制度审议 - 2025年8月14日公司第三届董事会第九次会议审议通过《修订〈内部审计制度〉》[2] 审计工作安排 - 审计部工作底稿等资料保存时间不低于十年[12] - 内部审计人员每季度至少检查一次货币资金内控制度[12] - 审计部在会计年度结束前两个月提交年度计划，结束后两个月提交报告[10] 组织架构与职责 - 董事会下设审计委员会监督评估内部审计工作[6] - 审计部为审计委员会日常办事机构，检查监督内控和财务信息[7] - 审计委员会指导监督审计部时向董事会报告工作情况[8] 内控评价与整改 - 审计部评价公司内控有效性，督促整改缺陷，重大缺陷及时报告[14] 审计档案管理 - 审计档案保管分永久、长期、短期三种类型[20] - 当年项目本年度归档，跨年度在终结年度归档[20] 人员监督与奖惩 - 公司可建立机制监督考核内部审计人员绩效[23] - 审计部可建议奖励模范部门和个人，处分违规部门和个人[23] 其他规定 - 严重犯罪行为移送司法机关[25] - 制度按国家法律和章程执行，董事会负责制定修订解释[27][28] - 制度8月15日发布，审议通过日生效[29][30]

薪酬方案审议 - 2025年8月14日董事会审议通过薪酬与绩效考核管理办法，需股东会审议[2] 薪酬制度安排 - 股东会审议董事薪酬考核与方案，董事会审议高管薪酬考核与方案[8] - 独董年度津贴制，非独董和高管年薪制[10] 薪酬调整与发放 - 公司可根据情况不定期调整薪酬标准[13] - 违规扣减绩效年薪，离任按实际任期和绩效发薪酬[13]

制度审议 - 2025年8月14日公司第三届董事会第九次会议审议通过《修订〈子公司管理制度〉》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票，无需提交股东会审议[2] 子公司定义 - 子公司指公司持有其50%以上股份，或能决定其董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的公司[3] 会议管理 - 子公司召开董事会、股东会或其他重大会议，会议通知和议题需在会议召开前五日报送公司董事会办公室[10] - 子公司召开股东会会议，股东代表在会议结束2个工作日内将会议相关情况按权限范围向公司总经理或董事会汇报[12] 计划预算 - 各子公司应于每年年末最迟不超过12月在公司指导下编制下一年度经营计划和财务预算报公司审批[16] 报告提交 - 子公司应按月提交能真实反映其经营状况的报表和报告等文件，作为当年考核重要依据[16] - 子公司应于每月结束后15天编制月度财务报告，每季度结束后15天编制季度财务报告，每年结束后15天编制年度财务报告[21] - 子公司应于月度、季度、年度财务报告编制完成后2天内，向股东财务部提交财务报表及其他所需财务资料[21] 财务审查 - 公司财务部将不定期委派人员或会计师事务所对子公司财务进行审查，违规者相关负责人或人员将被辞退[21] 账户业务 - 子公司开立、核销银行账户须经公司财务部核准，从事金融业务前须向公司财务部汇报[21] 经营管理 - 子公司应比照年度财务预算实施经营管理，控制非生产性支出[22] - 子公司购置或处置大额固定资产须履行审批程序[22] - 子公司应控制与关联方资源往来，避免非经营性占用[22] 担保审批 - 未经董事会批准，子公司不得对外或相互担保[23][24] 重大事项 - 子公司应报告重大事项并履行审批程序，包括收购、诉讼等[25] 保密制度 - 子公司应制定重大信息保密制度，相关人员有保密义务[26] 离任审计 - 子公司高管调离时须进行离任审计[30] 业绩考核 - 公司组织对子公司执行董事和管理层进行业绩考核并奖惩[32] 制度执行 - 制度未事宜按国家法律和公司章程执行[34] 制度权责 - 制度由董事会制定、解释和修订，自审议通过生效[35][36]

制度审议 - 2025年8月14日公司第三届董事会第九次会议通过《修订〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉》[2] 认定标准 - 财务报告重大会计差错认定有多项标准[8] - 其他年报信息披露重大差错认定有多项标准[10][11] - 业绩快报存在重大差异认定标准为差异幅度达20%以上[12] 责任追究 - 追究责任形式多样可视情节选择[16] - 有不同情形应从重或从轻处理[18][19] 处理流程 - 出现重大差错内部审计等部门处理并提交审议[22] - 董事会处理决定前应听取责任人意见[19] 披露要求 - 对报告更正有披露和审计要求[20][22][23] 其他说明 - 季度、中期报告参照执行[24] - 制度由董事会负责制定等[25] - 制度自审议通过日生效[26]

