制度修订 - 2025年7月29日公司召开会议审议通过《关于修订<重大信息内部报告制度>的议案》，无需提交股东会审议[2] 重大事项标准 - 重大交易事项标准为交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上[10] - 重大关联交易与关联自然人成交金额在30万元以上；与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元[12] - 重大诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上[13] 关注情况 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押冻结需关注[16] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占公司总股本比例每增减5%需关注[17] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属重大变更[17] - 公司董事、高级管理人员无法正常履职达或预计达3个月以上需关注[18] 信息披露与报告 - 公司各部门及控股子公司特定重大信息进展时需向董事会秘书通报[21][22] - 董事会秘书收到重大信息必要时向董事长汇报[22] - 报送重大事件相关材料包括原因、协议、批文等[23] - 财务部门预计年度经营业绩和财务状况特定情形时需报告业绩预告[26] - 定期报告披露前业绩泄露，财务部门需报告本报告期财务数据[26] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知董事会秘书[29] - 公司非公开发行股票时，控股股东等应提供信息配合披露[29] - 董事等应报送公司关联方名单及变化情况说明[29] 责任与义务 - 信息报告义务人等不得泄漏内幕信息和进行内幕交易[29] - 不履行信息报告义务致公司受处罚或损失，追究当事人责任[33][34]

制度审议 - 2025年7月29日董事会通过《关于修订<资金管理制度>的议案》，无需股东会审议[2] 适用范围 - 制度适用于公司及股权超50%的子公司[5] 资金预算 - 子公司除年度预算，需逐月编列预算表上报，公司按月拨付[7] 投资审批 - 投资资产占10%以上经董事会批准，占50%以上提交股东会审议[11][12] 融资担保 - 子公司融资向公司申请，报董事长批准；未经批准不得担保、抵押[16][17] 账户管理 - 公司银行账户财务统一开立管理，子公司开户需报批[19] 资金支付 - 按申请、审批、复核、支付程序办理货币资金业务[21] 票据保管 - 支票与私章分开，空白票据专人保管[22] 收支处理 - 各级负责人审批凭证后到财务办理，财务复核，违规拒绝[24] 备用金管理 - 零星费用报销部门可借用定额备用金，年终收回次年再借[24] 账目核算 - 设置日记账，日清月结，月末核对总账、银行对账单[24][25] 现金管理 - 控制坐支，当日现金送存银行，出纳每日盘点[25] 制度生效 - 制度由董事会解释，审议通过后生效，修改亦同[28]

制度审议 - 2025年7月29日董事会审议通过修订《独立董事津贴制度》议案[2] - 议案需提交2025年第三次临时股东会审议[2] 津贴规定 - 独立董事每人每年税前津贴6万元[5] - 津贴按月发放，按实际任职和考核情况发[5] - 特定情形公司可不予发放津贴[6]

制度审议 - 《关于修订<关联交易管理制度>的议案》获董事会通过，待股东会审议[2] 关联方界定 - 直接或间接持股5%以上法人或组织为关联法人[8] - 直接或间接持股5%以上自然人为关联自然人[10] 交易审议 - 关联交易董事会、股东会审议时关联方应回避表决[12][15] - 不同金额关联交易需经董事会或股东会审议并披露[16][18] 担保规定 - 为关联方担保应具合理逻辑，部分需反担保[17] 其他规定 - 特定关联交易可免审议，董事高管需关注关联方问题[19] - 关联方致损董事会应采取措施，按规定披露交易情况[20][22] - 制度由董事会解释，经股东会通过生效及修改[25]

制度修订 - 2025年7月29日董事会审议通过修订《对外担保管理制度》议案，待股东会审议[2] 担保审议规则 - 董事会审议担保须三分之二以上董事同意[12] - 关联担保董事会过半数无关联董事出席，决议无关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[12] - 单笔担保超净资产10%等多种情况需股东会审议[13] - 为全资或控股子公司担保（其他股东按权益同等比例担保且无损害）可豁免部分股东会审议[13] 担保管理 - 财务部负责担保登记与注销，指定人员保存管理合同并逐笔登记[20] - 经办责任人关注被担保方情况，有风险报告财务部[20] 担保风险应对 - 被担保人债务到期15个工作日未还款，公司了解情况、披露信息并追偿[21] - 公司作为一般保证人特定条件不先行担责[21] 信息披露 - 董事会秘书按规定对担保及时披露[23] - 已披露担保出现特定情形及时披露[23] 违规处理 - 违规担保董事会处分责任人，责任人赔偿损失[25]

制度审议 - 2025年7月29日公司董事会审议通过《关于修订<印鉴管理制度>的议案》[2] 印鉴管理 - 印鉴遗失应1小时内报告并公告作废[14] - 单位名称变更、注销五日内完成电子印鉴变更销毁[31] 印鉴使用 - 使用印鉴需登记时间、部门等内容[35] - 按规定程序使用，不得擅自使用[35] 违规处理 - 造成损失给予行政处分，严重的移送机关处理[35] 制度说明 - 制度由董事会解释，修改需审议通过[38]

