会计师事务所选聘制度 - 2025年8月13日董事会审议通过选聘制度议案，需股东会审议[3] - 选聘需审计委员会审议、董事会决定、股东会批准[6] - 二分之一以上独立董事或三分之一以上董事可提议案[10] - 选聘文件保存至少10年[13] - 审计委员会应对拟聘事务所近3年处罚情况谨慎[14] - 改聘应在被审计年度四季度前完成[19] - 审计人员满5年后连续5年不得参与[23] - 每年应披露履职评估报告等信息[23] - 严重违规经股东会决议不再选聘[24] - 制度由董事会解释，股东会通过生效[28][29] - 制度发布于2025年8月15日[30]

资金占用制度 - 2025年8月13日会议审议通过修订资金占用管理制度议案，待股东会审议[3] - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性如垫付费用、拆借资金等[7] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[9] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[10] 限制措施 - 公司与关联方要实现人员、资产等分离，限制占用资金[12] - 不得通过拆借、委托贷款等向关联方提供资金[14] 审计与交易 - 注册会计师审计要对关联方占用资金情况出具专项说明[14] - 公司与关联方交易按制度决策实施，担保需股东会审议[16] 责任与处理 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人，设领导小组监督[17] - 关联方违规占用资金，公司及时披露并制定清欠方案[20] - 董事会采取措施避免损失，可向控股股东索赔追责[21] - 董事、高管协助侵占资产，视情节处分或罢免[23] - 全体董事控制关联方担保债务风险，承担连带责任[23] - 公司或子公司出现问题，处分责任人并追究法律责任[23] 其他 - 制度未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[26] - 制度由董事会负责解释，经股东会审议通过生效[27][28] - 制度由青岛雷神科技股份有限公司董事会于2025年8月15日发布[29]

会议决议 - 2025年8月13日第三届董事会第十二次会议通过修订网络投票实施细则议案，待股东会审议[3] 投票细则 - 网络投票系统为中登公司系统，服务股东表决[6] - 股东会股权登记日和网络投票开始日至少间隔二交易日[8] - 除累积投票制，股东会提案逐项表决[12] - 累积投票制一股对应与应选董事数相同选举票数[10] - 细则经股东会审议通过生效[20]

制度审议 - 公司2025年8月13日召开会议审议修订年报信息披露重大差错责任追究制度议案，待股东会审议[2] 认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占最近一年经审计资产总额5%以上且超500万元[11] - 会计报表附注财务信息披露重大错误涉及金额占最近一期经审计净资产5%以上或未披露或有事项属重大差错[14] - 其他年报信息披露重大差错涉及金额占最近一期经审计净资产5%以上重大合同等交易属重大差错[15] - 其他年报信息披露重大差错涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼、仲裁属重大差错[15] 责任追究 - 追究责任形式包括责令改正并检讨、通报批评等[1] - 董高监及子公司负责人追责可附带经济处罚，金额董事会定[20] 其他事项 - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[21] - 制度未尽事宜按法规和章程执行[23] - 制度由董事会解释，股东会通过之日起生效[24][25]

制度修订 - 2025年8月13日公司召开会议审议通过修订对外担保管理制度议案，尚需股东会审议[3] 担保规定 - 为关联方担保需经董事会审议后提交股东会，为股东等关联方担保需其提供反担保[8] - 可给符合条件法人担保，不符但风险小经同意也可[10] - 董事会审议担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上同意，关联担保关联董事回避[14] - 6种情况担保经董事会审议后还须股东会批准[16] - 为全资或控股子公司（符合条件）担保可免部分股东会审议程序但需披露[16] - 被担保债务展期视为新担保，按程序履行[17] 合同签署 - 经批准后由董事长或授权代表签书面担保合同，控股子公司同理，7日内备案[19] - 担保合同应符合法律规定，接受反担保及时办登记[20][21] 管理职责 - 财务部负责担保审核、日常管理、登记与注销，证券部门负责合规复核及披露[7][23] - 经办责任人关注被担保单位变化，预研风险并报告[23] 风险应对 - 未约定保证期间连续债权担保，风险大可终止并报告[24] - 发现异常合同、被担保单位债务到期未履行等及时报告[24] - 被担保单位不能履约，启动反担保追偿程序并报告[24] - 一般保证人未经批准不得先行担责，债权人放弃物保未经批准不得全担责[24] - 法院受理破产案债权人未申报债权，责任人提请公司参加分配追偿[25] - 保证人为2人以上按份额担责，拒绝超份额责任[26]

