公司概况 - 公司名称为青岛丰光精密机械股份有限公司，证券代码为430510，证券简称为丰光精密[1] - 公司主营精密零部件制造，产品应用领域主要集中在半导体、工业自动化、汽车、轨道交通等行业[10] - 公司在美国设有子公司，主营业务为高端装备制造、轨道交通、汽车零部件、金属制品模具等产品的技术咨询、销售及服务以及进出口业务[14] 业务发展 - 公司正在推进谐波减速器产品的研发和产业化，目前已完成全系列齿形设计并通过内部技术验证，可随时进入小批量量产[5][6] - 公司将充分利用现有资源聚焦谐波减速器产品，加速推动产业化落地与业务布局，实现企业第二增长曲线[5][10] - 公司正在与潜在客户积极对接谐波减速器产品，并计划举行产品发布会[5][7] - 公司上合工厂一期项目已竣工验收，正在装修阶段，预计2024年9月投入使用[15] 财务情况 - 2023年营业收入较上年同期有所下降，主要原因是全球经济形势错综复杂以及公司产品结构变化[12] - 公司一季度实现营收5734.97万元，同比增长35.87%[12] - 公司2023年年度权益分派方案为每10股派发现金红利1.20元（含税），并以资本公积向全体股东每10股转增4股[9] 未来展望 - 公司将继续依托自身优势聚焦谐波减速器产品，使其成为公司新的增长点[10] - 公司将积极实施海外发展战略，进一步促进与国际市场的交流合作，加快国际化进程[14] - 公司管理层倾向于为投资者创造长期价值，未来业绩预期良好[13]

（二） 本次减持事项是否与股东此前已披露的计划、承诺一致 证券代码：430510 证券简称：丰光精密 公告编号：2024-053 青岛丰光精密机械股份有限公司 持股 5%以上股东减持股份进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 减持主体减持前基本情况 | 股东名称 | 股东身份 | 持股数量（股） | 持股比例 | 当前持股股份来源 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 深圳市达晨创联 股权投资基金合 | 持股 5%以 | 6,989,917 | 5.3122% | 北京证券交易所上市 | | 伙企业(有限合 | 上股东 | | | 前取得 | | 伙) | | | | | 二、 减持计划的实施进展 （一） 股东因以下原因披露减持计划实施进展： □减持数量过半 √减持时间过半 | 股东名称 | 已减持 数量 | | 减 | | 减持价 | | 当前持股 | 当前持 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | -- ...

报告与说明会安排 - 2023年年度报告于2024年4月26日披露[3] - 公司拟召开2023年年度报告说明会[3] - 说明会2024年5月17日15：00 - 17：00网络召开[4] 参与与问题征集 - 参加人员含董事长、总经理李军等[5] - 投资者2024年5月16日15：00前征集问题[7] - 问题征集访问网址为“https://ir.p5w.net/zj/”[7] 联系信息 - 联系人吕冬梅，电话0532 - 87273528[8] - 公司邮箱为fgzq@fengguang.net.cn[8] - 公司联系地址在山东青岛胶州[8]

上市情况 - 公司2020年12月28日在精选层挂牌，2021年11月15日平移至北交所[2] 公司资本 - 公司注册资本为131,581,378元人民币[7] 保荐情况 - 保荐持续督导期限截至2023年12月31日[2] 募集资金 - 截至2023年12月31日，公司募集资金已使用完毕，专项账户全部销户[16]

业绩总结 - 公司2023年实现营收2.11亿元，同比-15.27%[1] - 公司2023年销售毛利率为35.3%，同比+4.3%[2] - 公司2024Q1销售毛利率为37.1%，同比+14.7%[2] - 公司维持2024-2025年归母净利润预测分别为0.42/0.51亿元[3] - 2026年，丰光精密预计营业总收入将达到328亿元，较2023年增长55.45%[4] - 2026年，公司预计净利润将达到60亿元，较2023年增长66.67%[4] - 2026年，每股净资产预计为4.42元，较2023年增长35.58%[4] 新产品和新技术研发 - 公司拟募集资金约2.5亿元用于新建谐波减速器生产车间[2] 未来展望 - 公司维持2024-2025年归母净利润预测分别为0.42/0.51亿元，给予2026年归母净利润预测为0.60亿元[3] - 2026年，每股净资产预计为4.42元，较2023年增长35.58%[4] 市场扩张和并购 - 2026年，丰光精密预计营业总收入将达到328亿元，较2023年增长55.45%[4] - 2026年，公司预计净利润将达到60亿元，较2023年增长66.67%[4]