制度修订 - 2025年7月29日公司第四届董事会第十次会议审议通过修订《募集资金管理制度》议案，尚需2025年第三次临时股东会审议[2] 资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取超3000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[9] 募投项目 - 募投超期限且投入未达计划50%，公司应重新论证可行性[12] 协议签订 - 公司应在募集资金到位一月内签三方监管协议，2个交易日内公告内容[9] 账户管理 - 开立或注销产品专用结算账户，公司应在2个交易日内披露[14] 资金使用 - 用闲置募集资金现金管理或补流，董事会通过后2个交易日内披露[15][16] 补流规定 - 闲置募集资金临时补流，单次不超十二个月，到期归还并2个交易日内披露[15][17] 节余资金 - 节余低于200万元且低于净额5%豁免审议；超200万元或5%需董事会；超500万元且超10%需股东会[19] 资金差异 - 募投项目年度实际与预计使用差异超30%，公司应调整计划并披露[26] 资金置换 - 自筹投入募投项目，募集到位后六个月内置换；支付境外设备等后六个月内置换[20][22] 内部管理 - 会计部门建台账，内审至少半年查一次存放使用情况[24] 核查报告 - 董事会每半年度核查项目进展，编专项报告与定期报告同披露[25][26] 外部核查 - 保荐或独财至少半年现场核查一次，会计师年度审计出具鉴证报告[27] 超募资金 - 公司用超募资金需董事会决议、保荐或独财发表意见并股东会审议[20]

制度修订 - 2025年7月29日公司第四届董事会第十次会议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》，无需提交股东会审议[2] 审计委员会 - 董事会下设审计委员会，成员由三名以上非上市公司高管董事组成，独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[7] - 审计委员会负责监督及评估内部审计工作，指导和监督内部审计制度建立和实施等[7][9] - 审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[28] - 特定事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[30] 审计部工作安排 - 审计部应在每个会计年度结束前两个月提交次年度内部审计工作计划，结束后两个月内提交年度内部审计工作报告[12] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] - 审计部至少每半年检查一次募集资金的存放与使用情况并及时报告[24] - 审计部业绩快报对外披露前对其进行审计[25] - 审计部每季度与审计委员会召开一次会议，至少每年提交一次内部审计报告[26] 审计范围 - 内部审计范围包括财务审计、内控审计以及专项审计[18] - 财务审计包括资产审计、费用成本审计、投资效益审计、经济效益审计等[18] - 内控审计包括公司内部经营管理环节中内部控制制度的执行情况[18] - 专项审计包括公司重大项目审计、基建、预决算审计等[18] 其他规定 - 审计部工作底稿、审计报告及相关资料保存时间不低于十年[14] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[26] - 公司聘请会计师事务所进行年度审计时可按需出具内部控制鉴证报告[30] - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会应做专项说明[30] - 公司披露年度报告时在指定网站披露内部控制自我评价报告和鉴证报告（如有）[31] - 审计人员与审计事项或被审部门有利害关系应回避[34] - 审计人员依法行使职权受法律保护，任何公司和个人不得打击报复[34] - 公司应建立内部审计工作激励与约束机制[34] - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬和奖励，违规人员依规处理，构成犯罪移交司法机关[34] - 对违反制度的单位或个人视情节轻重处分，拒不改正报请董事会处理，涉嫌犯罪移交司法机关[34] - 制度未规定或与其他规定不一致时，以法律等规定为准[36] - 制度由公司董事会负责解释，经审议通过后生效，修改亦同[36]

制度审议 - 2025年7月29日董事会审议通过修订《独立董事专门会议制度》议案[2] - 议案需提交2025年第三次临时股东会审议[2] 会议规则 - 由过半数独立董事推举一人召集主持[5] - 定期会提前10天、不定期会提前3天通知[5] - 表决一人一票，有举手表决等方式[5] 职权范围 - 关联交易等需会议讨论且过半数同意[6] - 独立聘请中介机构等需会议审议且过半数同意[6] - 可研究征集股东权利等事项[7] - 审查被提名人资格并提建议[8] 生效规则 - 制度经董事会审议通过后生效，修改亦同[10]

制度审议 - 2025年7月29日董事会审议通过《关于修订<承诺管理制度>的议案》，需提交临时股东会审议[2] 承诺要求 - 承诺事项应具体明确、可操作，公开承诺需含相关内容及履约时限[5][7] 承诺履行 - 承诺人应诚信履行，无法履行需通知并披露，变更或豁免需审议[8][9] 特殊情况 - 公司被收购原实控人承诺义务需履行或承接，股份非交易过户受让方遵守[9][10] 监督披露 - 公司应及时披露进展、风险及未履行原因和责任，董事会督促遵守[10][12]