退市决定与时间安排 - 深交所决定终止公司股票上市 公司股票将于9月15日复牌并进入退市整理期 退市整理期交易期限为15个交易日 期满后将被摘牌 [2] - 退市原因为财务会计报告存在虚假记载且未在要求期限内完成整改 在股票停牌两个月及被实施退市风险警示两个月内仍未完成整改 触及终止上市情形 [2][5] 财务造假细节 - 2022年至2023年期间通过多种手段连续两年虚增收入合计24.99亿元 涉及三份定期报告造假 [3][4] - 2022年年度报告中虚构互联网广告费代充值业务和短信发送服务业务 虚增收入7.78亿元（占当期营业收入44.59%）虚增利润0.85亿元（占利润总额35.99%） [4] - 2023年半年度报告在云服务业务未开工、未通过客户验收且未收到款项情况下提前确认收入 虚增收入2.07亿元 虚增利润0.79亿元（占利润总额51.64%） [4] - 2023年年度报告违规使用总额法确认互联网广告费代充值业务收入 虚增营业收入17.21亿元（占当期营业收入78.63%） [4] 监管处罚与人员追责 - 证监会对公司及12名管理层人员合计罚款3840万元 [5] - 对决策组织实施造假的原董事长姚小欣和财务总监李想采取终身证券市场禁入措施 [5] - 公司存在未按期披露2024年年报以及拒绝、阻碍执法等多项违规行为 [5] 法律追责进展 - 投资者已向地方法院提起民事赔偿诉讼 试图挽回投资损失 [7] - 公安机关于2024年9月以涉嫌隐匿会计凭证罪立案侦查 [7] - 公司虚增收入规模和违规情节可能达到违规披露、不披露重要信息罪的追诉标准 可能面临刑事追责 [7] - 公司及相关责任人需承担民事赔偿、行政处罚和刑事处罚等多重法律责任 [7]

公司退市决定 - 公司收到深交所终止上市决定 股票将于2025年9月15日进入退市整理期 [1] - 退市整理期共十五个交易日 预计最后交易日为2025年10月13日 [1] - 退市整理期间股票在风险警示板交易 首日无涨跌幅限制 后续每日涨跌幅限制20% [1] 交易安排 - 公司股票将于2025年9月15日复牌 [1] - 退市整理期交易安排明确 首日交易机制特殊 [1]

股东周年大会 - 2025年9月4日公司股东周年大会投票通过所有决议案[3] - 有权出席及表决股份总数909,308,465股[4] 各项决议赞成情况 - 省览及采纳报告赞成率99.999990%[5] - 宣派末期股息赞成率99.999990%[5] - 重选冯钰斌博士为董事赞成率99.999972%[5] - 重选何维珊女士为非执行董事赞成率99.999311%[5] - 聘任核数师及授权董事会厘定酬金赞成率99.999950%[5] - 无条件授权董事会配发股份赞成率99.844456%[5] - 无条件授权董事会购回公司股份赞成率99.999288%[5] - 将公司购回股份总数目加入董事会授权赞成率99.848431%[5]

基本信息 - 报表截至2025年8月31日，呈交日期为2025年9月1日[1] - 公司为景福集团有限公司[1] 股份情况 - 上月底已发行股份（不包括库存股份）和总数均为909,308,465[2] - 本月底已发行股份（不包括库存股份）为909,308,465，库存0，总数909,308,465[2] 其他情况 - 法定/注册股本变动不适用[1] - 股份期权不适用[3] - 香港预托证券资料不适用[4]

