财务报告基本信息 - 景福集团有限公司截至2019年3月31日止年度年报[1] 股东周年大会相关 - 公司将于2019年9月9日举行股东周年大会[9] - 大会将处理省览审核财务报表等事项[9] - 普通决议案批准董事配發股份总数不超已发行股份总数20%[11] - 为确定参会及投票权利，公司于2019年9月4 - 9日暂停股份过户登记[15] 公司管理层信息 - 邓日燊66岁，2017年3月20日获委任为公司主席[18] - 冯钰斌72岁，2016年11月25日调任为公司执行董事[19] - 郑家成66岁，1997年获委任为公司独立非执行董事[20] - 王渭滨77岁，2000年获委任为公司董事[21] - 何厚浠68岁，2012年6月29日调任为公司独立非执行董事[22] 整体财务数据关键指标变化 - 公司2019年3月31日止年度收入为5.519亿港元，较上年度5.176亿港元增加3420万港元或6.6%[33][39] - 公司2019年3月31日止年度扭亏转盈，录得公司拥有人应占综合溢利80万港元，上年度综合亏损2270万港元[33][39] - 公司本年度毛利率提高3.5个百分点至27.2%[33][39] - 公司2019年3月31日止年度分销及销售成本为1.127亿港元，较上年度1.102亿港元上升2.2%[39] - 公司2019年3月31日止年度行政开支为4010万港元，较上年度3580万港元上升11.8%[39] - 2019年3月31日，公司流动资产及流动负债分别约为6.811亿港元及5430万港元，现金及现金等价物约为1.62亿港元，无银行贷款，黄金借贷约为2250万港元[42] - 基于2019年3月31日数据，公司整体借贷与资本比率为3.6%[42] - 董事会不建议派發2019年度末期股息（2018年：无）[35] - 2019年3月31日，集团资产无押记[46] - 本年度集团产生资本开支约120万港元[47] - 2019年3月31日，无重大资本承担、或然负债或账外责任[48] - 2019年3月31日，集团约有128名雇员[52] - 董事会决定不派发2019年3月31日止年度中期股息和末期股息（2018年均无）[58][59] - 2019年3月31日，公司可供分派储备为1.51431亿港元[62] - 2019年公司收入为551,885千港元，2018年为517,642千港元[193] - 2019年公司毛利为149,941千港元，2018年为122,516千港元[193] - 2019年公司经营溢利为2,653千港元，2018年经营亏损为19,165千港元[193] - 2019年公司除税前溢利为664千港元，2018年除税前亏损为22,741千港元[193] - 2019年公司本年度溢利为664千港元，2018年本年度亏损为22,741千港元[193] - 2019年公司其他全面收益为 - 438千港元，2018年为987千港元[193] - 2019年公司全面收益总额为226千港元，2018年为 - 21,754千港元[193] - 2019年公司基本及摊薄每股盈利为0.08港仙，2018年为 - 2.49港仙[193] - 2019年3月31日物业、机器及设备为3167529千港元，2018年3月31日为3094562千港元[197] - 2019年3月31日可供出售投资为0千港元，2018年3月31日为805千港元[197] - 2019年3月31日流动资产为6888千港元，2018年3月31日为4461千港元[197] - 2019年3月31日存货为477738千港元，2018年3月31日为508408千港元[197] - 2019年3月31日资产总值为687978千港元，2018年3月31日为747769千港元[197] - 2019年3月31日流动负债为54282千港元，2018年3月31日为116437千港元[197] - 2019年3月31日流动资产净值为626808千港元，2018年3月31日为626871千港元[197] - 2019年3月31日非流动负债为53千港元，2018年3月31日为35千港元[197] - 2019年3月31日资产净值为633643千港元，2018年3月31日为631297千港元[197] - 2019年3月31日本公司拥有人应占权益为633643千港元，2018年3月31日为631194千港元[197] 业务线数据关键指标变化 - 公司零售业务2019年3月31日止年度收入由去年5.16亿港元增加6.5%至5.493亿港元[40] - 公司钟表产品销售额增长21.5%及毛利率增长2.5%，同店销售额按年增长11.0%[40] 股东及股权信息 - 最大供应商占总采购额46%，5大供应商合共占86%；最大客户占总销售额3%，5大客户合共占8%[65] - 郑嘉成、何厚浠、王渭滨将在股东周年大会轮席告退并符合资格膺选连任[68] - 截至2019年3月31日止年度，郑嘉成、何厚浠、王渭滨从集团收取董事袍金分别为7.2万港元、7万港元、3.5万港元[72] - 何厚浠被视作拥有公司665.7万股股份权益[69] - 2019年3月31日，邓日燊先生持有公司股份总数39,099,900股，股权百分率4.28%；何厚浠先生持有6,657,000股，股权百分率0.73%；冯钰斌博士持有5,856,517股，股权百分率0.64%[75] - 何厚浠先生因持有德雄40%权益，视作拥有德雄持有的6,657,000股公司股份权益[76] - 公司主要股东杨志诚置业有限公司持有公司已发行股本约60.70%[85] - 杨志诚置业有限公司持有公司554,624,457股普通股，股权百分率为60.70%，于2019年3月31日[95] 租赁及商标协议 - 集团与丹威置业有限公司于2017年8月15日订立景福租约，租用景福大厦物业，为期2年至2019年8月15日[80] - 景福珠宝集团有限公司租用景福大厦地库及地下，每月租金582,800.00港元，每月管理费及空调费21,037.50港元[81] - 