关于青岛丰光精密机械股份有限公司 前期会计差错更正 专项说明审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、前期会计差错更正专项说明审核报告 二、审核报告附送 1. 前期会计差错更正专项说明 三、审核报告附件 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 关于青岛丰光精密机械股份有限公司 前期会计差错更正专项说明审核报告 中兴华核字（2024）第 030016 号 青岛丰光精密机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了青岛丰光精密机械股份有限公司（以下简称"丰光精 密"）2022 年的财务报表并出具了中兴华审字（2023）第 030149 号标准无保留意 见审计报告的基础上，审核了后附的《青岛丰光精密机械股份有限公司前期会计差 错更正专项说明》（以下 ...

财报更正 - 2024年3月1日公司披露《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》，后对2022年、2023年部分报告内容及募集说明书草案相关内容更正[2] - 2024年4月25日公司第四届董事会第十一次会议审议通过更正募集说明书草案议案[3] 营收数据 - 更正前2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、25165.68万元、23050.77万元，增长率分别为43.57%、 - 4.41%、 - 8.40%，最近三年复合增长率7.93%，平均增长率10.25%[6] - 更正后2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元，增长率分别为43.57%、 - 5.37%、 - 15.27%，最近三年复合增长率4.81%，平均增长率7.65%[7] - 2021 - 2023年9月，公司营业收入分别为26325.51万元、24912.16万元、14139.25万元[11] 资金需求 - 更正前若未来三年营业收入保持10.25%年均增长，新增流动资金需求2902.35万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[5] - 更正后若未来三年营业收入保持7.65%年均增长，新增流动资金需求2697.77万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[8] 盈利指标 - 2021 - 2023年9月，毛利率分别为36.75%、31.00%、30.76%[11] - 2021 - 2023年9月，归属于上市公司股东的净利润分别为4892.71万元、7318.44万元、1619.32万元[11] - 2021 - 2023年9月，加权平均净资产收益率分别为15.06%、20.53%、4.04%[11] 资产负债 - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总资产分别为50749.56万元、50311.63万元、36145.74万元[9] - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总负债分别为9817.40万元、11002.65万元、4172.97万元[9] - 2021 - 2023年9月，资产负债率分别为11.54%、21.87%、19.34%[10][12] 运营指标 - 2021 - 2023年9月，应收账款账面价值分别为6475.36万元、6368.14万元、6011.15万元，占资产总额比例分别为17.91%、12.66%、11.84%[17] - 2021 - 2023年9月，存货账面价值分别为4407.88万元、4460.15万元、3600.85万元，占资产总额比例分别为12.19%、8.87%、7.10%[18] - 2021 - 2023年9月，应付账款余额分别为2717.64万元、1958.61万元、1500.26万元[18] - 2021 - 2023年9月，流动比率分别为3.99倍、3.19倍、3.85倍，速动比率分别为2.91倍、2.37倍、2.84倍[10][12] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司应收账款周转率分别为4.43、3.84和2.26，逐年下降[24] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司存货周转率分别为4.09、3.78和2.25[25] 其他情况 - 2023年9月末存货规模减少，因购置新设备产能充足减少产成品库存[18] - 报告期内一年以内应收账款占比均在99%以上，三个月以内占比超75%，回收风险小[17] - 报告期内公司主营业务产品收入占比均在85%以上[21] - 2022年末资产负债率较2021年末提高较多，流动比率和速动比率下降较多，原因是资本性支出大增加短期借款[22][24]

