风险及价格波动情况 [2] - 非标债权类资产需逐笔披露融资客户、项目名称、剩余期限、收益分配、交易结构、担保情况及金额 [2] 权益类产品披露要求 - 需披露股票投资风险及价格波动情况 [2] - 未上市股权资产需逐笔披露融资企业名称、交易结构、投资金额及风险状况 [2] 商品及衍生品类产品披露要求 - 需披露基础资产或挂钩资产、投资金额、持仓风险、控制措施及衍生品公允价值变化 [2] 混合类产品披露要求 - 需披露固定收益类、权益类、商品及衍生品类资产的投资比例 [2] - 需说明资产组合情况并提示相应投资风险 [2] - 涉及非标债权或未上市股权的需按前述规定补充披露 [2]

国家金融监督管理总局就《银行保险机构资产管理产品信息披露管理办法（征求意见稿）》公开征求意 见，其中提到，管理人应当制定合理的过往业绩披露规则，披露规则应当包含过往业绩计算方法，计算 使用的统计数据和资料应当真实、准确、全面，并在过往业绩披露时注明统计数据和资料来源。过往业 绩的披露应当遵循稳定性和内在逻辑一致性原则，不得随意变更披露规则。不得片面夸大过往业绩，不 得通过选择性披露部分时间段数据等方式夸大过往业绩，不得随意变更披露规则，不得对同类产品适用 明显不同的披露规则。 ...