公司信息 - 公司名称为安宁控股有限公司[1] - 证券代号为00128[2] 股份数据 - 截至2025年8月31日，已发行股份（不含库存）数目为1,650,658,676[2] - 截至2025年8月31日，库存股份数目为0[2] - 截至2025年8月31日，已发行股份总数为1,650,658,676[2] 报表日期 - 公司证券变动月报表呈交日期为2025年9月1日[1]

财务表现 - 公司期内收入1768万港元 同比减少59.47% [1] - 期内溢利970.5万港元 同比扭亏为盈 [1] - 每股基本盈利0.59港仙 [1]

财务表现 - 收入1768万港元 同比减少59.47% [1] - 期内溢利970.5万港元 同比扭亏为盈 [1] - 每股基本盈利0.59港仙 [1]

收入和利润表现 - 收入同比下降59.5%至1768万港元，对比上年同期4362万港元[4] - 公司整体收入下降59.5%，从4362万港元降至1768万港元[18] - 公司持续经营业务总收入同比下降59.5%至1768万港元（2024年：4362万港元）[21] - 持续经营业务收入同比下降59%至1768万港元，其中零售时装业务收入暴跌78%至781.7万港元[39] - 持续经营业务实现经营溢利1186.6万港元，上年同期为经营亏损658.5万港元[4] - 期内溢利为970.5万港元，上年同期为亏损1419.3万港元[4] - 持续经营业务期内溢利为970.5万港元（2024年同期亏损810.9万港元）[29] - 公司截至2025年6月30日止六个月录得股东应占溢利970万港元，相比去年同期亏损1420万港元实现扭亏为盈[37][39] - 每股基本盈利0.59仙，上年同期为亏损0.86仙[6] - 每股基本盈利为0.0059港元（2024年同期每股亏损0.0086港元）[29] 成本和费用 - 融资成本同比下降85.4%至6.1万港元（2024年：41.9万港元）[22] - 公司融资成本降至6.1万港元，较去年同期的41.9万港元下降85.4%[19] - 销售及分销费用减少69%至4,488,000港元，去年同期为14,457,000港元[45] - 行政费用减少25%至15,632,000港元，去年同期为20,780,000港元[45] - 其他收入增加134%至1,201,000港元，去年同期为514,000港元[45] 零售时装业务表现 - 零售时装分部收入同比暴跌77.6%，从3484万港元降至781.7万港元[18] - 零售时装及配饰销售收入同比下降77.6%至781.7万港元（2024年：3484万港元）[21] - 零售时装分部亏损830万港元，较去年同期亏损378.1万港元扩大119%[18] - 诗韵毛利率达到94%，较去年同期的50%大幅提升[41] - 诗韵经营亏损大幅收窄78%至830,000港元，去年同期为3,781,000港元[41][48] - 时装零售业务诗韵的平均总销售面积不足2024年同期的一半，网店销售额暴跌71%[40] 投资业务表现 - 投资分部收入增长12.3%，由878万港元增至986.3万港元[18] - 投资收入同比增长12.3%至986.3万港元（2024年：878万港元）[21] - 投资分部实现盈利1334.5万港元，逆转去年同期亏损85.7万港元的局面[18] - 投资组合表现强劲，经营溢利达1334.5万港元，较去年同期亏损85.7万港元改善1657%[39] - 利息收入同比增长68%至623万港元，显示现金管理效率提升[39] - 投资组合产生已变现及未变现收益净额18,372,000港元，为去年同期8,103,000港元的逾两倍[42] - 投资组合半年净收益18,372,000港元，同比增长126.7%（对比去年同期8,103,000港元）[51] - 私募股权基金投资录得未变现公允值收益净额4,576,000港元，去年同期为亏损12,889,000港元[43] - 私募股权基金投资账面值48,724,000港元，半年净收益4,648,000港元（去年同期净亏损12,752,000港元）[61] - 全权委托投资组合回报下降65%至4,340,000港元，去年同期为12,328,000港元[42] 投资组合构成及收益 - 按公允值计入损益之金融资产增加至4.872亿港元，上年末为4.341亿港元[8] - 按公允值计入损益之金融资产总额增长4.5%至40.626亿港元，其中非上市基金投资占主要部分[32][33] - 公司金融工具投资组合总账面值达406,265,000港元，占集团总资产38.7%[51] - 有价基金投资组合账面值234,982,000港元，占总资产22.4%，半年净收益8,682,000港元（收益率3.2%）[53] - PIMCO收益基金投资公允值54,252,000港元（占资产5.2%），半年回报2,781,000港元（收益率5.2%）[55] - 