制度审议 - 2025年7月4日公司董事会通过修订年报重大差错责任追究制度[2] 责任认定 - 持股5%以上股东等年报披露违规致重大差错应追责[5] - 资产、负债等会计差错满足一定金额条件认定为重大差错[8] - 报表附注等信息披露满足金额条件认定为重大错误或遗漏[11] 制度执行 - 季度、半年报信息披露差错追责参照本制度[16] - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[19]

制度修订 - 2025年7月4日董事会通过修订《对外担保管理制度》[2] - 修订后需提交2025年第二次临时股东会审议批准生效[2] 担保限制 - 申请担保人近3年财务文件虚假，公司不得担保[9] - 多项担保情形须经股东会审议通过[11] 审批流程 - 董事会审批对外担保须2/3以上董事同意[12] 部门职责 - 财务年初汇总担保情况报董事会办公室[16] - 风控关注被担保人并建档案定期通报[17] 违约处理 - 督促被担保人偿债，未履行采取补救措施[17] - 未履约启动反担保追偿程序报董事会[18] 信息披露 - 公司应披露担保总额及占净资产比例[20] 责任追究 - 董事会处分有过错责任人[23] - 董事越权签订担保合同追究责任[23] 生效解释 - 制度股东会通过后生效，董事会负责解释[25]

利润分配制度修订 - 2025年7月4日董事会审议通过修订《利润分配管理制度》[2] 利润分配规则 - 分配税后利润提10%列法定公积金，累计达注册资本50%以上可不提[7] - 法定公积金转资本，留存不少于转增前注册资本25%[7][8] 现金分红条件与比例 - 具备条件时，每年现金分配利润不少于当年可分配利润20%[8] - 现金分红需当年盈利等多项条件[11] 决策与执行 - 利润分配方案经董事会审议提交股东会，1/2以上表决权通过[12] - 调整政策议案经董事会半数通过提交股东会，2/3以上表决权通过[13] - 股东会决议后董事会2个月内完成股利派发[8] 其他规定 - 盈利等允许时可中期分红[11] - 定期报告披露利润分配及现金分红执行情况[17] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[20]

会议相关 - 公司于2025年7月4日召开第五届董事会第二十六次会议[2] 议案表决 - 《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案2.09表决：同意6票，反对0票，弃权0票[2] 会议通知 - 定期会议召集人提前10天通知独立董事，不定期提前3天通知[5] 审议规则 - 关联交易等事项经独立董事专门会议过半数同意后提交董事会[6] 制度规定 - 制度修改经董事会批准生效，由董事会负责解释[10][11]

制度修订 - 2025年7月4日公司董事会审议通过修订资金占用制度，待股东会批准[2] 制度定义 - 大股东指持有公司5%以上股份的股东[5] 股东权益 - 连续180日以上单或合持3%以上股份股东，可报告监管并提请开股东会[10]

制度修订 - 2025年7月4日公司召开会议审议通过修订《内部审计制度》，表决6同意0反对0弃权[2] 审计部门设置 - 公司董事会下设审计委员会，监督及评估内部审计工作[7] - 公司设审计部为审计委员会日常办事机构，对其负责并报告工作[7][8] - 审计部设专职负责人一名，由审计委员会任免，按业务规模配人员[7][8] 审计工作安排 - 审计部在会计年度结束前两月提交次年度计划，结束后两月提交年报[14] - 审计部至少每年提交一次内控评价报告和内审报告[23][29] - 审计部每季度与审计委员会开会[29] 审计职责权限 - 审计委员会指导监督内审制度实施、审议计划报告等[11] - 审计部制定制度、评估内控、审计资料等[12][13] - 审计部有权要求报送资料、检查财务实物等[17][18] 审计范围 - 内审范围包括财务、内控、专项审计[20] 审计审查内容 - 审计部审查募集资金使用、业绩快报、信息披露制度[28][30] 内控相关 - 审计部对内控缺陷督促整改并后续审查[29] - 公司将内控执行情况作绩效考核指标，建责任追究机制[30] 其他规定 - 审计人员依法审计、客观公正、保守秘密，有利害关系应回避[37][38] - 公司建内审激励与约束机制，违规视情节处分[39][40] - 制度与法律法规等不一致时以其规定为准[41] - 制度制定修改经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[42][43] - 制度发布日期为2025年7月7日[44]