制度审议 - 2025年8月13日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过修订投资者关系管理制度议案，尚需股东会审议[3] 管理原则与目的 - 投资者关系管理基本原则含合规披露等六项[7] - 投资者关系管理目的包括促进与投资者良性关系等五项[9] 管理职责与对象 - 指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[11] - 董事会秘书职责包括全面负责管理工作等多项[11] - 投资者关系管理对象包括投资者等四类[14] 管理内容与沟通 - 投资者关系管理内容包括制度建设等七项[15] - 与投资者沟通内容包括公司发展战略等六项[17] - 与投资者沟通方式包括公告等十一种[18] 业绩说明会 - 不晚于年度股东会召开之日举办年度业绩说明会，董事长等出席[18] - 至少提前2个交易日发布召开年度业绩说明会通知[19] 资料存档与信息管理 - 接待投资者等特定对象相关文件资料存档期限为10年[21] - 加强对网络信息管理和监控，防止泄露未公开重大信息[23] 特定对象沟通 - 与特定对象直接沟通前，一般要求其出具资料并签署承诺书[24] - 核查特定对象知会的文件，发现问题及时处理[25] 活动档案与员工要求 - 投资者关系活动档案应包含参与人员等内容[27] - 从事投资者关系管理的员工应具备多方面素质[28] - 可对员工进行投资者关系管理工作相关知识培训[29] 制度生效与发布 - 制度经股东会审议通过之日起生效[33] - 制度由董事会于2025年8月15日发布[34]

募集资金管理制度修订 - 2025年8月13日第三届董事会第十二次会议审议通过修订募集资金管理制度议案，需提交股东会审议[3] 资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超3000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐或财务顾问[12] 募投项目相关 - 募投项目超期限且投入未达计划50%，公司重新论证可行性[16] - 募投项目年度实际与预计使用差异超30%，公司调整计划并披露[29] 协议签订与公告 - 募集资金到位一月内签三方监管协议，2个交易日内公告内容[11] 特殊情形公告 - 影响募集资金计划正常进行，公司2个交易日内公告[6] 账户管理 - 开立或注销产品专用结算账户，公司2个交易日内披露[17] 现金管理 - 闲置募集资金现金管理期限不超十二个月，审议通过2个交易日内公告[17] 流动资金补充 - 闲置募集资金临时补流单次不超12个月，审议通过2个交易日内披露[18] 超募资金使用 - 超募资金结项时明确计划，使用需决议、意见并提交股东会审议[19] 资金置换 - 自筹投入募投项目，募集资金到位6个月内置换[21] 用途变更 - 改变用途需决议、意见并提交股东会审议，部分变更由董事会决议[23][24] 节余资金处理 - 节余低于200万且低于净额5%年报披露，超200万或5%董事会审议，超500万且超10%股东会审议[26] 检查与核查 - 内审部门至少半年检查一次资金存放使用情况[28] - 保荐或财务顾问至少半年现场核查一次[29] 责任承担 - 未按规定使用或擅自变更用途致损失，责任人担责[31]

制度审议 - 2025年8月13日第三届董事会第十二次会议通过修订内部审计制度议案，无需股东会审议[3] 审计机构 - 设审计部为内部审计机构，向董事会及其审计委员会报告，独立于其他部门，人员不少于两名[8][9][11] 报告频率 - 审计委员会至少每半年向董事会报告内部审计情况[13] - 内部审计机构至少每半年向审计委员会报告计划执行及问题[15] - 内部审计机构至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[18] 审计范围 - 涵盖公司各机构、子公司内控、会计资料及经济活动等，涉及财务报告和信息披露业务环节[15][16] 特殊审计 - 重要对外投资、购买出售资产等事项发生后及时审计[16][17][18] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[19] - 业绩快报披露前进行审计[20] 工作程序 - 分准备、实施、报告三个阶段[20] 时间节点 - 每个会计年度结束前两个月内提交次一年度预算供审批[22] - 每个会计年度结束后两个月内提交年度内部审计工作报告[22] 权限与报告对象 - 董事会授予内部审计机构多项权限，审计报告向董事会、审计委员会报告[24][27] 监督与适用范围 - 审计监督包括内部和外部评价，制度适用于公司及其下属子公司[30][34] 生效时间 - 制度自董事会审议通过之日起生效[36]

信息披露制度修订 - 2025年8月13日董事会通过修订信息披露暂缓与豁免管理制度议案[2] - 制度经董事会通过生效，解释权归董事会[18] 信息披露范围 - 国家秘密信息依法豁免披露[7] - 符合条件的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[8] 信息管理流程 - 决定处理特定信息，材料保管十年[11] - 董秘登记暂缓或豁免事项内容等[12][13] - 内部审核含业务部门申请等环节[14] 信息报送与追责 - 定期报告公告后10日内报送相关材料[15] - 确立责任追究机制惩戒违规行为[15]

证券代码：872190 证券简称：雷神科技 公告编号：2025-074 青岛雷神科技股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 青岛雷神科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 13 日召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于制定 及修订公司部分内部管理制度的议案》的子议案《关于修订<青岛雷 神科技股份有限公司独立董事专门会议工作制度>的议案》，本议案无 需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 青岛雷神科技股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 第一章 总则 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事及董事会专门委员 会委员以外的其他职务，并与其所受聘的公司及其主要股东、实际控 制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客 观判断关系的董事。 第三条 公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的 会议（以下简称"独立董事专门会议"）。独立董事专门会议可通过现 场、通讯方式（含视频 ...