增强收益基金组合公允值66,586,000港元（占资产6.3%），半年收益2,350,000港元（收益率3.5%）[56] - MS投资组合账面值52,090,000港元（占资产5.0%），半年收益2,685,000港元（收益率4.9%）[57][58] - LGT投资组合市值45,747,000港元（占资产4.4%），半年收益1,655,000港元（收益率3.4%）[59] - 美元公司债券投资账面值24,722,000港元（占资产2.3%），半年净收益702,000港元（收益率2.9%）[60] - 债务投资中香港以外上市部分增长64.4%至6606.4万港元，成为投资组合重要组成部分[32] 投资物业公允值变动 - 投资物业公允值亏损净额210万港元，上年同期为110万港元[4] - 重估显达物业公允值亏损1072.1万港元，上年同期为2336.1万港元[7] - 投资物业公允值损失210万港元，较去年同期的110万港元扩大91%[19] - 显达物业公允值为3.3亿港元，较2024年末的3.4亿港元贬值2.9%[18] - 显达物业公允值减少1072.1万港元（其中添置72.1万港元）[25] - 投资物业公允值亏损扩大91%至210万港元，反映香港物业市场持续疲弱[38][39] - 投资物业公允值厘定为330,000,000港元，较去年末340,000,000港元减少10,000,000港元[46] 其他经营收益及金融资产收益 - 其他经营收益净额1378.3万港元，显著高于上年同期的212.2万港元[4] - 按公允值计入损益之金融资产收益净额亏损1311.4万港元（2024年收益205.3万港元）[24] 私募基金投资表现 - 公司对ACIF III基金承诺投资400万美元（约3112万港元），持股1.532%，截至2025年6月30日总投资额2435万港元，资本价值1984.5万港元[62] - ACIF III基金在2025年上半年实现净收益363.2万港元（2024年同期净亏损1084.2万港元），全部为公允价值收益[62] - ACIF III基金自成立以来净内部回报率达12.68%[63] - 公司对ACIF IV基金承诺投资400万美元（约3112万港元），持股1.649%，截至2025年6月30日总投资额3068.3万港元，资本价值2877.9万港元[64] - ACIF IV基金在2025年上半年实现净收益101.6万港元（2024年同期净亏损191万港元）[64] 财务状况（现金、资产及负债） - 现金及银行结余增至3044.2万港元，上年末为1580.6万港元[8] - 资产净值为10.225亿港元，较上年末10.240亿港元略有下降[8] - 公司权益总额为10.225亿港元，较2024年末的10.24亿港元略有下降[9] - 投资分部资产达103.8435亿港元，占总资产105.0209亿港元的98.9%[18] - 应收账款大幅减少至3000港元，较2024年末23.1万港元下降98.7%[34][35] - 应付账款及其他应付款项中包含1608.8万港元投资相关应付款项，2024年末该项为零[35] - 公司2025年6月30日现金及非抵押存款为2.47492亿港元（2024年12月31日：2.36464亿港元）[68] - 公司租赁负债总额为171.8万港元（2024年12月31日：315.8万港元），其中157.5万港元一年内到期[68] - 公司资产负债比率（借贷总额加租赁负债与权益比率）为0.2%（2024年12月31日：0.3%）[69] - 公司流动比率为22.6倍（2024年12月31日：46.3倍）[69] - 公司抵押1000万港元定期存款（2024年12月31日：1000万港元）作为最高3000万港元贸易融资的担保[70] 已终止经营业务 - 已终止经营业务（显达乡村俱乐部）2024年亏损608.9万港元[28] 其他重要事项 - 公司未计提所得税开支且未宣派中期股息[23][31] - 集团整体毛利率升至97%，去年同期为60%[44] - 全球固定收益市场（彭博全球综合指数）上半年上涨2.8%，全球股市（MSCI全球指数）上涨10.0%[52]

薪酬委员会组成 - 由董事会委任，不少于三名成员，多数为独立非执行董事[6] - 主席和秘书由董事会委任，主席为独立非执行董事[6] 会议安排 - 每年至少开一次会，必要时可额外召开[6] - 法定人数为两名成员[6] - 会议问题由出席成员过半数票决定，票数均等主席有第二票[6] 职责与权限 - 获充足资源履职，可寻求独立专业意见，费用公司支付[8] - 咨询意见制定薪酬政策供董事会批准并执行[8] 汇报与检讨 - 定期向董事会汇报，主席下次董事会汇报工作等[9] - 定期检讨自身职权范围[10]