财务造假行为 - 2022年年度报告虚增营业收入2.28亿元 占比13.08% 虚增利润0.85亿元 占比35.99% [2] - 2022年短信业务未抵消内部交易 虚构短信发送服务 导致全年虚增收入7.79亿元 占比44.59% [2] - 2023年半年报在云服务业务未开工情况下提前确认收入 虚增收入2.08亿元 占比14.56% 虚增利润0.79亿元 占比51.64% [2] - 2023年年度报告通过互联网广告费代充值业务虚增营业收入17.2亿元 占比78.63% [3] 监管处罚措施 - 因信息披露违法违规被处以850万元罚款 原董事长姚小欣被罚400万元 财务总监LIXIANG被罚300万元 [1][3] - 10名相关当事人被警告并处以50万元至200万元不等罚款 2名主要责任人被采取终身市场禁入措施 [1][3] - 因未披露2024年年报被处以350万元罚款 董事长宋庆 总经理李琳及财务总监LIXIANG均受罚 [1][5] - 审计机构北京亚泰国际会计师事务所因阻碍执法被罚100万元 执行事务合伙人田梦珺被罚60万元并处6年市场禁入 [9] 阻碍执法行为 - 2024年4月证监会现场检查时发现公司注册地址和办公地址均无人办公 [6] - 公司拒绝提供2021年至2023年财务明细账及相关会计凭证等文件资料 [7] - 董事长宋庆等4人通过拒接电话 拒回短信等方式躲避监管送达执法文书 [8] - 因拒绝阻碍执法行为被处以100万元罚款 [8] 法律追责进展 - 2024年9月公安机关以"隐匿会计凭证罪"对公司刑事立案 [10] - 公司行为达到"违规披露 不披露重要信息罪"刑事追诉标准 [10] - 投资者已向地方法院提起民事赔偿诉讼 [11] - 深交所于7月23日下发事先告知书 拟终止公司股票上市交易 [11]

证券信息 - 景福集团呈交证券变动月报表日期为2025年8月1日，截至月份为2025年7月31日[1] - 公司证券代码为00280，已发行股份类别为普通股[2] 股份数据 - 上月底已发行股份（不包括库存股份）和总数均为909,308,465股[2] - 本月底已发行股份（不包括库存股份）为909,308,465股，库存股份为0，总数为909,308,465股[2]

公司交易 - 景福集团与丹威置业有限公司签订两份租赁协议 涉及香港德辅道中30-32号景福大厦地库、地下、阁楼、3楼（包括平台）、5楼、7楼、8楼、9楼及10楼物业的租赁与使用 [1] - 租赁协议内容包括物业租赁及电话机、配件、家俬和用具的使用权 [1] - 交易对方丹威置业有限公司为公司控股股东杨志诚全资附属公司 [1]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而 產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 有關租賃及使用權之 關連交易 一 於 2025 年 7 月 30 日，本集團與業主（其為本公司之控股股東楊志誠之全資附屬公司） 訂立兩份有關香港景福大廈物業租賃與使用於該處的電話機，及景福大廈 3 樓的配件、 傢俬及用具使用權之租賃協議。該等協議構成本公司根據上市規則第 14A.76(2)(a)條毋 須股東批准的關連交易。 兩份日期均為 2025 年 7 月 30 日之租賃協議 訂約方 業主： 丹威置業有限公司 租客： 本公司及景福珠寶（本公司之全資附屬公司） 交易 訂約雙方就有關香港德輔道中 30-32 號景福大廈地庫、地下、閣樓及 3 樓（包括平台）、 5 樓、7 樓、8 樓、9 樓及 10 樓之租賃與使用於該處合共 84 套電話機／插座，及在其 3 樓的配件、傢俬及用具的使用權訂立該等協議。每份協議為期 1 年，由 2025 年 8 月 16 日起至 2026 年 8 月 15 日止（包括首尾兩天） ...