制度修订 - 2025年8月14日第三届董事会第九次会议审议通过修订资金管理制度议案，待股东会审议[3] 制度适用 - 制度适用于公司控股股东等与公司及子公司间资金管理[6] 资金占用 - 资金占用分经营性和非经营性[6] - 控股股东等不得占用公司经营性资金[9] 责任与监督 - 董事长是防资金占用第一责任人[11] - 多部门定期检查并提交资金往来情况报告[11][12] 清偿规定 - 关联方占用资金原则上现金清偿，非现金有规定[14]

制度修订 - 2025年8月14日第三届董事会第九次会议审议通过《修订〈对外担保管理制度〉》，尚需股东会审议[2] 担保原则 - 对外担保决策应符合法规、章程及公司发展战略和经营需要[5] 审议规定 - 对外担保须经董事会或股东会审议，为关联方担保关联方应提供反担保[7] - 8种情形须经股东会审议通过，一年内担保超总资产30%需股东会特别决议[7][8] - 为全资或控股子公司特定担保可豁免部分规定，应在年报和中报汇总披露[8] 表决规则 - 股东会审议关联担保议案，关联股东不参与表决，其他股东半数以上通过[8][9] - 董事会审议关联担保须2/3以上董事同意，关联董事回避[9] - 非股东会审议的对外担保需董事会2/3以上董事同意[9] 管理要求 - 公司及控股子公司对外担保统一管理，未经批准子公司不得互保[7]

人员设置 - 公司设总经理1名，副总经理3名[8] - 总经理及其他高级管理人员每届任期3年，连聘可连任[9] 会议规定 - 总经理定期办公会议每月召开1次[24] - 三分之一以上高管联名提议应召开临时办公会[25] 报告事项 - 重大合同订立等应向董事会报告[32] - 赔偿责任超500万需报告[32] 决策与管理 - 办公会审议未过半一般由总经理决定[27] - 决定职工利益问题应先听工会意见[27] 薪酬奖惩 - 总经理及团队薪酬、奖惩由董事建议，董事会决定[34] - 完成年度指标董事会嘉奖，未完成则处罚[36] 细则相关 - 细则由董事会修订解释，审议批准后生效[39][40] - 细则未尽事宜按法律和章程执行[38]

董事会会议 - 2025年8月14日召开第三届董事会第九次会议，通过《修订〈董事会秘书工作细则〉》[2] 董事会秘书任职 - 10种情形之一不得担任董事会秘书[8] 风险披露 - 3种情形之一公司应披露相关情况并提示风险[9] 聘任解聘规定 - 聘任、解聘或辞职两交易日内公告并报备[15] - 3种情形应一个月内解聘[15] - 辞职报告送达董事会时生效[17] - 出现规定情形一个月内离职[17] - 辞职或被解聘说明原因并公告，原任离职后两月内聘新秘书[17] 职责代行 - 空缺时先由董事长代行，指定代行人员后公告报备[17] 细则说明 - 未尽事宜或不一致以法律法规为准[19] - “内”“以上”含本数，“超过”不含本数[20] - 由董事会负责解释[21] - 拟定或修改经批准后生效[22] - 文件日期为2025年8月15日[23]

制度修订 - 2025年8月14日公司审议通过《修订〈舆情管理制度〉》[2] 组织安排 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长[6] 时间设定 - 公司将每季度最后一周周三定为投资者接待日[9] 信息处理 - 舆情信息核实后上报公司领导及监管部门[10] 责任规定 - 内部人员对舆情保密，违规将被处分[14]

制度审议 - 2025年8月14日公司第三届董事会第九次会议审议通过《制定〈会计师事务所选聘制度〉》，尚需股东会审议[2] 选聘规则 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[12] - 采用竞争性谈判等方式保障选聘公平公正[9] 时间要求 - 文件保存期限为选聘结束起至少十年[13] - 解聘或不再续聘提前15日通知[15] - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[18] 其他规定 - 审计委员会负责选聘并监督，至少每年向董事会提交报告[10] - 加强信息安全管理能力审查，明确信息安全责任[13] - 制度按国家规定和《公司章程》执行，不一致时按后者修改[22] - 制度由董事会解释，经股东会审议通过后生效[23][24]