公司公告 - 安宁控股董事会会议将于2025年8月26日举行 [1] - 会议目的包括批准公司及其附属公司截至2025年6月30日止六个月的中期业绩公布 [1]

会议安排 - 安宁控股董事会会议将于2025年8月26日举行[3] - 会议目的是批准公司及附属公司截至2025年6月30日止6个月中期业绩公布[3] 公司信息 - 本公布日期为2025年8月13日[5] - 执行董事为Penny Soh Peng CROSBIE - WALSH[5] - 非执行董事为王弘瀚[5] - 独立非执行董事为张建荣、凌洁心、曾宪芬[5]

公司信息 - 公司名称为安宁控股有限公司[1] - 呈交者为郑佩敏，职衔为公司秘书[5] 股份数据 - 上月底已发行股份（不包括库存股份）数目为1,650,658,676[2] - 上月底已发行股份总数为1,650,658,676[2] - 本月底已发行股份（不包括库存股份）数目为1,650,658,676[2] - 本月底库存股份数目为0[2] - 本月底已发行股份总数为1,650,658,676[2] 报告相关 - 截至2025年7月31日，报告为新提交状态[1] - 呈交日期为2025年8月6日[1]

收入和利润（同比环比） - 持续经营业务收入下降31%至7476.3万港元（2023年：1.0803亿港元）[42] - 零售时装及配饰收入下降36%至5596.4万港元（2023年：8686.7万港元）[42] - 持续经营业务实现经营溢利134.4万港元（2023年：经营亏损718.8万港元），改善119%[42][43] - 年內总亏损790.5万港元（2023年：1938.4万港元），收窄59%[42] - 公司持有人应占年度亏损7,904,000港元，同比减少11,843,000港元（降幅60%）[40] - 诗韵收入减少36%，经营亏损缩减62%至3.9百万港元[52] - 度假中心业务亏损收窄47%至608万港元（2023年：亏损1137.3万港元）[43][47] - 显达乡村俱乐部终止经营业务，经营亏损减少47%至6,080,000港元[53] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销费用减少29%至22,813,000港元[51] - 行政费用减少17%至38,612,000港元[51] - 物业、机器及设备折旧、减值亏损及摊销费用增加60%至1,373,000港元[51] - 融资成本减少至569,000港元，其中银行贷款利息150,000港元，租赁负债利息开支419,000港元[50] - 公司持续经营业务员工成本为28,800,000港元，较2023年的36,309,000港元下降21%[110] - 公司已终止经营业务员工成本为6,981,000港元，较2023年的13,619,000港元下降49%[110] - 公司总员工成本为35,781,000港元，较2023年的49,928,000港元下降28%[110] 各条业务线表现 - 时装零售业务收入减少36%[41] - 投资物业公允值亏损260万港元（2023年：收益30万港元），同比下降967%[42] - 时装业务毛利率提升至55.9%（2023年：43.3%）[45] - 私募股权基金投资遭受13.9%亏损[41] - 私募股权基金投资录得未变现公允值亏损665.5万港元（2023年：亏损1043.5万港元）[46] - 显达物业换地申请进入新阶段，已于2024年7月30日收到临时要约条款[41] - 道路改善工程工序需耗时逾18个月完成[41] - 俱乐部于2024年6月16日停止运营[88] - 俱乐部设施老化导致维护成本较高[88] - 显达俱乐部业务于2024年6月16日关闭后减少集团经营亏损[112] 各地区表现 - 香港住宅物业价格指数2024年第三季度同比锐减12.5%[40] 管理层讨论和指引 - 集团重心继续放在加速换地申请以实现批准的用地变更[112] - 集团采取审慎策略通过证券类型地域及行业多元化平衡投资风险与回报[113] - 公司投资无杠杆且无投机性衍生工具投资[93] - 公司面临网络风险，已实施新一代防火墙等安全措施[95][96][97][101] - 公司定期进行网络安全评估和资料备份[101] - 公司金融风险包括外汇、价格、信贷、流动性和利率风险[100] - 公司面临法律及合规风险，可能导致罚款或法律申索[99] - 香港人才竞争激烈，公司提供有吸引力薪酬和弹性工作安排[98] - 香港餐饮业劳动力市场紧缺，依赖外部招聘机构[90] - 时裝零售業務面臨電子商務競爭風險，公司專注提供獨特商店購物體驗以降低影響[85] - 