制度修订 - 2025年7月4日公司审议通过修订《对外投资管理制度》，6票同意[2] 董事会秘书管理 - 连续3月以上不能履职，1月内终止聘任[12] - 解聘或辞职2个交易日内公告并报备[12] - 辞职报告工作移交且公告披露后生效[12] - 离任前接受审查并移交事项，聘任时签保密协议[12] - 原任离职后3个月内聘任新秘书[13] - 空缺时董事会指定人员代行，指定前董事长代行[14] - 决议违规致损失，秘书担责，能证明异议可免责[16] - 秘书违规追究责任[16] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[18]

制度制定 - 2025年7月4日第五届董事会二十六次会议通过《重大信息内部报告制度》[2] 责任人 - 董事长是信息披露第一责任人，董秘为重要责任人[7] 信息流程 - 信息报告人进展时通报董秘，董秘汇报董事长并提请披露[9][10] 违规处理 - 未履行报告义务致违规将被追责[10] 补救措施 - 内幕消息泄露董秘补救公告并报监管[11]

制度修订 - 2025年7月4日公司第五届董事会第二十六次会议审议通过修订《独立董事工作制度》，6票同意，0票反对，0票弃权[2] 任职资格 - 公司设至少2名独立董事，至少1名会计专业人士[5] - 特定股东及亲属、有违法违规记录等人员不得担任[6][7][8] - 独立董事候选人原则上最多在三家境内上市公司任职[8] 提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 发布选举通知时披露声明承诺及审查意见并报送材料[12] - 北交所5个交易日未提异议可选举，股东会选举两名以上实行累积投票制[12][13] 后续流程 - 股东会通过后2个交易日内向北交所报送《董事声明及承诺书》[13] 任职期限 - 独立董事连续任职不得超过六年[13] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[14][15] 职权行使 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[17] - 部分事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会[20] - 审计委员会部分事项需全体成员过半数同意后提交董事会[21] 会议相关 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[22] - 董事会专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供资料[28] 其他要求 - 独立董事每年现场工作不少于十五日[23] - 工作记录等资料至少保存十年[23][28] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[32]

制度修订 - 2025年7月4日公司第五届董事会第二十六次会议审议通过修订募集资金管理制度，尚需提交2025年第二次临时股东会审议批准[2] 资金管理 - 财务部每月不少于一次核对募集资金存款余额并汇总情况报董事长等备案[7] - 一次或十二个月内累计支取超3000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐机构等[8] - 募投项目超期限且投入未达计划50%，公司重新论证可行性[12] 账户与现金管理 - 开立或注销产品专用结算账户，公司2个交易日内披露[14] - 使用闲置募集资金现金管理，董事会审议通过后2个交易日内披露[14] 流动资金补充 - 单次补充流动资金不超十二个月[15] - 董事会审议通过补充流动资金后2个交易日内披露[19] - 补充到期归还后2个交易日内披露[16] 节余资金处理 - 节余低于200万元且低于净额5%，豁免董事会审议[18] - 节余超200万元或净额5%，董事会审议并披露[18] - 节余高于500万元且高于净额10%，股东会审议通过[18] 检查与核查 - 内部审计部门每季度检查募集资金存放使用情况[22] - 董事会每半年度专项核查并披露募集资金使用情况[22] - 募投项目年度使用与预计差异超30%，公司调整计划并披露[22] - 保荐机构等每半年现场核查公司募集资金情况[24]