独立董事评估 - 公司召开会议审议独立董事独立性自查报告议案[1] - 评估程健、许中兴2023年度独立性情况[1] - 二人符合相关法律法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月19日[2]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，设董事长1人，独立董事2名[7] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[7] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[10] 内部控制 - 2023年12月31日基准日，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 建立涵盖多方面的内控制度，关注高风险领域[6] - 建立反舞弊机制，设举报专线[16] 制度规范 - 制定资金、业务、资产、对外交易等管理制度[17][20][26][27] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额和资产总额错报划分标准[31] - 非财务报告内控缺陷按利润总额错报划分标准[35] 未来展望 - 继续强化内控建设，促进健康可持续发展[38]

内部控制审计 - 审计铁拓机械公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结论 - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[7] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9]

股票发行 - 2024年2月8日公司收到同意公开发行股票注册的批复[12] - 初始发行股数22,266,300股，行使超额配售选择权后发行总股数扩大至25,606,245股[13] 募集资金 - 初始发行规模对应募集资金总额148,961,547元，扣除发行费用后净额126,949,463.77元[13] - 行使超额配售选择权新增募集资金总额22,344,232.05元，扣除发行费用后净额20,327,852.84元[14] - 汇总实际募集资金总额171,305,779.05元，扣除发行费用后净额147,277,316.61元[14] 募投项目 - 募投项目投资总额20,631.02万元，拟投入募集资金金额20,631.02万元[16] - 截至2024年4月18日，自筹资金预先投入募投项目实际投额22,918,555.78元[18] - 公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，需经董事会等审议并披露[21] 资金到账 - 截至2024年3月1日和4月8日，募集资金分别到账并由华兴会计师事务所验证[13][14]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会召集人是董事会，相关议案2024年4月18日通过[3] - 现场会议2024年5月10日下午2时30分召开，网络投票5月9 - 10日[7] - 股权登记日为2024年5月6日[9] 财务与融资 - 拟以未分配利润每10股派现金红利2.50元（含税）[16] - 拟授权以简易程序向特定对象发行股票[19] 其他 - 会议审议11项议案，部分议案关联股东回避表决[12][22] - 会议登记时间为2024年5月10日下午2:00 - 2:30，地点公司会议室[22] - 会议联系人庄学忠，电话0595 - 22091180[23]