全球固定收益和股市表现差异持续至2025年欧洲及中国股市表现意外超越美国[113] - 美国固定收益市场表现优于欧洲及亚洲市场[113] - 预期金融市场未来一年维持高度波动因美国新政府政策带来地缘政治经济增长及通胀前景不确定性[113] 投资组合表现 - 投资组合产生已变现及未变现收益净额2341.5万港元（2023年：2768.1万港元）[46] - 金融工具投资组合总账面值减少至388,771,000港元，占总资产37.5%[54] - 有价基金投资组合净收益总额为18,861,000港元，回报率5.7%[55] - 增强收益基金公允值为66,786,000港元，占基金投资组合26.3%及总资产6.4%，年度净回报7,115,000港元收益或8.0%[58] - 股票基金年度净回报为3,168,000港元收益或7.6%[59] - MS组合总账面值50,287,000港元占集团总资产4.9%，资产配置包括货币市场2.0%、固定收益基金24.0%、股票基金62.2%及其他投资11.8%，录得总收益5,403,000港元或8.7%回报[60] - LGT组合总市值41,530,000港元占集团总资产4%，包含47项固定收益证券，录得总收益5,043,000港元或8.8%回报[61] - JB组合变现总收益3,152,000港元或13.8%回报[62] - 私募股权基金投资总账面值43,410,000港元，年度净亏损7,083,000港元[63] - ACIF III投资总额24,250,000港元，应占资本价值16,113,000港元，年度净亏损6,484,000港元，自成立以来净内部回报率12.00%[64] - ACIF IV投资总额30,044,000港元，应占资本价值27,297,000港元，年度净亏损599,000港元[65] - 投资级和高收益债券基金组合公允价值为145.259百万港元，占集团总资产14.0%[70] - PIMCO GIS收益基金产生公允价值亏损4.47百万港元，但获得股息收入40.6百万港元[70] - 方圆增强收益基金实现公允价值收益32.79百万港元及利息收入22.45百万港元，总收益55.24百万港元[72] - 博枫基建收入基金获得股息收入5.87百万港元，总收益10.57百万港元[72] - 货币市场投资组合总公允价值41.499百万港元，占集团总资产4.0%[72] - 百达美元短期货币基金产生公允价值收益3.14百万港元[72] - 贝莱德美元货币基金获得利息收入0.18百万港元，总收益1.00百万港元[72] - 高盛亚洲高收益债券基金实现公允价值收益12.58百万港元[70] - 集团投资组合总公允价值达253.544百万港元，占集团总资产24.4%[72] - 债券基金组合年度总收益达8.124百万港元，其中股息收入占比74.2%[70] - 公司全權委託投資組合公允值為91,817千港元，佔總資產8.9%，較去年152,176千港元下降[74] - 其他基金投資公允值收益虧損7,391千港元，公允值為43,410千港元，佔總資產4.2%[78] - 上市股本投資公允值虧損1,961千港元，去年公允值為16,801千港元[78] - 貨幣市場及債券基金投資利息收入2,459千港元，股息收入102千港元，總收益5,403千港元[74] - 公司及政府債券投資出售收益1,977千港元，利息虧損330千港元，總收益1,340千港元[74] - 債券及股票ETF投資利息收入2,741千港元，股息收入411千港元，總收益3,152千港元[74] - 私募股本基金亞洲中國投資基金III期投資成本24,250千港元，公允值虧損6,655千港元[78] - 私募股本基金亞洲中國投資基金IV期投資成本30,044千港元，公允值虧損736千港元[78] - 總金融資產公允值為388,771千港元，佔總資產37.5%，較去年525,371千港元下降[78] - 其他收入为1,257,000港元，主要包括投资物业租金收入984,000港元[51] - 其他经营收益净额包括金融工具公允价值净收益11,812,000港元[51] 财务流动性及资本结构 - 公司现金及非抵押存款为236,464,000港元，较2023年12月31日的109,576,000港元增加116%[104] - 公司借款总额为零港元，2023年同期为5,079,000港元[104] - 公司租赁负债为3,158,000港元，较2023年12月31日的8,396,000港元减少62%[104] - 公司资产负债比率为0.3%，2023年同期为1.3%[104] - 公司流动比率为46.3倍，2023年同期为16.9倍[104] - 公司抵押定期存款10,000,000港元以获取最高30,000,000港元的银行融资[106] - 