财务业绩：收入与利润 - 公司总收入为886.0百万港元，同比增长14.2%[28] - 公司拥有人应占溢利达88.3百万港元，同比增长3.6%[28] - 年度溢利同比增长3.6%至8.83亿港元（2025年）[155] - 收入同比增长14.2%至88.6亿港元（2025年）[155] - 经营溢利同比下降7.0%至8.07亿港元（2025年）[155] - 每股基本盈利为9.71港仙（2025年），同比增长3.6%[155] 财务业绩：现金流 - 经营产生之现金收入净值为120,253千港元，较2024年137,850千港元下降12.7%[163] - 经营活动产生之现金收入净值为138,271千港元，较2024年153,934千港元下降10.2%[163] - 投资活动产生之现金支出净值为19,835千港元，较2024年131,627千港元支出减少85%[163] - 融资活动产生之现金支出净值为72,954千港元，较2024年92,080千港元支出减少20.8%[163] - 年末现金及现金等价物为276,773千港元，较年初231,231千港元增长19.7%[163] - 已付股息27,182千港元，较2024年94,228千港元减少71.2%[163] - 已收利息17,874千港元，较2024年16,167千港元增长10.6%[163] - 现金及现金等价物同比增长19.7%至27.68亿港元（2025年）[157] 成本与费用 - 分銷及銷售成本为124.1百万港元，同比增长13.4%[28] - 行政開支为56.2百万港元，同比增长7.2%[28] - 黄金借贷公平价值亏损22.2百万港元（去年亏损8.2百万港元）[29] - 确认未使用税项亏损递延税项资产12.4百万港元（去年2.6百万港元）[30] 业务表现：零售 - 零售收入达885.7百万港元，同比增长14.6%[29] - 全年同店销售额增长16.9%[29] 资产负债与资本结构 - 流动资產899.7百万港元，流动负债162.7百万港元[34] - 借贷与权益比率为9.8%[34] - 总资产同比增长9.7%至100.67亿港元（2025年）[157] - 权益总额同比增长8.3%至81.83亿港元（2025年）[159] - 存货规模维持在42.02亿港元（2025年），同比微增1.3%[157] - 黄金借贷负债同比增长38.2%至8.03亿港元（2025年）[157] 股息与储备 - 中期股息每股0.4港仙，末期股息建议每股2.6港仙[48] - 可供分派储备为247,431,000港元[51] 公司治理：董事会与成员 - 公司主席邓日燊先生自2017年3月20日起担任现职，并兼任美丽华酒店执行董事[6] - 公司行政总裁伍颖娴女士于2024年5月2日就任，负责整体管理及业务发展[17] - 公司总经理余君扬先生已在集团工作42年，具备丰富钟表零售管理经验[18] - 公司财务总监冯淑明女士为香港会计师公会会员，拥有超过25年司库及会计经验[19] - 公司非执行董事孔令成先生于2024年7月29日获委任，现任盘谷银行资深副总裁[9] - 公司独立非执行董事郑国成先生为香港会计师公会资深会员，拥有50多年审计会计经验[13] - 董事会现由7名男性（77.8%）和2名女性（22.2%）组成[96] - 孔令成于2024年7月29日获委任为非执行董事[94] 公司治理：委员会运作 - 薪酬委员会由2名独立非执行董事组成，本年度召开1次会议，成员出席率100%[89][90] - 提名委员会由3名成员组成（含2名独立非执行董事），本年度召开3次会议，成员出席率100%[91][92] - 审核委员会由3名成员组成，年度内召开会议3次且全员出席[108][110] - 侯旦丹于2025年4月1日获委任为提名委员会委员[95] 公司治理：会议与出席 - 公司截至2025年3月31日止年度共召开4次董事会会议和1次股东周年大会[81] - 