业绩总结 - 2023年度营业收入412,228,997.66元，2022年度为359,417,259.86元[25] - 2023年度营业成本278,545,151.42元，2022年度为255,229,759.78元[25] - 2023年度营业利润70,273,369.01元，2022年度为46,837,329.90元[25] - 2023年度利润总额71,054,982.77元，2022年度为46,725,457.04元[25] - 2023年度净利润62,764,917.47元，2022年度为41,849,867.28元[25] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.94元/股，2022年均为0.64元/股[25] 财务数据 - 2023年末流动资产合计79,025,863元，2022年末为283,362,885.2元[23] - 2023年末流动负债合计56,111,830元，2022年末为90,499,216元[23] - 2023年末所有者权益为97,881,851.07元，2022年末为61,431,562.88元[23] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为409,404,630.84元，2022年为392,947,565.33元[28] - 2023年经营活动现金流入小计为428,938,414.49元，2022年为402,322,575.86元[28] - 2023年经营活动现金流出小计为374,148,108.73元，2022年为310,039,847.77元[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为54,790,305.76元，2022年为92,282,728.09元[28] - 2023年投资活动现金流入小计为113,311,465.54元，2022年为2,140,185.00元[28] - 2023年投资活动现金流出小计为144,132,245.64元，2022年为6,510,961.00元[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 30,820,780.10元，2022年为 - 4,370,776.00元[28] - 2023年筹资活动现金流出小计为53,236,657.51元，2022年为64,275,905.00元[28] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 53,236,657.51元，2022年为 - 42,189,022.00元[28] - 2023年末货币资金合计69,857,515.32元，期初为91,476,456.14元，受限款项期末为9,377,628.45元，期初为2,037,985.03元[159] - 2023年末应收票据合计2,749,722.72元，期初为1,786,000.00元，均为银行承兑汇票[160][161] - 2023年末应收账款合计69,832,326.58元，期初为63,415,267.43元，坏账准备期末为5,264,492.45元，期初为4,598,238.83元[164] - 应收款项融资期末余额500,000.00元，均为应收票据（银行承兑汇票），期初余额为0[169] - 预付款项1年以内（含1年）期末余额4,701,732.18元，比例87.72%；期初余额5,375,854.55元，比例97.05%[172] - 其他应收款期末余额为909,244.81，期初余额为682,105.41[178] - 存货期末账面余额为128,709,990.38，跌价准备为1,547,780.76，账面价值为127,162,209.62[188] - 其他流动资产期末余额为1,985,515.44，期初余额为2,285,952.85[187] - 一年内到期的非流动资产期末余额为669,101.43，期初余额为154,169.00[189] - 长期应收款期初账面余额为3,136,820.04，坏账准备为325,000.00，账面价值为2,811,820.04[190] - 其他权益工具投资期末余额为61,997,854.93，期初余额为53,220,634.02[192] - 固定资产期末余额147,242,651.77元，期初余额153,491,988.93元[193] - 在建工程期末余额2,961,498.58元，期初无余额[197][199] - 使用权资产期末账面价值755,116.81元，期初账面价值1,369,145.32元[200] 公司基本信息 - 公司成立于2004年6月30日，注册资本和实收资本均为6,679.90万元[32] - 公司主要产品为沥青混合料搅拌设备[9] 会计政策与核算 - 公司按金融资产信用风险阶段计量损失准备，第一阶段按未来12个月内预期信用损失计量，第二、三阶段按整个存续期内预期信用损失计量[50] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个或类别计提跌价准备[74][75] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[121] 项目建设 - 沥青装备智能化生产建设项目预算数14,900.58万元，工程累计投入占预算比例1.99%，工程进度1.99%[197] 税收优惠 - 2023年度减按15%的税率缴纳企业所得税，享受研发费用加计扣除100%的所得税优惠[157][158]

财务审计 - 会计师事务所2024年4月18日对铁拓机械2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 需编制并披露2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[4] - 事务所核对汇总表与财报，未发现重大不一致[6]

会议召开情况 - 2023年度公司召开9次董事会会议、6次股东大会[2] - 2023年公司召开董事会专门委员会会议7次[9] - 2023年度公司未召开独立董事专门会议[10] 独立董事履职 - 独立董事程健2023年应出席董事会会议9次，实际出席9次，列席股东大会6次[4] - 程健2023年对董事会各项议案均投赞成票，发表7次独立意见[2][5] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责为公司发展提供建议[16]

发行股票议案 - 2024年4月18日审议通过以简易程序向特定对象发行股票议案[2] - 融资总额低于1亿且低于公司最近一年末净资产20%[2][3] - 发行数量不超过发行前股本总数30%[2][3] 发行相关规定 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[4] - 授权期限至2024年年度股东大会召开日[2][5] 其他要点 - 募集资金用于主营业务[5] - 发行后未分配利润新老股东共享[5] - 股票将在北交所上市[5] - 需经股东大会审议、北交所审核和证监会注册[11]

人员数据 - 2023年末合伙人66人，注册会计师337人，签过证券审计报告的173人[2] 业绩数据 - 2023年收入总额44676.50万元，审计业务收入42951.70万元，证券业务收入24547.76万元[2] - 2023年上市公司审计客户82家，审计收费10395.46万元[3] - 2023年同行业上市公司审计客户6家[3] 风险相关 - 职业风险基金上年度末0万元，职业保险累计赔偿限额8000万元[3] - 近三年事务所受监管措施3次，11名从业人员受措施3次[4] 审计相关 - 公司拟续聘华兴为2024年度审计机构，2023年审计收费50万元，2024年未确定[2][8] - 2024年4月18日董事会通过续聘议案，审计委员会同意，待股东大会审议[10][11][12]