香港荃湾物业公允值下降至3.4亿港元（2023年：3.7亿港元）[49] 公司治理和董事会组成 - 执行董事兼行政总裁Penny Soh Peng Crosbie-Walsh自2022年2月起担任行政总裁[114][115] - 非执行主席王弘瀚自2021年6月起担任非执行董事及董事会主席[117] - 独立非执行董事张建荣自2016年6月起担任审核委员会主席及提名委员会主席[119] - 独立非执行董事凌洁心自2024年1月起担任薪酬委员会主席[120] - 公司董事会由5名成员组成包括1名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[129] - 凌洁心女士于2024年1月19日获委任为独立非执行董事并担任薪酬委员会主席等4个委员会成员[133] - 曾宪芬先生于2024年1月19日获委任为独立非执行董事并担任企业管治委员会主席等4个委员会成员[133] - 张建荣先生于2024年1月19日获委任为薪酬委员会成员[133] - 汤夏云女士于2024年7月获委任为公司财务总监此前为内部审计总监[126] - 郑佩敏女士担任公司秘书曾于2001年6月前担任财务总监[126] - 非执行董事及独立非执行董事任期约为两年须按章程细则轮值告退[125] - 公司确认在2024年度完全遵守联交所企业管治守则所有条文[128] - 2024年1月2日因李侨生先生辞任导致公司未能符合上市规则及委员会组成规定[133] - 董事酬金根据公司薪酬政策厘定具体金额详列于综合财务报表附注15[125] - 公司董事会包括三名独立非执行董事，符合上市规则第3.10(1)条要求[136] - 审核委员会、企业管治委员会及提名委员会各自由至少三名成员组成，符合上市规则第3.21条及职权范围规定[135][140] - 薪酬委员会由至少三名成员组成且大多数为独立非执行董事，主席由独立非执行董事出任[135][140] - 独立非执行董事占比达董事会三分之一以上，符合上市规则第3.10A条规定[136] - 至少一名独立非执行董事具备专业会计或财务专长，符合上市规则第3.10(2)条规定[136] - 所有独立非执行董事于2024年度均通过独立性评估并提交确认书[139] - 独立非执行董事不获授绩效相关股本权益酬金以保持独立性[141] - 董事会主席每年与独立非执行董事举行无其他董事参与的会议[143] - 非执行董事委任任期约为两年，须按公司章程轮值告退[147] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、专业经验等可计量目标[148] - 董事会女性成员比例为40%（5名董事中有2名）[151] - 集团全体员工性别比例为女性87%及男性13%（截至2023年12月31日）[154] - 董事会年龄分布：51-60岁2名董事，61-70岁3名董事[150] - 董事任职年限分布：少于6年4名董事，6-9年1名董事[150] - 董事在其他上市公司任职情况：0间公司2名董事，1-4间公司2名董事，5间公司1名董事[150] - 2023年度董事会召开4次常规会议及2次非常规会议[157] - 审核委员会年内举行5次会议[163] - 董事会设立5个专业委员会（审核/企业管治/投资/提名/薪酬委员会）[160] - 执行董事Penny Soh担任投资委员会主席及企业管治委员会成员[161] - 独立非执行董事张建荣担任审核委员会主席及提名委员会主席[161] - 公司于2024年举行了6次董事会会议、5次审核委员会会议、1次企业管治委员会会议、4次投资委员会会议、1次提名委员会会议和1次薪酬委员会会议[178] - 公司投资委员会在2024年举行了4次会议并通过2项书面决议案[167] - 公司企业管治委员会在2024年举行了1次会议[166] - 公司提名委员会在2024年举行了1次会议[172] - 公司薪酬委员会在2024年举行了1次会议并通过1项书面决议案[174] - 公司批准了2024年度集团薪资涨幅[176] - 公司独立非执行董事袍金水平保持一致[174] - 公司所有董事2024年会议出席率均达到100%[178] - 公司于2024年1月19日委任凌洁心女士及曾宪芬先生为独立非执行董事[172] - 公司执行董事薪酬包含福利及公积金部分，非执行董事不获授绩效相关股本权益酬金[177] - 公司委任曾憲芬為獨立非執行董事自2024年1月19日生效[180] - 公司委任凌潔心為獨立非執行董事自2024年1月19日生效[181] - 李僑生辭任獨立非執行董事自2024年1月2日生效[180] - 管理層每月向董事會提供集團表現及財務狀況更新資料[182] - 董事會確認無重大不明朗事件可能影響公司持續經營能力[184] 内部控制和风险管理 - 