发行情况 - 本次向特定对象发行股票数量不超过39,474,413股，不超发行前总股本30%[10][92] - 发行募集资金总额不超30,955.03万元[11] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[9] - 发行对象认购股份6个月内不得转让[13][95] - 发行定价基准日为发行期首日[9] 募集资金用途 - 年产30万套谐波减速器生产项目拟投入25,085.03万元[12][112][119] - 研发中心建设项目拟投入3,370.00万元[12][112][119] - 补充流动资金拟投入2,500.00万元[12][112][119] 股东情况 - 公司注册资本131,581,378元[23] - 截至2023年9月30日，前十大股东合计持股114,437,176股，比例86.97%[24][25] - 截至草案签署日，丰光投资持股73,295,000股，比例55.70%，为控股股东[26] - 截至草案签署日，李军间接控制公司总股本64.61%，为实际控制人[28] 业绩数据 - 2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元[160] - 2021 - 2023年9月，营业收入分别为26325.51万元、24912.16万元和14139.25万元[171][181] - 2021 - 2023年9月，净利润分别为4892.71万元、7318.44万元和1619.32万元[171][182] - 2021 - 2023年9月，毛利率分别为36.75%、31.00%和30.76%[171][183] - 2021 - 2023年9月，经营活动现金流量净额分别为6312.99万元、5675.70万元和3968.25万元[171][184] - 2021 - 2023年9月末，资产负债率分别为11.54%、21.87%和19.34%[172][186] - 2021 - 2023年9月末，应收账款分别为6475.36万元、6368.14万元和6011.15万元[171][172] - 2021 - 2023年9月末，存货分别为4407.88万元、4460.15万元和3600.85万元[171][176] - 2021 - 2023年9月末，固定资产分别为14607.77万元、19019.41万元和18297.71万元[177] - 2021 - 2023年9月末，在建工程分别为709.50万元、7900.13万元和14445.15万元[178] - 2021 - 2023年9月，每股收益分别为0.37元、0.56元和0.12元[171][187] - 2021、2022年度和2023年1 - 9月，应收账款周转率分别为4.43、3.84和2.26，存货周转率分别为4.09、3.78和2.25[188] 项目情况 - 工业自动化类精密金属部件扩产项目预计2024年9月底前启用[111] - 半导体制造装备类精密金属部件扩产项目预计2024年9月底前启用[111] - 年产30万套谐波减速器生产项目建设期2年，建成后形成每年30万台供给能力[112][119][120][124] - 研发中心建设项目建设期3年，围绕微型谐波减速机应用等研发[141] 市场与政策 - 2020 - 2025年全球谐波减速器市场规模预计从30.4亿元达129.1亿元，年复合增长率约34%[127] - 2020 - 2025年中国谐波减速器市场规模预计从19.3亿元达41亿元，年复合增长率超16%[127] - 2021 - 2025年全球工业自动化市场规模预计从4491.2亿美元增长至5436.6亿美元[52] - 2022 - 2024年中国工业自动化市场规模将从2611亿元增长至3011亿元[52] - 2023年中国新能源汽车销量为949.50万辆，同比增长37.88%[53] - 2023年中国铁路运输业固定资产投资完成额同比增长25.20%[55] - 2024年《产业结构调整指导目录（2024年本）》将“精密合金”“机器人用高精密减速器”列为鼓励类[39][126] - 2021年工信部出台《“十四五”机器人产业发展规划》[122] - 2021年12月多部门联合发布《“十四五”智能制造发展规划》[125] - 2023年6月工信部等部门颁布《制造业可靠性提升实施意见》[126]

关于青岛丰光精密机械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项审核报告 二、附表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 ...

业绩总结 - 更正前2023年营收23050.77万元，三年平均增长率10.25%[6][7] - 更正后2023年营收21108.32万元，三年平均增长率7.65%[8] - 更正前2023年经营性资产10862.74万元，占比47.13%[6] - 更正后2023年经营性资产12645.38万元，占比59.91%[8] 未来展望 - 更正前未来三年营收年均增10.25%，新增流动资金需求2902.35万元[6] - 更正后未来三年营收年均增7.65%，新增流动资金需求2697.77万元[8][9] 其他新策略 - 2024年3月1日披露募资可行性分析报告[3] - 2024年4月25日通过更正报告议案[4]