景福珠宝集团有限公司租用景福大厦阁楼，每月租金50,000.00港元，每月管理费及空调费9,412.50港元[81] - 公司租用景福大厦3楼（包括平台），每月租金53,400.00港元，每月管理费及空调费13,650.00港元[81] - 公司租用景福大厦5楼，每月租金51,000.00港元，每月管理费及空调费9,450.00港元[81] - 公司获授权使用景福大厦3楼家具及装置，2017年8月16日至2019年8月15日为期2年，月费25,480港元[84] - 公司与杨志诚置业有限公司于1998年12月7日以1港元总代价订立特许协议，享有“景福”商标相关权利[85] 董事酬金调整 - 截至2020年3月31日止年度，公司应付郑国成先生的董事袍金增至每年283,250港元[99] - 截至2020年3月31日止年度，公司应付邓日燊先生的酬金增至每年1,800,000港元[99] 企业管治情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司已遵守上市规则附录14所载企业管治守则的大部分条文，但在非执行董事任期、提名委员会设立、董事委任书及派息政策方面存在偏离[107][108][109][110] - 公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，各董事确认于截至2019年3月31日止年度内已遵守该标准[111] - 公司由董事会管治，董事会负责领导及监控公司，已将会计、内部审核及财务汇报职能相关责任委托给审核委员会[112] - 公众持有公司已发行股本不少于25%[101] - 截至2019年3月31日止年度的综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，公司将在应届股东周年大会上提呈决议案续聘其为核数师[104] - 公司或其附属公司于本年度内并无购买、出售或赎回任何公司股份[97] - 公司独立非执行董事郑家成、冼雅恩及主席邓日燊相关任职公司业务可能与集团同类业务构成竞争，但集团有独立高级管理人员管理业务[90] - 截至2019年3月31日止年度内，董事会共开董事会会议4次及举行股东周年大会1次[117] - 公司安排及资助1项培训课程，公司秘书本年度接受不少于15个小时的相关专业培训[120] - 截至2019年3月31日止年度内，薪酬委员会共有2名成员，开会1次且所有成员皆出席[124][127] - 董事会于2013年3月22日采纳提名政策，于2013年11月29日采纳董事会成员多元化政策[128][130] - 各董事于2019年3月31日不知悉影响公司持续经营能力的重大不明朗事件或状况，按持续经营基础编制财务报表[132] - 公司主席由邓日燊先生担任，集团总经理（行政总裁）由沈美莲女士担任[121] - 公司所有独立非执行董事已确认独立性，符合上市规则相关规定[117] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)、3.10A条有关独立非执行董事委任规定[117] - 公司非执行董事最少每3年于股东周年大会上依章轮值告退及重选[123] - 截至2019年3月31日止年度内，公司已遵守风险管理及内部监控的守则条文[134] - 系统于截至2019年3月31日止年度内每季度检讨1次[138] - 本年度已付或应付核数师审核服务费约76万港元（2018年：73万港元），非审核服务费约18.6万港元（2018年：17.1万港元）[142] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会有3名成员，年内开会3次，各成员出席率均为100%[143][148] - 公司于2018年9月18日举行股东周年大会，全体董事会成员出席，所有提呈决议案均获通过[149] - 有权在公司股东大会上投票的股东中，拥有不少于总表决权5%的股东有权请求召开股东大会[149] - 截至2019年3月31日止年度，公司宪章文件未有修订[150] - 公司董事会负责确保集团设立及维持合适有效的风险管理及内部监控系统[153] - 集团内部监控系统目的为确保有效运作、可靠财务报告、遵守法律法规及健全风险管理[154] - 集团采用风险管理系统管理业务及营运风险，有相应检讨及解决缺失程序[156] - 集团采取「3道防线」风险管理架构[157] - 2019年3月31日止年度，业务单位及部门主管和集团总经理每季识别、评估及更新业务单位及部门及集团层面之风险、行动计划及相关登记册[165] - 2019年3月31日止年度，内部审核部门通过各种风险评估演习及风险为本之审核工作，独立识别、审查及评估集团之重要风险及内部监控问题[165] - 2019年3月31日止年度，董事会核准业务目标、风险胃纳及容忍度[165] - 2019年3月31日止年度，业务单位及部门主管每季进行内部监控自我评估[165] - 2019年3月31日止年度，通过3道防线之定期沟通或其风险管理报告或内部审核部门之报告，及集团总经理每半年之确认，董事会或通过审核委员会检讨及确定系统之有效性[165] - 2019年3月31日止年度，定期测试业务单位及部门及集团层面之重大风险或内部监控问题及相关行动计划之进度[165] - 2019年3月31日止年度，提供培训予董事会及3道防线[165] - 2019年3月31日止年度，推动集团之风险管理文化，及更新系统之政策与程序[165] 核数师意见 - 核数师认为，综合财务报表已按照香港会计师公会颁布之香港财务报告准则真实而公允地反映集团于2019年3月31日之综合财务状况及截至该日止年度之综合财务表现及综合现金流量，并已遵守香港公司条例妥为编制[170] 财务报表编制责任 - 董事负责根据香港会计师公会颁布准则及香港公司条例编制综合财务报表[182] 核数师工作目标 - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[186] 存货情况 - 截至2019年3月31日，集团存货约4.77738亿港元，存货拨备及减值约为914.6万港元[173]