公司內部監控系統基於COSO五大範疇原則設計[190] - 審核委員會定期檢討風險管理及內部監控系統成效[187] - 公司實施行為守則及舉報政策防範賄賂欺詐風險[188] - 管理層持續評估內部監控要素運作情況並及時通報不足[195] - 風險評估程序涵蓋潛在舞弊行為及重大變動影響分析[192] - 内部审核部直接向审核委员会汇报并拥有不受限制查阅权限[196] - 内部审核部采用风险基准法制定年度审核计划[196] - 审核委员会批准年度内部审核计划及重大变更[196] - 内部审核工作覆盖整个业务周期并按风险评估排序[196] - 审核结论和内部控制改进建议定期向管理层汇报[197] - 执行跟进检讨确保改正措施按时落实[197] - 审核委员会进行年度风险管理及内部控制成效检讨[198] - 年度检讨涵盖财务运营环境社会及合规监控[198] - 特别调查关注董事会识别的高风险领域[198] - 评估资源充足性包括员工资历培训计划及预算[199] 其他重要事项 - 公司终止经营度假中心及俱乐部业务[4] - 公司慈善捐赠7740港元[15] - 五大客户贡献收入占比不足5%[16] - 五大供应商占采购总额约63%[16] - 最大单一供应商占采购总额29%[16] - 公司未派发截至2024年12月31日止年度股息[7] - 公司无可供股东分派的储备[14] - 已发行股本年度内无变动[11] - 投资分部不适用主要客户及供应商分析[17] - 公司无购买、赎回或出售上市证券[13] - 主要股东Solution Bridge Limited持有公司股份408,757,642股，占比24.76%[28] - 主要股东Chinachem Investments Holding Limited通过控制关系持有股份570,974,145股，占比34.59%[28][30] - 庄日杰及黄德伟作为受托人各持有股份730,974,145股，占比44.28%[28][30] - 公司支付不可退还宽限费用1,182,000港元提前终止物业租赁协议[31] - 公司雇员总数从2023年12月31日的97名减少至39名，降幅60%[110]

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2024年持续经营业务收入为74,763千港元，较2023年的108,031千港元有所下降[3] - 2024年持续经营业务综合除税前亏损1825000港元，2023年为8011000港元[27] - 2024年持续经营业务总收入74763000港元，2023年为108031000港元[30] - 2024年公司持续经营业务收入7476.3万港元，较2023年的1.08031亿港元减少31% [51] - 2024年公司持续经营业务经营溢利134.4万港元，2023年经营亏损718.8万港元，变动119% [51] - 2024年公司持续经营业务年内亏损182.5万港元，较2023年的801.1万港元减少77% [51] - 集团2024年来自持续经营业务的整体收入减少3326.8万港元（31%），毛利减少868万港元（15%） [58] - 集团2024年持续经营业务整体毛利率为67%（2023年：54.4%） [58] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年经营溢利为1,344千港元，而2023年经营亏损为7,188千港元[3] - 2024年除税前亏损为1,825千港元，较2023年的8,011千港元有所收窄[3][4] - 2024年本年度亏损为7,905千港元，较2023年的19,384千港元有所减少[4] - 2024年基本每股亏损为0.48仙，2023年为1.20仙[4] - 2024年其他全面亏损为35,713千港元，较2023年的55,024千港元有所减少[5] - 2024年全面亏损总额为43,618千港元，较2023年的74,408千港元有所减少[5] - 2024年非流动资产总额为437,622千港元，较2023年的482,428千港元有所下降[6] - 2024年流动资产总额为600,177千港元，较2023年的621,907千港元有所下降[6] - 2024年资产净值为1,023,989千港元，较2023年的1,067,607千港元有所下降[6] - 2024年融资成本569000港元，2023年为1123000港元[32] - 2024年租赁负债利息开支419000港元，2023年为781000港元[32] - 2024年银行贷款利息150000港元，2023年为342000港元[32] - 截至2024年12月31日止年度，公司无香港利得税及海外所得税拨备（2023年：零港元）[33] - 