董事会成员出席率：执行董事邓日燊和冯钰斌出席率100%（4/4），非执行董事何厚浠和何维珊出席率100%（4/4），独立非执行董事郑国成和侯旦丹出席率100%（4/4）[81] - 股东周年大会于2024年9月10日举行，所有董事均出席[113] 风险管理与内部监控 - 董事会承认对风险管理及内部监控系统负责，该系统旨在管理而非消除业务风险[101] - 风险管理系统经董事会确认为有效且足够[106][118] - 内部审核部门对风险管理系统进行独立评估[105] - 审核委员会每年3次检讨风险管理系统及内部监控[120] - 集团聘任外聘顾问检讨风险管理框架及政策[118] - 公司采用5乘5风险矩阵评估风险，按结果和发生可能性评分并确定剩余风险水平[126] - 风险管理委员会每季度召开会议评估已识别的关键风险[127] - 内部审核部门执行风险评估和风险导向审核工作，并向管理层及审核委员会提交报告[132] - 公司每半年进行一次内部监控自我评估[129] - 风险缓解措施包括风险转移、回避、降低及接受/保留，并设有指定责任人和完成日期[126] - 董事会认为报告期内风险管理及内部监控系统有效且足够[133] - 内部审核部门就集团内部监控充足性及有效性向审核委员会和董事会提供独立保证[125] - 关键风险指标超过预警信号值时将上报风险管理委员会评估潜在风险敞口[127] - 外聘顾问担任风险管理员，负责促进、协调和支持风险管理流程[123] - 风险责任人按季度更新各自风险状况并制定关键风险指标供委员会审议[127] 审计相关 - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[4] - 核数师审计服务费用为830,000港元，非审计服务费用为207,000港元[107] - 非审计服务费用中中期审阅费用为190,000港元[108] - 审计依据香港审计准则进行，核数师对集团财务报表发表独立意见[138][148] - 审计范围涵盖集团内实体或业务单位的财务数据[150] - 审计机构未发现其他资料存在重大错误陈述[143] 存货管理 - 公司存货总额约420,218,000港元，主要由珠宝、黄金首饰及金条、钟表及礼品组成[140] - 存货拨备及减值金额约5,283,000港元，占存货总额的1.26%[140] - 存货拨备基于对陈旧及过时存货的估计，涉及存货货龄、状况及市场因素等重大判断[140] - 审计程序包括审查存货账龄分析和可变现净值评估[146] - 审计机构通过抽样测试验证过时存货账面值与来源文件的一致性[146] - 使用期后销售数据及外部价格数据验证存货可变现净值[146] - 比较实际销售损失与历史拨备以评估拨备准确性[146] 会计政策 - 公司对香港财务报告准则第9号及第7号修订本的采纳评估中，预计对财务表现和财务状况无影响[173] - 公司确认收入时扣除贸易折扣，并在客户接受货物时确认收入，涉及黄金首饰、珠宝、钟表及礼品零售、金条买卖和钻石批发业务[177] - 公司对部分珠宝产品销售提供退货权，产生可变对价，并确认退款负债及可收回退货权资产[177] - 公司推出客户忠诚计划，允许奖励积分兑换礼品或现金券，导致交易价格分配至个别履约责任及确认合约负债[179] - 公司折旧采用直线法，租赁物业装修折旧率为15%或按租约剩余年期较短者，机器及设备、家具及装置和汽车折旧率均为15%[181] - 公司投资物业按成本扣除累计折旧及减值亏损入账，折旧按预期可用年期50年或租期较短者均摊计算[184] - 公司对物业、机器及设备、投资物业等非金融资产进行减值测试，减值亏损确认为开支[185] - 公司现金产生单位减值亏损按比例自资产扣除，但账面值不低于个别公允价值扣除出售成本或使用价值[186] - 公司作为承租人将所有租赁资本化为使用权资产及租赁负债[187] - 使用权资产按成本确认包括租赁负债初步计量金额、已扣除租赁优惠的预付款项、初步直接成本及估计拆除移除成本[188] - 使用权资产按直线法折旧依据估计使用年期与租期较短者[189] - 