2024年销售存货成本24,669千港元，2023年为49,257千港元；存货拨备支出／（拨回）为(6,273)千港元，2023年为9,204千港元[34] - 2024年来自已终止经营业务的收入为5,304千港元，2023年为12,805千港元；本年度亏损（本公司持有人应占）为(6,080)千港元，2023年为(11,373)千港元[37] - 2024年基本每股亏损根据公司持有人应占本年度亏损7,904,000港元及已发行普通股加权平均数1,650,658,676股计算，2023年亏损为19,747,000港元[38] - 2024年来自持续经营业务的每股基本亏损根据公司持有人应占亏损1,824,000港元及已发行普通股加权平均数1,650,658,676股计算，2023年亏损为8,374,000港元[38] - 2024年来自已终止经营业务的每股基本亏损根据公司持有人应占亏损6,080,000港元及已发行普通股加权平均数1,650,658,676股计算，2023年亏损为11,373,000港元[38] - 截至2024年及2023年12月31日止两个年度，公司无具摊薄潜力普通股，未呈列每股摊薄亏损[39] - 董事不建议就截至2024年及2023年12月31日止两个年度向股东派发任何股息[40] - 2024年按公允价值计入损益中的金融资产为388,771千港元，2023年为525,371千港元[41] - 2024年流动资产中按公允价值计入损益的金融资产为345,361千港元，2023年为475,549千港元；非流动资产为43,410千港元，2023年为49,822千港元[42] - 截至2024年12月31日，公司应收账款一个月之内为23.1万港元，2023年为122万港元；应付账款及应付票据为5.3万港元，2023年为330.1万港元[44][45] - 截至2024年12月31日止年度，公司持有人应占亏损790.4万港元，较2023年减少1184.3万港元（或60%）[47] - 2024年公司投资物业公允价值亏损净额260万港元，2023年收益30万港元，变动 - 967% [51] - 2024年公司已终止经营业务年内亏损608万港元，较2023年的1137.3万港元减少47% [51] - 2024年12月31日，显达物业公允价值为3.4亿港元，较2023年的3.7亿港元减少[60] - 2024年融资成本中银行贷款利息为15万港元（2023年：34.2万港元），租赁负债的利息开支为41.9万港元（2023年：78.1万港元）[61] - 2024年12月31日，集团金融工具投资组合总账面价值为3.88771亿港元，占集团总资产账面价值约37.5%（2023年：5.25371亿港元，占比47.6%）[66] - 2024年12月31日，有价基金投资组合总账面价值为2.53544亿港元，占集团总资产账面价值约24.4%（2023年：3.06572亿港元）[68] - 2024年12月31日，集团现金及非抵押存款为2.36464亿港元（2023年12月31日为1.09576亿港元），借款总额为零港元（2023年12月31日为507.9万港元），租赁负债为315.8万港元（2023年12月31日为839.6万港元），其中232.3万港元（2023年12月31日为1347.5万港元）于一年内到期还款[86] - 2024年12月31日，集团资产负债率为0.3%（2023年12月31日为1.3%），流动比率为46.3倍（2023年12月31日为16.9倍）[86] 财务报表相关信息 - 公布所载截至2024年及2023年12月31日止年度财务资料摘录自综合财务报表，公司将适时送呈2024年度综合财务报表[8] - 核数师就集团两个年度综合财务报表提交报告，并无保留意见等特殊陈述[9] - 公布所载2024年度综合财务状况表等数字已获外聘核数师核对一致，但不构成核证聘用[10] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则编制，符合上市规则及公司条例规定[11] - 本会计期间及过往因应用新订及修订准则导致的会计政策变动反映在报表中，资料载于附注3[12] - 集团于编制报表时首次应用2024年1月1日或之后开始年度期间强制生效的修订准则及诠释[13] - 采用香港会计准则第1号修订，集团对借款分类会计政策变更，安宁控股借款分类无变动且无追溯调整[14][16] - 除香港会计准则第1号修订外，其他修订及诠释未对过往金额造成重大影响，预期也不影响当前或未来期间[16] - 截至报表刊发日期，集团未提早应用一系列未生效的新订准则及修订[17] - 香港会计准则第21号及香港财务报告准则第1号修订于2025年1月1日生效，香港财务报告准则第9号及7号等多项准则修订于2026年或2027年1月1日生效[18] - 公司董事预期应用其他香港财务报告准则修订在可预见未来不会对综合财务报表产生重大影响[19] 业务终止信息 - 2024年6月16日公司终止经营渡假中心及俱乐部业务，相关业绩分类为“已终止经营业务之本年度亏损”[20] 各业务线数据关键指标变化 - 零售时装及配饰分部 - 截至2024年12月31日止年度，零售时装及配饰分部来自外界客户收入为55,964千港元，投资分部为18,799千港元，总计74,763千港元[24] - 截至2024年12月31日止年度，零售时装及配饰分部亏损3,900千港元，投资分部溢利8,088千港元，总计溢利4,188千港元[24] - 2024年零售时装及配饰销售55964000港元，2023年为86867000港元[30] - 时装零售业务诗韵2024年度销售收入减少3090.3万港元（36%），毛利减少631.5万港元（17%）[53] - 诗韵总销售面积减少50%至约5700平方呎，网络销售额减少48% [53] - 诗韵2024年毛利率增加至55.9%（2023年：43.3%），经营亏损大幅减少641万港元至390万港元 [54] - 2024年诗韵总收入较去年减少36%，经营亏损缩减至390万港元，较2023年减少62%[63] - 2024年集团时装零售业务遭遇强劲阻力，预计2025年香港及中国经济温和复苏，但高奢零售消费支出继续疲软，诗韵销售收入将维持下降趋势，成本缩减措施将延续至2025年[90] 各业务线数据关键指标变化 - 投资分部 - 截至2024年12月31日止年度，按公允价值计入损益中之金融资产公允价值亏损净额为289千港元，出售收益净额为12,101千港元，股息收入为9,587千港元[24] - 截至2024年12月31日止年度，利息收入中按公允价值计入损益中之金融资产为2,016千港元，其他金融资产为7,196千港元[24] - 截至2024年12月31日止年度，复原装修成本拨备拨回578千港元，存货拨备拨回6,273千港元[24] - 截至2024年12月31日，零售时装及配饰分部资产为17,548千港元，投资分部为1,020,251千港元，总计1,037,799千港元[24] - 截至2024年12月31日，投资分部资产包含已终止经营物业，公允价值为3.4亿港元（2023年12月31日为3.7亿港元）[25] - 2024年投资收入18799000港元，2023年为21164000港元[30] - 集团投资组合2024年度产生已变现及未变现收益净额2341.5万港元（2023年：2768.1万港元） [55] - 集团在亚洲中国投资基金III期私募股权投资表现不佳，未变现公允价值亏损665.5万港元，股息收入仅17.1万港元 [55] - 2024年公司有价证券组合投资回报较2023年保持稳定[49] - 2024年12月31日，投资级别和高收益债券基金投资公允价值1.45259亿港元，占有价基金投资组合账面价值约57.3%及集团总资产账面价值的14%，年度净回报812.4万港元，回报率4.7%[70] - PIMCO基金2020 - 2024年五年年均回报率为3.0%，2024年12月31日投资公允价值5310.9万港元，占集团总资产账面价值约5.1%，年度净回报370.3万港元，回报率5.5%[71] - 2024年12月31日，增强收益基金公允价值6678.6万港元，占有价基金投资组合账面价值约26.3%及集团总资产账面价值6.4%，投资净回报711.5万港元，回报率8.0%[72] - 截至2024年12月31日，股票基金投资净回报316.8万港元，回报率7.6%[73] - 2024年12月31日，MS组合总账面价值5028.7万港元，占集团总资产账面价值约4.9%，资产配置含2.0%货币市场投资等，年度总收益540.3万港元，回报率8.7%[75] - 2024年12月31日，LGT组合总市值4153万港元，占集团总资产账面价值约4%，年度总收益504.3万港元，回报率8.8%[76] - JB组合于2024年12月变现，回顾期变现总收益315.2万港元，回报率13.8%[77] - 2024年12月31日，私募股权投资总账面价值4341万港元，截至该日年度净亏损708.3万港元[78] - 公司向ACIF III作出400万美元（相当于3112万港元）的1.532%股权承诺[79] - 截至2024年12月31日，集团在ACIF III基金总投资额为2425万港元，应占资本价值为1611.3万港元，该年度投资总回报净亏损648.4万港元（2023年净亏损602.4万港元），自成立以来净内部回报率为12.00%[80] - 集团向ACIF IV作出400万美元（相当于3112万港元）资本承诺，持有1.649%股权；截至2024年12月31日，对该基金投资总额为3004.