租赁土地及房产持有作租赁或资本增值用途按投资物业入账并继续以成本扣除累计折旧及减值亏损列账[190] - 可退回租金按金按公平价值计量首次确认调整视为额外租赁付款计入使用权资产成本[191] - 租赁负债以未付租赁付款现值确认使用集团增量借贷利率折现[192] - 可变租赁付款不依赖指数或比率时不计入租赁负债计量在触发期间确认为费用[192] - 租赁调整扩大范围时作为单独租赁入账租代价增加金额需相当于单独价格加合约调整[194] - 金融资产首次按公平价值加交易成本计量无重大融资部分贸易应收账按交易价格计量[195] - 债务工具为收取合约现金流量而持有且仅支付本金利息时按摊销成本计量[198] - 权益工具非持作买卖时可选择不可撤销地将公平价值变动计入其他全面收益[199] 资本开支与投资 - 资本开支为480万港元，用于租赁物业装修、家具及设备[37] - 购买按公平价值计入其他全面收益之债务工具47,009千港元[163] - 存放到期日为3个月以上之定期存款451,492千港元，较2024年306,840千港元增长47.1%[163] - 提取到期日为3个月以上之定期存款483,414千港元，较2024年184,692千港元增长161.7%[163] 股权结构与主要股东 - 公司股份于香港联合交易所上市，股份代号为00280[4] - 公司已发行普通股总数为909,308,465股[66] - 公司公众持股量不低于已发行股本的25%[72] - 公司主要股东杨志诚置业有限公司持有586,195,857股普通股，占已发行股本64.47%[66] - 董事邓日燊持股7,528,500股（0.83%）[59] - 董事何厚浠通过德雄集团间接持股6,657,000股（0.73%）[59] - 董事冯钰斌通过保定公司间接持股5,856,517股（0.64%）[59] 关联方与潜在利益冲突 - 独立非执行董事郑家成关联的周大福集团业务可能与公司金饰珠宝业务产生竞争[64] - 独立非执行董事冼雅恩关联的万雅集团业务可能与公司珠宝首饰业务产生竞争[64] - 公司与杨志诚于1998年签订特许协议，以1港元代价获得全球"景福"商标使用权[63] - 公司确认已遵守上市规则第十四A章关于关联交易的披露要求[63] 公司政策与协议 - 公司未设立正式派息政策，股息决策取决于市场状况及业绩等多重因素[77] - 公司未签署董事正式委任书，相关条款记录于董事会会议记录[76] - 公司已购买董事责任保险以保障董事潜在法律风险[67] 供应商与客户集中度 - 最大供应商采购占比58%，前五大供应商合计采购占比72%[55] - 最大客户销售占比3%，前五大客户合计销售占比9%[55] 人力资源 - 雇员总数约140名[43] - 集团全体员工性别比例为女性58%及男性42%[112] - 高级管理人员性别比例为女性2:男性1[112] - 公司秘书本年度接受不少于15小时专业培训[84] 物业租赁 - 香港物业月租金818,600港元，另需支付管理费及冷气费91,350港元/月[61] 银行业务关系 - 公司主要往来银行包括恒生银行、东亚银行及香港上海汇丰银行[4] 报告期基本信息 - 公司截至2025年3月31日止年度为报告期[21]

退市决定与程序 - 深交所拟决定终止公司股票上市交易 因公司未在规定期限内完成财务会计报告整改[1] - 公司股票自2025年7月21日起停牌 因可能被终止上市[3] - 公司有权在5个交易日内申请听证 或在10个交易日内提出书面陈述和申辩[3] 财务违规情况 - 公司财务会计报告存在虚假记载 被证监会责令改正但未完成整改[1] - 2022-2023年虚增收入24.99亿元 占披露营业收入合计金额的63.53%[4] - 福建证监局拟对公司及12名管理层合计处罚约4000万元[3] 股价表现 - 2023年股价最高超过63元/股 停牌前股价仅剩不足3元/股[4] - 停牌前最后交易价格为2.72元[5] 主营业务 - 公司主营业务包括互联网广告业务、云服务业务和电商贸易业务[3]